湖北美尔雅股份有限公司2009年半年度报告摘要
2009年08月20日 来源：上海证券报 作者：
(上接C38版)
现金流量表
会企03表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 附注 | 2009年1-6月 | 2008年1-6月 |
| 一、经营活动产生的现金流量： | |||
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 2,035,879.80 | 2,571,541.34 | |
| 收手续费收入取得的现金 | - | - | |
| 收到的税费返还 | - | - | |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 1,449,307.23 | 3,871,472.83 | |
| 经营活动现金流入小计 | 3,485,187.03 | 6,443,014.17 | |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 95,218.25 | 226,300.02 | |
| 向交易所支付手续费的现金 | - | - | |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 1,052,202.52 | 1,252,307.43 | |
| 支付的各项税费 | 1,111,446.32 | 332,771.86 | |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 29,225,106.26 | 1,757,643.49 | |
| 经营活动现金流出小计 | 31,483,973.35 | 3,569,022.80 | |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,998,786.32 | 2,873,991.37 | |
| 二、投资活动产生的现金流量： | - | ||
| 收回投资收到的现金 | - | ||
| 取得投资收益收到的现金 | - | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | - | - | |
| 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | - | ||
| 收到其他与投资活动有关的现金 | - | ||
| 投资活动现金流入小计 | - | - | |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 40,200.00 | - | |
| 投资支付的现金 | |||
| 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
| 支付其他与投资活动有关的现金 | |||
| 投资活动现金流出小计 | 40,200.00 | - | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -40,200.00 | - | |
| 三、筹资活动产生的现金流量： | - | ||
| 吸收投资收到的现金 | - | - | |
| 取得借款收到的现金 | 42,500,000.00 | - | |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | - | ||
| 筹资活动现金流入小计 | 42,500,000.00 | - | |
| 偿还债务支付的现金 | 13,050,000.00 | 1,000,000.00 | |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 1,986,721.84 | 1,960,534.31 | |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
| 筹资活动现金流出小计 | 15,036,721.84 | 2,960,534.31 | |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 27,463,278.16 | -2,960,534.31 | |
| 四、汇率变动对现金的影响 | - | - | |
| 五、现金及现金等价物净增加额 | -575,708.16 | -86,542.94 | |
| 加：期初现金及现金等价物余额 | 592,678.10 | 1,082,202.83 | |
| 六、期末现金及现金等价物余额 | 16,969.94 | 995,659.89 |
法人代表：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷 会计机构负责人：佘惊雷
| 补充资料： | 2009年1-6月 | 2008年1-6月 | |
| 1.将净利润调节为经营活动现金流量 | |||
| 净利润 | -2,256,369.39 | -2,877,653.81 | |
| 资产减值准备 | -307,019.08 | -38,168.85 | |
| 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 | 6,401,830.95 | 5,934,013.44 | |
| 无形资产摊销 | 3,370,360.92 | 3,370,360.92 | |
| 长期待摊费用摊销 | 34,508.68 | ||
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”填列） | |||
| 固定资产报废损失（收益以“-”填列） |
| 公允价值变动损失（收益以“-”填列） | |||
| 财务费用（收益以“-”填列） | 2,194,621.84 | 2,129,586.95 | |
| 投资损失（收益以“-”填列） | |||
| 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） | |||
| 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） | - | ||
| 存货的减少（增加以“-”填列） | 3,321.50 | ||
| 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） | -6,450,124.50 | -6,901,632.42 | |
| 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） | -30,952,087.06 | 1,219,654.96 | |
| 其他 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -27,998,786.32 | 2,873,991.37 | |
| 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 | |||
| 债务转资本 | |||
| 一年内到期的可转换公司债券 | - | ||
| 融资租入固定资产 | - | ||
| 3.现金及现金等价物净变动情况： | - | ||
| 现金的期末余额 | 16,969.94 | 995,659.89 | |
| 减：现金的期初余额 | 592,678.10 | 1,082,202.83 | |
| 加：现金等价物的期末余额 | |||
| 减：现金等价物的期初余额 | |||
| 现金及现金等价物净增加额 | -575,708.16 | -86,542.94 |
合并股东权益变动表
会合04表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 2009年1-6月 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 158,720,182.21 | 24,262,057.44 | -96,490,466.14 | 96,437,669.47 | 542,929,442.98 | |||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||
| 前期差额更正 | - | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 360,000,000.00 | 158,720,182.21 | - | 24,262,057.44 | - | -96,490,466.14 | 96,437,669.47 | 542,929,442.98 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | - | 2,222,521.64 | - | - | - | 3,309,043.80 | 3,681,901.44 | 9,213,466.88 | |
| （一）净利润 | 3,309,043.80 | 2,599,351.85 | 5,908,395.65 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 2,222,521.64 | 1,082,549.59 | 3,305,071.23 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,205,057.36 | 2,687,459.52 | 4,892,516.88 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | ||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | ||||||||
| 4．其他 | 17,464.28 | -1,604,909.93 | -1,587,445.65 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | - | 2,222,521.64 | - | - | - | 3,309,043.80 | 3,681,901.44 | 9,213,466.88 | |
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1. 所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 360,000,000.00 | 160,942,703.85 | - | 24,262,057.44 | - | -93,181,422.34 | 100,119,570.91 | 552,142,909.86 | |
法人代表：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷 会计机构负责人：佘惊雷
合并股东权益变动表
会合04表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 2009年1-6月 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 158,720,182.21 | 24,262,057.44 | -96,490,466.14 | 96,437,669.47 | 542,929,442.98 | |||
| 加：会计政策变更 | - | ||||||||
| 前期差额更正 | - | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 360,000,000.00 | 158,720,182.21 | - | 24,262,057.44 | - | -96,490,466.14 | 96,437,669.47 | 542,929,442.98 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | - | 2,222,521.64 | - | - | - | 3,309,043.80 | 3,681,901.44 | 9,213,466.88 | |
| （一）净利润 | 3,309,043.80 | 2,599,351.85 | 5,908,395.65 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 2,222,521.64 | 1,082,549.59 | 3,305,071.23 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 2,205,057.36 | 2,687,459.52 | 4,892,516.88 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | ||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | ||||||||
| 4．其他 | 17,464.28 | -1,604,909.93 | -1,587,445.65 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | - | 2,222,521.64 | - | - | - | 3,309,043.80 | 3,681,901.44 | 9,213,466.88 | |
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1. 所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 360,000,000.00 | 160,942,703.85 | - | 24,262,057.44 | - | -93,181,422.34 | 100,119,570.91 | 552,142,909.86 | |
法人代表：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷 会计机构负责人：佘惊雷
合并股东权益变动表
会合04表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 2008年1-6月 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 165,083,437.40 | 24,262,057.44 | -109,222,594.12 | 44,263,315.97 | 484,386,216.69 | |||
| 加：会计政策变更 | |||||||||
| 前期差额更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 360,000,000.00 | 165,083,437.40 | - | 24,262,057.44 | -109,222,594.12 | 44,263,315.97 | 484,386,216.69 | ||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | - | -5,799,422.45 | - | 2,548,166.11 | 1,189,111.25 | -2,062,145.09 | |||
| （一）净利润 | 2,548,166.11 | 1,833,491.51 | 4,381,657.62 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -5,799,422.45 | -644,380.26 | -6,443,802.71 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -5,799,422.45 | -644,380.26 | -6,443,802.71 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | ||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | ||||||||
| 4．其他 | - | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | - | -5,799,422.45 | - | - | 2,548,166.11 | 1,189,111.25 | -2,062,145.09 | ||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1. 所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | |||||||||
| 1.提取盈余公积 | |||||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本年年末余额 | 360,000,000.00 | 159,284,014.95 | - | 24,262,057.44 | - | -106,674,428.01 | 45,452,427.22 | 482,324,071.60 | |
法人代表：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷 会计机构负责人：佘惊雷
股东权益变动表
会企04表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 2009年1-6月 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 股东权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 159,138,127.30 | 24,262,057.44 | -158,723,988.22 | 384,676,196.52 | |
| 加：会计政策变更 | - | |||||
| 前期差额更正 | - | |||||
| 二、本年年初余额 | 360,000,000.00 | 159,138,127.30 | - | 24,262,057.44 | -158,723,988.22 | 384,676,196.52 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | - | - | - | - | -2,256,369.39 | -2,256,369.39 |
| （一）净利润 | -2,256,369.39 | -2,256,369.39 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | |||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | - | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | - | - | - | - | -2,256,369.39 | -2,256,369.39 |
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1. 所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | ||||||
| 1.提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本年年末余额 | 360,000,000.00 | 159,138,127.30 | - | 24,262,057.44 | -160,980,357.61 | 382,419,827.13 |
法人代表：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷 会计机构负责人：佘惊雷
股东权益变动表
会企04表
编制单位：湖北美尔雅股份有限公司 单位：人民币元
| 项 目 | 2008年1-6月 | |||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 360,000,000.00 | 159,138,127.30 | 24,262,057.44 | -128,631,230.38 | 414,768,954.36 | |
| 加：会计政策变更 | - | |||||
| 前期差额更正 | - | |||||
| 二、本年年初余额 | 360,000,000.00 | 159,138,127.30 | - | 24,262,057.44 | -128,631,230.38 | 414,768,954.36 |
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | - | - | - | - | -2,877,653.81 | -2,877,653.81 |
| （一）净利润 | -2,877,653.81 | -2,877,653.81 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | - | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | - | |||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | - | |||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | - | |||||
| 4．其他 | - | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | - | - | - | - | -2,877,653.81 | -2,877,653.81 |
| （三）所有者投入和减少资本 | - | |||||
| 1. 所有者投入资本 | - | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||
| 3．其他 | - | |||||
| （四）利润分配 | - | |||||
| 1.提取盈余公积 | - | |||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | - | |||||
| 3．其他 | - | |||||
| （五）所有者权益内部结转 | - | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | - | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | - | |||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | - | |||||
| 4．其他 | - | |||||
| 四、本年年末余额 | 360,000,000.00 | 159,138,127.30 | - | 24,262,057.44 | -131,508,884.19 | 411,891,300.55 |
法人代表：杨闻孙 主管会计工作负责人：佘惊雷 会计机构负责人：佘惊雷