□ 适用 √ 不适用
6.4 重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
6.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
6.5.3 2009半年度资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
独立董事对公司关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
1、公司能够认真贯彻执行《通知》的有关规定,严格控制对外担保风险和关联方资金占用风险。截止2008年6月30日,公司除为全资子公司岳阳天润农业生产资料有限公司提供1亿元化肥储备政策性贷款和5000万元流动资金贷款担保外,没有为其他股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。公司不存在违背“证监发[2003]56号”文和“证监发[2005]120号”文规定的情况。 2、不存在公司控股股东及其他关联方、公司持股50%以下股份的关联方占用公司资金的情况。 |
6.5.4 公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
发行时所作承诺 | 公司实际控制人岳阳市财政局及一致行动人岳阳市财政资金管理中心在《招股说明书》、《上市公告书》中承诺:自股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理其本次发行前已持有的发行人股份,也不由发行人收购该部分股份。 | 公司限售股份解除现售后,除公司监事向朝阳先生、副总经理周应彪先生分别于2008年2月20日通过二级市场减持了1,721股和2,868股分别占本人所持公司股份的25%,余下股份继续锁定外,公司其他股东、董事、监事和高管人员在报告期内严格履行了上述承诺。 |
6.5.5 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
§7 财务报告
7.1 审计意见
财务报告 | √未经审计 □审计 |
7.2 财务报表7.2.1 资产负债表
编制单位:湖南天润化工发展股份有限公司 2009年06月30日 单位:(人民币)元
项目 | 期末余额 | 年初余额 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
流动资产: | ||||
货币资金 | 182,546,524.60 | 154,619,245.35 | 130,480,504.48 | 99,117,654.11 |
结算备付金 | ||||
拆出资金 | ||||
交易性金融资产 | ||||
应收票据 | 567,783.51 | 567,783.51 | ||
应收账款 | 42,922,721.99 | 26,211,088.46 | 59,366,699.16 | 52,345,775.19 |
预付款项 | 47,514,038.70 | 46,719,446.10 | 65,566,038.34 | 54,588,074.14 |
应收保费 | ||||
应收分保账款 | ||||
应收分保合同准备金 | ||||
应收利息 | ||||
应收股利 | ||||
其他应收款 | 4,036,201.21 | 3,896,646.12 | 3,428,088.25 | 18,497,007.19 |
买入返售金融资产 | ||||
存货 | 129,585,826.25 | 86,595,006.21 | 147,521,186.12 | 73,595,604.32 |
一年内到期的非流动资产 | ||||
其他流动资产 | ||||
流动资产合计 | 407,173,096.26 | 318,609,215.75 | 406,362,516.35 | 298,144,114.95 |
非流动资产: | ||||
发放贷款及垫款 | ||||
可供出售金融资产 | ||||
持有至到期投资 | ||||
长期应收款 | ||||
长期股权投资 | 476,000.00 | 85,166,000.00 | 476,000.00 | 85,166,000.00 |
投资性房地产 | ||||
固定资产 | 235,957,882.21 | 205,328,333.39 | 246,342,875.67 | 215,472,403.77 |
在建工程 | 42,106,921.95 | 41,886,287.38 | 39,466,113.47 | 39,466,113.47 |
工程物资 | 4,145.30 | 4,145.30 | ||
固定资产清理 | ||||
生产性生物资产 | ||||
油气资产 | ||||
无形资产 | 14,077,851.20 | 14,077,851.20 | 14,268,925.90 | 14,268,925.90 |
开发支出 | ||||
商誉 | ||||
长期待摊费用 | 196,890.64 | 96,890.64 | 193,781.52 | 193,781.52 |
递延所得税资产 | 1,727,564.61 | 1,640,420.27 | 1,727,564.61 | 1,640,420.27 |
其他非流动资产 | ||||
非流动资产合计 | 294,547,255.91 | 348,199,928.18 | 302,475,261.17 | 356,207,644.93 |
资产总计 | 701,720,352.17 | 666,809,143.93 | 708,837,777.52 | 654,351,759.88 |
流动负债: | ||||
短期借款 | 175,000,000.00 | 35,000,000.00 | 170,000,000.00 | 20,000,000.00 |
向中央银行借款 | ||||
吸收存款及同业存放 | ||||
拆入资金 | ||||
交易性金融负债 | ||||
应付票据 | 37,180,000.00 | 37,180,000.00 | 11,700,000.00 | 11,700,000.00 |
应付账款 | 24,457,559.81 | 23,571,712.81 | 27,445,474.90 | 26,935,790.50 |
预收款项 | 14,546,952.98 | 127,142,894.57 | 34,060,879.67 | 152,296,248.56 |
卖出回购金融资产款 | ||||
应付手续费及佣金 | ||||
应付职工薪酬 | 3,005,626.90 | 2,957,237.81 | 2,660,336.11 | 2,616,015.14 |
应交税费 | -3,900,618.70 | -3,612,616.70 | 2,261,796.10 | 847,193.08 |
应付利息 | ||||
应付股利 | 286,123.31 | 286,123.31 | 286,123.31 | 286,123.31 |
其他应付款 | 1,613,305.60 | 5,855,585.37 | 2,170,390.30 | 1,376,012.52 |
应付分保账款 | ||||
保险合同准备金 | ||||
代理买卖证券款 | ||||
代理承销证券款 | ||||
一年内到期的非流动负债 | ||||
其他流动负债 | ||||
流动负债合计 | 252,188,949.90 | 228,380,937.17 | 250,585,000.39 | 216,057,383.11 |
非流动负债: | ||||
长期借款 | ||||
应付债券 | ||||
长期应付款 | ||||
专项应付款 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 | 19,500,000.00 |
递延收益 | 3,875,000.00 | 3,875,000.00 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 |
预计负债 | ||||
递延所得税负债 | ||||
其他非流动负债 | ||||
非流动负债合计 | 23,375,000.00 | 23,375,000.00 | 23,500,000.00 | 23,500,000.00 |
负债合计 | 275,563,949.90 | 251,755,937.17 | 274,085,000.39 | 239,557,383.11 |
所有者权益(或股东权益): | ||||
实收资本(或股本) | 118,400,000.00 | 118,400,000.00 | 118,400,000.00 | 118,400,000.00 |
资本公积 | 112,232,797.25 | 112,232,797.25 | 112,232,797.25 | 112,232,797.25 |
减:库存股 | ||||
专项储备 | 1,945,231.95 | 1,945,231.95 | 735,074.75 | 735,074.75 |
盈余公积 | 54,480,409.36 | 54,480,409.36 | 54,480,409.36 | 54,480,409.36 |
一般风险准备 | ||||
未分配利润 | 139,097,963.71 | 127,994,768.20 | 148,904,495.77 | 128,946,095.41 |
外币报表折算差额 | ||||
归属于母公司所有者权益合计 | 426,156,402.27 | 415,053,206.76 | 434,752,777.13 | 414,794,376.77 |
少数股东权益 | ||||
所有者权益合计 | 426,156,402.27 | 415,053,206.76 | 434,752,777.13 | 414,794,376.77 |
负债和所有者权益总计 | 701,720,352.17 | 666,809,143.93 | 708,837,777.52 | 654,351,759.88 |
7.2.2 利润表
编制单位:湖南天润化工发展股份有限公司 2009年1-6月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
一、营业总收入 | 210,787,966.04 | 166,714,947.44 | 117,677,748.19 | 108,464,946.39 |
其中:营业收入 | 210,787,966.04 | 166,714,947.44 | 117,677,748.19 | 108,464,946.39 |
利息收入 | ||||
已赚保费 | ||||
手续费及佣金收入 | ||||
二、营业总成本 | 222,337,726.37 | 169,409,223.92 | 115,332,392.06 | 111,816,675.10 |
其中:营业成本 | 208,433,922.99 | 163,019,499.19 | 99,616,581.53 | 102,219,292.03 |
利息支出 | ||||
手续费及佣金支出 | ||||
退保金 | ||||
赔付支出净额 |
提取保险合同准备金净额 | ||||
保单红利支出 | ||||
分保费用 | ||||
营业税金及附加 | 72,138.81 | 72,138.81 | 103,394.93 | 103,394.93 |
销售费用 | 2,216,134.79 | 540,264.29 | 2,555,778.54 | 820,164.27 |
管理费用 | 7,006,446.22 | 6,602,550.02 | 8,249,362.45 | 7,986,425.91 |
财务费用 | 5,814,030.62 | 937,125.96 | 2,820,848.60 | 116,410.83 |
资产减值损失 | -1,204,947.06 | -1,762,354.35 | 1,986,426.01 | 570,987.13 |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | ||||
投资收益(损失以“-”号填列) | 993,857.31 | 993,857.31 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | ||||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | ||||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | -11,549,760.33 | -2,694,276.48 | 3,339,213.44 | -2,357,871.40 |
加:营业外收入 | 1,855,587.57 | 1,855,308.57 | 2,485,466.88 | 2,462,499.88 |
减:营业外支出 | 112,359.30 | 112,359.30 | 17,798.86 | 6,378.74 |
其中:非流动资产处置损失 | ||||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -9,806,532.06 | -951,327.21 | 5,806,881.46 | 98,249.74 |
减:所得税费用 | 2,032,872.61 | 19,933.14 | ||
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | -9,806,532.06 | -951,327.21 | 3,774,008.85 | 78,316.60 |
归属于母公司所有者的净利润 | -9,806,532.06 | -951,327.21 | 3,774,008.85 | 78,316.60 |
少数股东损益 | ||||
六、每股收益: | ||||
(一)基本每股收益 | -0.083 | -0.008 | 0.05 | 0.001 |
(二)稀释每股收益 | -0.083 | -0.008 | 0.05 | 0.001 |
7.2.3 现金流量表
编制单位:湖南天润化工发展股份有限公司 2009年1-6月 单位:(人民币)元
项目 | 本期金额 | 上期金额 | ||
合并 | 母公司 | 合并 | 母公司 | |
一、经营活动产生的现金流量: | ||||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 216,344,757.16 | 185,571,927.96 | 59,132,984.44 | 114,179,053.98 |
客户存款和同业存放款项净增加额 | ||||
向中央银行借款净增加额 | ||||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | ||||
收到原保险合同保费取得的现金 | ||||
收到再保险业务现金净额 | ||||
保户储金及投资款净增加额 | ||||
处置交易性金融资产净增加额 | ||||
收取利息、手续费及佣金的现金 | ||||
拆入资金净增加额 | ||||
回购业务资金净增加额 | ||||
收到的税费返还 | 2,070,000.00 | 2,070,000.00 | ||
收到其他与经营活动有关的现金 | 2,317,139.75 | 2,268,616.55 | 55,163.04 | 32,196.04 |
经营活动现金流入小计 | 218,661,896.91 | 187,840,544.51 | 61,258,147.48 | 116,281,250.02 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 139,781,666.43 | 126,414,657.60 | 136,791,148.47 | 98,933,846.88 |
客户贷款及垫款净增加额 | ||||
存放中央银行和同业款项净增加额 | ||||
支付原保险合同赔付款项的现金 | ||||
支付利息、手续费及佣金的现金 | ||||
支付保单红利的现金 | ||||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 11,526,994.56 | 10,235,553.66 | 9,347,151.08 | 8,105,215.81 |
支付的各项税费 | 4,813,217.99 | 3,001,882.71 | 7,300,727.61 | 6,082,015.75 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 6,471,935.84 | 4,363,126.80 | 4,661,943.63 | 3,284,384.18 |
经营活动现金流出小计 | 162,593,814.82 | 144,015,220.77 | 158,100,970.79 | 116,405,462.62 |
经营活动产生的现金流量净额 | 56,068,082.09 | 43,825,323.74 | -96,842,823.31 | -124,212.60 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||||
收回投资收到的现金 | ||||
取得投资收益收到的现金 | ||||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | ||||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | 34,000,000.00 | 34,000,000.00 | ||
收到其他与投资活动有关的现金 | 4,000,000.00 | 4,000,000.00 | ||
投资活动现金流入小计 | 38,000,000.00 | 38,000,000.00 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 3,106,547.97 | 2,335,734.00 | 1,300,456.70 | 970,491.40 |
投资支付的现金 | ||||
质押贷款净增加额 | ||||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | ||||
支付其他与投资活动有关的现金 | ||||
投资活动现金流出小计 | 3,106,547.97 | 2,335,734.00 | 1,300,456.70 | 970,491.40 |
投资活动产生的现金流量净额 | -3,106,547.97 | -2,335,734.00 | 36,699,543.30 | 37,029,508.60 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||||
吸收投资收到的现金 | ||||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | ||||
取得借款收到的现金 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | ||||
收到其他与筹资活动有关的现金 | ||||
筹资活动现金流入小计 | 35,000,000.00 | 35,000,000.00 | 100,000,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 30,000,000.00 | 20,000,000.00 | 10,000,000.00 | 10,000,000.00 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 5,895,514.00 | 987,998.50 | 2,820,848.60 | 116,410.83 |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | ||||
支付其他与筹资活动有关的现金 | ||||
筹资活动现金流出小计 | 35,895,514.00 | 20,987,998.50 | 12,820,848.60 | 10,116,410.83 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -895,514.00 | 14,012,001.50 | 87,179,151.40 | -10,116,410.83 |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | ||||
五、现金及现金等价物净增加额 | 52,066,020.12 | 55,501,591.24 | 27,035,871.39 | 26,788,885.17 |
加:期初现金及现金等价物余额 | 130,480,504.48 | 99,117,654.11 | 101,203,149.56 | 94,053,381.20 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 182,546,524.60 | 154,619,245.35 | 128,239,020.95 | 120,842,266.37 |
7.2.4 合并所有者权益变动表(见附表)
7.2.5 母公司所有者权益变动表(见附表)
7.3 报表附注
7.3.1 如果出现会计政策、会计估计变更或会计差错更正的,说明有关内容、原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.2 如果财务报表合并范围发生重大变化的,说明原因及影响数
□ 适用 √ 不适用
7.3.3 如果被出具非标准审计报告,列示涉及事项的有关附注
□ 适用 √ 不适用