新疆百花村股份有限公司发行股份购买资产暨关联交易报告书摘要

（上接20版）

豫新煤业2007年度、2008年度、2009年1-3月的简要备考利润表情况如下：

单位：元

项     目	2009年1-3月	2008年度	2007年度
一、营业收入	61,882,318.59	281,729,430.08	180,786,160.93
二、营业总成本	36,239,229.20	180,799,419.95	114,413,471.09
其中：营业成本	31,072,402.36	123,805,156.57	71,539,688.28
营业税金及附加	384,464.42	732,926.92	565,391.00
销售费用	272,923.92	1,291,540.18	916,346.53
管理费用	6,021,508.65	39,905,107.91	30,092,682.14
财务费用	2,732,666.14	9,464,449.50	7,856,103.44
资产减值损失	-4,244,736.29	5,600,238.87	3,443,259.70
投资收益	-	1,848,830.95	301,665.59
三、营业利润	25,643,089.39	102,778,841.08	66,674,355.43
营业外收入	472,156.05	618,397.12	628,241.65
减：营业外支出	576,892.04	2,218,809.97	3,914,551.01
其中：非流动资产处置损失	317,988.72	1,576,251.44	-
四、利润总额	25,538,353.40	101,178,428.23	63,388,046.07
减：所得税	6,528,853.50	-1,393,525.00	-860,814.92
五、净利润	19,009,499.90	102,571,953.23	64,248,860.99

豫新煤业备考会计信息的报表编制主体是依据豫新煤业现实架构为前提，按豫新煤业现行会计政策为依据，以2009年2月改制变更前原企业会计记录为基础，假定豫新煤业现实架构于2007年度、2008年度、2009年1-3月业已存在，按照独立法人主体编制的会计报表。

3、简要现金流量表

豫新煤业2009年2月-3月的主要要现金流情况如下：     单位：元

项     目	2009年2月至3月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	37,771,711.62
收到的其他与经营活动有关的现金	32,282,207.77
现金流入小计	70,053,919.39
购买商品、接受劳务支付的现金	876,732.23
支付给职工以及为职工支付的现金	9,958,915.13
支付的各项税费	5,786,654.18
支付的其他与经营活动有关的现金	23,709,536.04
现金流出小计	40,331,837.58
经营活动产生的现金流量净额	29,722,081.81
二、投资活动产生的现金流量：
收到的其他与投资活动有关的现金	3,863,489.56
现金流入小计	3,863,489.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	15,201,358.29
现金流出小计	15,201,358.29
投资活动产生的现金流量净额	-11,337,868.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	113,740,000.00
现金流入小计	113,740,000.00
偿还债务支付的现金	18,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	6,983,392.47
支付的其他与筹资活动有关的现金	85,740,000.00
现金流出小计	111,523,392.47
筹资活动产生的现金流量净额	2,216,607.53
四、汇率变动对现金的影响	——
五、现金及现金等价物净增加额	20,600,820.61
六、期末现金及现金等价物余额	20,600,820.61

（三）天然物产最近两年一期简要财务报表

五洲会计师事务所对天然物产包括2009年3月31日、2008年12月31日、2007年12月31日的资产负债表，2009年1-3月、2008年度、2007年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注截至2009年3月31日的近两年及一期的会计报表进行了审计，并出具了五洲审字[2009]8-435261号标准无保留意见的审计报告。审计意见如下：天然物产财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2007年12月31日、2008年12月31日、2009年3月31日的财务状况以及2007年度、2008年度、2009年1-3月的经营成果和现金流量。

1、简要资产负债表

天然物产截至2007年12月31日、2008年12月31日和2009年3月31日的主要资产负债情况如下：                                 单位：元

项     目	2009年3月31日	2008年12月31日	2007年12月31日
货币资金	28,894,396.06	41,016,647.10	37,845,237.08
预付帐款	6,934,223.68	34,754,733.97	8,577,200.09
其他应收款	5,017,581.88	6,887,183.86	2,277,038.19
流动资产合计	40,846,201.62	82,658,564.93	48,699,475.36
固定资产	3,835,818.59	3,928,309.95	2,091,624.52
在建工程	104,969,024.83	52,510,419.69	17,906,310.89
工程物资	4,688,465.59	1,827,201.86	-
无形资产	180,609,405.00	180,610,260.00	180,613,680.00
非流动资产合计	294,102,714.01	238,876,191.50	200,611,615.41
资产总计	334,948,915.63	321,534,756.43	249,311,090.77
应付帐款	13,029,730.81	5,237,260.59	425,044.59
应付职工薪酬	——	294,164.20	——
应交税费	-1,653,221.19	1,664.61	32,850.94
其他应付款	177,572,406.01	180,001,667.03	177,853,195.24
流动负债合计	188,948,915.63	185,534,756.43	178,311,090.77
长期应付款	125,000,000.00	115,000,000.00	50,000,000.00
非流动负债合计	125,000,000.00	115,000,000.00	50,000,000.00
负债合计	313,948,915.63	300,534,756.43	228,311,090.77
实收资本	30,000,000.00	30,000,000.00	30,000,000.00
资本公积	787,101.43	787,101.43	787,101.43
盈余公积	172,656.27	172,656.27	172,656.27
未分配利润	-9,959,757.70	-9,959,757.70	-9,959,757.70
所有者权益合计	21,000,000.00	21,000,000.00	21,000,000.00
负债和所有者权益总计	334,948,915.63	321,534,756.43	249,311,090.77

2、简要利润表

天然物产在2007年至2009年1-3月期间矿山一直处于基本建设阶段，相关收入和费用均主要在在建工程科目中归集，因此报告期内未能提供相关简要利润表。

3、简要现金流量表

天然物产2007年度、2008年度和2009年1-3月的主要现金流量情况如下：单位：元

项     目	2009年1-3月	2008年度	2007年度
一、经营活动产生的现金流量：	——	——	——
二、投资活动产生的现金流量：
收到的其他与投资活动有关的现金	1,968,002.08	4,148,471.79	4,753,195.24
现金流入小计	1,968,002.08	4,148,471.79	4,753,195.24
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	17,565,420.03	55,389,486.02	24,050,244.93
支付的其他与投资活动有关的现金	4,141,176.94	4,978,153.33	2,396,236.42
现金流出小计	21,706,596.97	60,367,639.35	26,446,481.35
投资活动产生的现金流量净额	-19,738,594.89	-56,219,167.56	-21,693,286.11
三、筹资活动产生的现金流量：
取得借款收到的现金	10,000,000.00	65,000,000.00	50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金	——	——	8,250,000.00
现金流入小计	10,000,000.00	65,000,000.00	58,250,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	2,283,656.15	4,959,422.42	1,114,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金	100,000.00	650,000.00	514,000.00
现金流出小计	2,383,656.15	5,609,422.42	1,628,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	7,616,343.85	59,390,577.58	56,622,000.00
四、汇率变动对现金的影响	——	——	——
五、现金及现金等价物净增加额	-12,122,251.04	3,171,410.02	34,928,713.89
加：期初现金及现金等价物余额	41,016,647.10	37,845,237.08	2,916,523.19
六、期末现金及现金等价物余额	28,894,396.06	41,016,647.10	37,845,237.08

二、上市公司最近一年及一期简要备考资产负债表和备考利润表

五洲会计师事务所对百花村包括2009年3月31日、2008年12月31日的模拟资产负债表，2009年1-3月、2008年度的模拟利润表，模拟现金流量表以及财务报表附注进行了审计，并出具了五洲审字[2009]8-436号标准无保留意见的审计报告。审计意见如下：百花村财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司2009年3月31日、2008年12月31日的模拟财务状况以及2009年1-3月、2008年度的模拟经营成果和模拟现金流量。

（一）公司最近一年一期简要备考资产负债表             单位：元

资        产	2009年3月31日	2008年12月31日
货币资金	442,672,577.05	427,694,460.02
应收票据	20,556,500.00	4,996,500.00
应收帐款	50,775,830.85	49,020,079.99
预付帐款	33,190,830.54	58,235,987.58
应收股利	900,000.00	900,000.00
其他应收款	53,944,787.34	46,488,892.97
存货	178,807,314.89	220,288,334.23
其他流动资产	367,991.06	701,852.14
流动资产合计	787,288,023.73	808,326,106.93
长期股权投资	32,877,960.09	32,878,420.95
投资性房地产	141,293,118.04	141,293,118.04
固定资产	912,492,961.64	884,614,439.01
在建工程	711,221,515.40	658,236,466.15
工程物资	7,742,085.59	4,880,821.86
无形资产	553,395,785.08	490,474,444.29
长期待摊费用	91,292.01	507,723.67
递延所得税资产	10,671,284.58	10,191,091.57
非流动资产合计	2,369,786,002.43	2,223,076,525.54
资产总计	3,157,074,026.16	3,031,402,632.47
短期借款	194,396,800.00	213,263,800.00
应付票据	28,514,000.00	65,420,940.00
应付帐款	52,358,566.59	141,243,258.18
预收帐款	39,118,700.58	44,441,572.70
应付职工薪酬	29,861,379.48	27,638,220.67
应交税费	20,000,028.37	16,563,162.24
应付利息	379,576.50	278,775.00
应付股利	57,531,094.89	77,797,721.36
其他应付款	364,490,863.06	380,237,556.44
流动负债合计	792,723,201.47	966,885,006.59
长期借款	1,039,200,000.00	849,200,000.00
长期应付款	214,994,300.00	150,588,799.30
专项应付款	7,630,000.00	430,000.00
预计负债	138,178,986.29	110,289,917.37
递延所得税负债	4,008,982.73	3,565,065.63
其他非流动负债	25,622,338.10	23,622,338.10
非流动负债合计	1,429,634,607.12	1,137,696,120.40
负债合计	2,222,357,808.59	2,104,581,126.99
归属母公司所有者权益	817,772,757.89	816,350,890.41
少数股东权益	116,943,459.68	110,470,615.07
所有者权益合计	934,716,217.57	926,821,505.48
负债和所有者权益总计	31,57,074,026.16	3,031,402,632.47

（二）公司最近一年一期简要备考利润表                 单位：元

项     目	2009年1-3月	2008年度
一、营业收入	136,249,414.52	772,316,935.87
二、营业总成本	138,885,262.69	590,076,671.74
其中：营业成本	110,236,161.69	430,100,954.65
营业税金及附加	1,520,991.87	5,140,935.16
销售费用	1,799,663.25	20,210,005.20
管理费用	11,469,171.22	66,891,266.44
财务费用	13,738,614.49	50,698,387.81
资产减值损失	120,660.17	17,035,122.48
投资收益	-460.86	1,547,386.49
三、营业利润	-2,636,309.03	183,787,650.62
营业外收入	486,882.99	9,852,989.06
减：营业外支出	603,745.05	2,660,146.74
四、利润总额	-2,753,171.09	190,980,492.94
减：所得税	6,253,402.07	-2,603,274.97
五、净利润	-9,006,573.16	193,583,767.91

三、上市公司及标的资产盈利预测的主要数据

（一）上市公司备考合并盈利预测

金额单位：万元

项         目	2009年度	2010 年度
一、营业收入	53,951.36	75,065.30
二：营业总成本	55,687.88	67,462.28
其中：营业成本	41,941.18	50,880.10
营业税金及附加	731.23	901.29
销售费用	980.50	1,121.46
管理费用	6,408.43	7,110.53
财务费用	5,496.14	7,295.35
资产减值损失	130.40	128.55
投资收益	-42.70	-25.00
三、营业利润	-1,779.23	7,603.02
加：营业外收入	1,905.42	——
减：营业外支出	293.68	300.00
四、利润总额	-167.49	7,303.02
减：所得税费用	2,241.58	1,702.74
五、净利润	-2,409.07	5,600.28

（二）目标公司盈利预测

1、新疆大黄山鸿基焦化有限责任公司盈利预测

金额单位：万元

项     目	2009年	2010年度
一、营业收入	35,257.08	57,949.52
二：营业总成本	44,204.05	56,596.23
其中：营业成本	37,199.42	48,920.44
营业税金及附加	28.35	88.92
销售费用	286.62	345.63
管理费用	1,737.63	1,712.98
财务费用	4,501.66	5,480.26
资产减值损失	452.36	50.00
三、营业利润	-8,946.97	1,353.29
加：营业外收入	53.81	——
减：营业外支出	21.88	——
四、利润总额	-8,915.04	1,353.29
减：所得税费用	-113.11	-12.50
五、净利润	-8,801.93	1,365.79

2、新疆大黄山豫新煤业有限责任公司盈利预测

金额单位：万元

项        目	2009年度	2010年度
一、营业收入	22,054.45	21,454.33
二：营业总成本	15,219.73	15,537.67
其中：营业成本	10,911.44	10,756.88
营业税金及附加	322.33	312.50
销售费用	140.75	145.09
管理费用	3,322.63	3,276.72
财务费用	847.06	996.47
资产减值损失	-324.47	50.00
三、营业利润	6,834.71	5,916.66
加：营业外收入	64.16	——
减：营业外支出	250.00	300.00
四、利润总额	6,648.87	5,616.66
减：所得税费用	1,748.55	1,494.92
五、净利润	4,900.32	4,121.74

3、新疆天然物产贸易有限公司盈利预测

金额单位：万元

项     目	2010年度
一、营业收入	4,840.00
二：营业总成本	4,675.63
其中：营业成本	2,976.30
营业税金及附加	116.20
销售费用	147.72
管理费用	708.41
财务费用	722.00
三、营业利润	164.37
四、利润总额	164.37
减：所得税费用	59.75
五、净利润	104.62

新疆百花村股份有限公司

2009年    月    日