太原天龙集团股份有限公司
第五届董事会第八次
会议决议公告
太原天龙集团股份有限公司第五届董事会第八次会议于2009年8月27日以通讯方式召开。会议应参会董事9人， 实际参会董事 9人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议通过了如下议案并形成决议：
1、审议通过了公司《2009年半年度报告及摘要》
同意9人，不同意0人，弃权0人。
2、审议通过了公司《内部控制管理制度》的议案
同意9人，不同意0人，弃权0人。
3、审议通过了公司《子公司管理制度》的议案
同意9人，不同意0人，弃权0人。
4、审议通过了公司《内部审计管理制度》的议案
同意9人，不同意0人，弃权0人。
5、审议通过了公司《关于修订〈财务管理制度〉的议案》
同意9人，不同意0人，弃权0人。
6、审议通过了公司《关于修订〈募集资金管理制度〉的议案》
同意9人，不同意0人，弃权0人。
7、审议通过了公司《关于投资性房地产追溯调整的议案》
根据北京京都资产评估有限责任公司出具的太原天龙集团股份公司拟变更出租固定资产核算模式房产公允价值评估报告和公允价值评估咨询报告，公司房产2008年1月1日评估价值为30,173.76万元，2009年1月1日的评估价值为30,785.26万元。该房产除771.90平方米公司自用外其余37,963.04平方米全部出租，出租部分的房产评估价值2008年1月1日、2009年1月1日分别为29,717.56万元和30,319.81万元。根据相关会计准则，此项会计政策变更对公司的影响如下：
1、对2008年年度定期报告的影响
采用公允价值计量模式后，将增加2008年度期初未分配利润243,674,383.90元，增加2008年净利润9,323,593.20元，其中冲退折旧4,806,718.20元，房地产公允价值变动损益6,022,500.00元，递延所得税负债1,505,625.00元。
2、对2009年半年度定期报告的影响
因对投资性房地产不计提折旧，对2009年1-6月净利润的影响数为2,403,359.10元。增加2009年半年度末归属于母公司所有者权益2,403,359.10元。
3、追溯调整对资产负债表及利润表的影响
根据公司2008年初及2009年初投资性房地产公允价值的评估结果，对公司2008年及2009年资产负债表相关项目影响的变动额如下：
| 项目 | 2008年1月1日 | 2009年1月1日 |
| 固定资产 | -131,428,392.07 | -131,428,392.07 |
| 累计折旧 | -52,921,732.96 | -57,728,451.16 |
| 固定资产减值准备 | -25,005,443.01 | -25,005,443.01 |
| 投资性房地产 | 297,175,600.00 | 303,198,100.00 |
| 递延所得税负债 | 1,505,625.00 | |
| 未分配利润 | 243,674,383.90 | 252,997,977.10 |
因公司2009年1月1日投资性房地产公允价值较2008年1月1日投资性房地产公允价值变动金额为6,022,500.00元，考虑不计提折旧4,806,718.20元及递延所得税负债1,505,625.00元，对2008年度净利润的影响数为9,323,593.20元。对2008年归属于母公司所有者的净利润影响数为9,323,593.20元。
同意9人，不同意0人，弃权0人。
特此公告。
太原天龙集团股份有限公司董事会
二零零九年八月二十八日