厦门钨业股份有限公司2009年半年度报告摘要
2009年08月29日 来源：上海证券报 作者：
(上接132版)
合并所有者权益变动表
2009年1—6月
单位:元 币种:
| 项目 | 本期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 681,980,000.00 | 543,119,700.84 | 0.00 | 77,674,762.07 | 671,878,826.18 | 0.00 | 1,431,677,995.32 | 3,406,331,284.41 | |
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
| 会计政策变更 | -4,583,026.75 | 4,583,026.75 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 681,980,000.00 | 543,119,700.84 | 77,674,762.07 | 667,295,799.43 | 4,583,026.75 | 1,431,677,995.32 | 3,406,331,284.41 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -88,374,676.88 | 2,434,674.03 | -58,700,868.69 | -144,640,871.54 | |||||
| （一）净利润 | 13,922,323.12 | 0.00 | 4,529,076.81 | 18,451,399.93 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 2,434,674.03 | 25,868.45 | 2,460,542.48 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 0.00 | 2,434,674.03 | 25,868.45 | 2,460,542.48 | |||||
| 上述（一）和（二）小计 | 13,922,323.12 | 2,434,674.03 | 4,554,945.26 | 20,911,942.41 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -102,297,000.00 | -63,255,813.95 | -165,552,813.95 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -102,297,000.00 | -63,255,813.95 | -165,552,813.95 | ||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 681,980,000.00 | 543,119,700.84 | 77,674,762.07 | 578,921,122.55 | 7,017,700.78 | 1,372,977,126.63 | 3,261,690,412.87 | ||
单位:元 币种:
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 524,600,000.00 | 700,499,700.84 | 66,666,670.78 | 506,510,402.64 | 1,370,438,684.66 | 3,168,715,458.92 | |||
| 加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
| 会计政策变更 | |||||||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 其他 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 524,600,000.00 | 700,499,700.84 | 66,666,670.78 | 506,510,402.64 | 1,370,438,684.66 | 3,168,715,458.92 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 157,380,000.00 | -157,380,000.00 | 48,934,198.89 | 2,672,531.90 | -46,339,023.12 | 5,267,707.67 | |||
| （一）净利润 | 75,164,198.89 | 25,906,903.05 | 101,071,101.94 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 2,672,531.90 | 28,395.70 | 2,700,927.60 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | |||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | |||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | 2,672,531.90 | 28,395.70 | 2,700,927.60 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 75,164,198.89 | 2,672,531.9 | 25,935,298.75 | 103,772,029.54 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | -26,230,000.00 | -72,274,321.87 | -98,504,321.87 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -26,230,000.00 | -76,726,469.87 | -102,956,469.87 | ||||||
| 4．其他 | 4,452,148.00 | 4,452,148.00 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 157,380,000.00 | -157,380,000.00 | |||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 157,380,000.00 | -157,380,000.00 | |||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 681,980,000.00 | 543,119,700.84 | 0.00 | 66,666,670.78 | 555,444,601.53 | 2,672,531.9 | 1,324,099,661.54 | 3,173,983,166.59 | |
公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构负责人：许火耀
母公司所有者权益变动表
2009年1—6月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | 681,980,000.00 | 563,600,884.71 | 77,674,762.07 | 104,122,089.28 | 1,427，377,73 6.06 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 681,980,000.00 | 563,600,884.71 | 77,674,762.07 | 104,122,089.28 | 1,427，377,73 6.06 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 20,021,397.76 | 20,021,397.76 | ||||
| （一）净利润 | 122,318,397.76 | 122,318,397.76 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 122,318,397.76 | 122,318,397.76 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -102,297,000.00 | -102,297,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -102,297,000.00 | -102,297,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 681,980,000.00 | 563,600,884.71 | 77,674,762.07 | 124,143,487.04 | 1,447,399,133.82 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 股本 | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 |
| 一、上年年末余额 | 524,600,000.00 | 720,980,884.71 | 66,666,670.78 | 31,279,267.69 | 1,343,526,823.18 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 其他 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 524,600,000.00 | 720,980,884.71 | 66,666,670.78 | 31,279,267.69 | 1,343,526,823.18 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 157,380,000.00 | -157,380,000.00 | 92,051,933.32 | 92,051,933.32 | ||
| （一）净利润 | 118,281,933.32 | 118,281,933.32 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 118,281,933.32 | 118,281,933.32 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | -26,230,000.00 | -26,230,000.00 | ||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -26,230,000.00 | -26,230,000.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 157,380,000.00 | -157,380,000.00 | ||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 157,380,000.00 | -157,380,000.00 | ||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 681,980,000.00 | 563,600,884.71 | 66,666,670.78 | 123,331,201.01 | 1,435,578,756.50 |
公司法定代表人：刘同高 主管会计工作负责人：许火耀 会计机构负责人：许火耀
7.3 会计政策、会计估计和核算方法变更的说明
根据《企业会计准则解释第3号》规定，公司提取的安全生产费用应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。上述追溯调整事项导致未分配利润年初数减少4,583,026.75 元，同时调增专项储备4,583,026.75元。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 与最近一期半年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
本期合并报表范围未发生变更。
董事长：刘同高
厦门钨业股份有限公司
2009年8月27日