华工科技产业股份有限公司2009年度配股说明书摘要

　　证券简称：华工科技     证券代码：000988 注册地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园

　　（北京市海淀区西直门北大街甲43号金运大厦B座8层）

　　保荐人（主承销商）

声 明

本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺本配股说明书及其摘要不存在任何虚假、误导性陈述或重大遗漏，并保证所披露信息的真实、准确、完整。

公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证本配股说明书及其摘要中财务会计报告真实、完整。

证券监督管理机构及其他政府部门对本次发行所作的任何决定，均不表明其对发行人所发行证券的价值或者投资人的收益作出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。

根据《证券法》的规定，证券依法发行后，发行人经营与收益的变化，由发行人自行负责，由此变化引致的投资风险，由投资者自行负责。

本配股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况。投资者在做出认购决定之前，应仔细阅读配股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。配股说明书全文同时刊载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

重大事项提示

一、本公司控股股东武汉华中科技大产业集团有限公司承诺以现金全额认购其可认配的股份。

二、本次配股配售比例为每10 股配售2.5 股，配股价格为5.58元/股。

三、经公司2007年年度股东大会审议通过，本次发行完成后，公司本次发行前的滚存利润由发行后的全体股东共同享有。

四、截至2009年6月30日，公司净资产为126,858.79万元，本次配股拟募集资金净额不超过45,858万元，发行完成后净资产将大幅增长。由于募集资金投资项目建成达产及产生效益需要一定时间，本次配股完成后，如果公司利润在新建项目建成达产并产生效益之前不能与净资产规模保持同比例增长，短期内公司将出现净资产收益率下降的情形。

第一节 本次发行概况

一、本次发行的基本情况

（一）公司基本情况

法定中文名称：华工科技产业股份有限公司

英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED

股票上市地：深圳证券交易所

股票简称：华工科技

股票代码：000988

法定代表人：马新强

设立日期：1999年7月28日

注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园

主要经营业务：激光加工系列成套设备、激光全息防伪印刷产品、光通信器件、敏感元器件等产品的制造和销售及计算机软件及系统集成。

办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园华工科技产业大厦

联系电话：027－87180126

联系传真：027－87180149

邮政编码：430223

互联网网址：http://www.hgtech.com.cn

公司电子信箱：0988@hgtech.com.cn

（二）本次发行概要

1、发行核准情况

2008年3月19日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司配股资格的议案》、《关于公司配股方案的预案》、《关于公司配股募集资金运用的可行性报告的议案》及本次发行的其他相关议案；2008年4月15日，公司召开2007年年度股东大会，审议通过了本次配股方案的议案。

2009年2月11日，公司召开第四届董事会第六次会议，审议通过了《关于调整公司配股方案的议案》，对配股基数、比例、数量以及配股决议的有效期进行了调整；2009年3月5日，公司召开2008年年度股东大会，审议通过了调整配股方案的议案。

本次配股已经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]820号文核准。

2、配股股票类型及面值

人民币普通股（A股）；每股面值1.00元。

3、配售比例及数量

本次配股以公司目前总股本328,900,000股为基数，按每10股配2.5的比例向全体股东配售，共计可配股份数量不超过82,225,000股，公司控股股东产业集团已承诺全额认购其可认配的股份。

4、配股定价依据及配股价格

（1）定价依据如下：

①配股价格不低于公司最近一期经审计后的每股净资产值；

②本次配股募集资金数额原则上不超过股东大会批准的拟投资项目的资金需求总额；

③考虑公司二级市场股票价格、盈利前景及股票市场的市盈率状况；

④与配股主承销商协商确定。

（2）配股价格：下限为发行前最近一期经审计的公司每股净资产值，上限为每股10 元，最终确定发行价格为每股5.58元。

5、配售对象

本次配股股权登记日当日收市后在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东。

6、配股发行时间

本次配股在中国证监会核准后6个月内向全体股东配售股份。

7、预计募集资金量及用途

本次配股募集资金不超过45,858万元，拟全部投入到以下项目：

序号	项目名称	募集资金使用金额（万元）
1	高档数控等离子切割机生产线建设项目	15,037
2	先进固体激光器产业化项目	8,002
3	激光特种制造装备	4,980
4	半导体材料激光精密制造装备	12,242
5	激光加工工艺研发中心建设项目	5,597
合计		45,858

8、本次发行完成后，公司滚存利润的分配方案

在本次配股完成后，配股前滚存的利润由配股后的全体股东共同享有。

9、本次配股决议的有效期限

自公司2007年年度股东大会审议通过本次配股议案之日起十二个月内有效。2008年年度股东大会通过了《关于调整公司配股方案的议案》，将2007年年度股东大会配股决议有效期延长一年，有效期自公司2007年年度股东大会审议批准本配股议案之日起二十四个月内有效。

10、募集资金专项存储账户

（1）户名：华工科技产业股份有限公司

开户行：中国光大银行股份有限公司武汉东湖支行

账号：38390188000002779

（2）户名：华工科技产业股份有限公司

开户行：兴业银行武汉分行水果湖支行

账号：416040100100130581

本公司将严格按照《华工科技产业股份有限公司募集资金专项存储及使用管理制度》管理和使用本次发行募集资金。

11、承销方式及承销期

本次配股由保荐人（主承销商）以代销方式承销。

承销期为2009年9月21日至2009年9月25日。

（三）发行费用

项目	金额
承销费用	900万元
保荐费用	550万元
会计师费用	100万元
律师费用	55万元
推介宣传费用	400万元
材料制作及差旅费用	150万元
发行手续费	50万元

上述费用为预计费用，承销费用和保荐费用将根据《承销协议》、《保荐协议》中相关条款根据最终发行情况确定，路演推介费将根据实际情况增减。

（四）承销期间的停牌、复牌安排

日期	发行安排	停牌时间
2009年9月16日 T-2日	刊登《配股说明书摘要》、《配股发行公告》	正常交易
2009年9月17日 T-1日		正常交易
2009年9月18日 T日	股权登记日	正常交易
至 2009年9月25日（T+5日）	配股缴款起止日期 配股提示公告（5次）	全天停牌
2009年9月28日 T+6日	验资	全天停牌
2009年9月29日 T+7日	刊登配股发行结果公告 发行成功的除权基准日或发行失败的恢复交易日及退款日	正常交易

上述日期均为交易日，如遇重大突发事件影响发行，公司将及时公告，修改发行日程。

（五）本次发行股份的上市流通

本次配股完成后，公司将按照有关规定尽快向深交所申请本次发行股票的上市流通，具体上市时间另行公告。

二、本次发行的相关机构

（一）发行人：华工科技产业股份有限公司

法定代表人：马新强

办公地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园

电话：027－87180126

传真：027－87180149

联系人：杨兴国、林茜

（二）保荐人（主承销商）：宏源证券股份有限公司

法定代表人：汤世生

办公地址：北京市西直门北大街甲43号金运大厦B座8层

联系电话：010－62267799

传    真：010－62231724

保荐代表人：占小平、吴晶

项目协办人：秦军

项目组其他成员：郦勇强、喻鑫、尹鹏、阮天璕、吴芬

（三）发行人律师：北京市嘉源律师事务所

机构负责人：郭斌

办公地址：北京市西城区复兴门内大街158号远洋大厦F408

电    话： 010-66413377

传    真： 010-66412855

经办律师：施贲宁、雒佳萌

（四）审计机构：武汉众环会计师事务所有限责任公司

法定代表人：黄光松

办公地址： 江汉区单洞路特1号武汉国际大厦B栋16层

电    话： 027-85417039

传    真： 027-85424329

经办注册会计师：刘钧、罗明国

（五）申请上市的证券交易所：深圳证券交易所

负责人：宋丽萍

办公地址：深圳市深南东路5045号

联系电话：0755-8208333

传真：0755-82083947

（六）股票登记机构：中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司

住    所：深圳市深南中路1093号中信大厦18楼

电    话：0755-25938000

传    真：0755-25988122

（七）收款银行：

收款银行： 中国光大银行北京三里河支行

账户名称： 宏源证券股份有限公司

账    号： 35120188000021436

本公司与本次发行有关的中介机构及其负责人、高级管理人员及经办人员之间不存在任何直接或间接的股权关系或其他权益关系。

第二节 主要股东情况

截至2009年6月30日，公司前十名股东持股情况如下：

股东名称	股东性质	持股比例 （%）	持股总数 （股）	持有有限售条件股份数量（股）	质押或冻结的股份数量（股）
武汉华中科技大产业集团有限公司	国有法人	41.47	136,383,439	-	39,314,000
华中理工大学印刷厂	国有法人	2.92	9,604,864	-	-
交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金	境内非国有法人	0.85	2,781,175	-	-
海南喜仕乐工贸有限公司	境内非国有法人	0.57	1,881,694
华中理工大学机电工程公司	国有法人	0.53	1,752,234	-	-
武汉瑞中投资有限公司	境内非国有法人	0.33	1,070,000	-	-
孙凤娟	境内自然人	0.29	966,000	-	-
华宝信托有限责任公司	境内非国有法人	0.28	937,093	-	-
彭莹	境内自然人	0.28	934,300	-	-
武汉鸿象信息技术公司	国有法人	0.26	866,847	-	-
合计	-	47.78	157,177,646	-	39,314,000

注1：根据公司股权分置改革方案，公司控股股东武汉华中科技大产业集团有限公司持有的有限售条件流通股，在2008年11月22日前不上市交易。2008年11月26日，有限售条件股全部上市流通。

注2：武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、华中理工大学机电工程公司三家国有法人股股东为华中科技大学控制的公司，彼此存在关联关系。公司未知其他流通股东之间是否存在关联关系或是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。

第三节 财务会计信息及管理层讨论与分析

公司最近三年的财务报告均由武汉众环审计，分别出具了众环审字（2007）第33号、众环审字（2008）第172号和众环审字（2009）第029号标准无保留意见的审计报告。

2007年1月1日，公司开始执行新会计准则。为保持财务报表数据披露口径的一致性、可操作性及财务会计信息的有用性，本配股说明书中披露的2006年财务报表是根据《企业会计准则第38号——首次执行会计准则》第五条至第十九条等相关规定追溯调整后的财务报表。除特别说明以外，本节中披露的财务指标也均以按新会计准则编制的报表为基础计算。

公司于2009年8月13日发布了其未经审计的2009年半年度报告，具体内容详见深圳证券交易所网站 http://www.szse.cn、巨潮资讯网站Http://www.cninfo.com.cn。

一、合并财务报表

（一）合并资产负债表

合并资产负债表

单位：元

资     产	2009.6.30	2008.12.31	2007.12.31	2006.12.31
流动资产：
货币资金	211,294,039.15	247,692,347.21	333,257,091.69	206,019,560.70
交易性金融资产	121,708.05	73,093.98	207,401.58	91,430.00
应收票据	32,087,905.20	30,245,072.90	26,977,800.11	30,301,543.05
应收账款	545,156,150.86	511,035,983.03	369,572,366.66	315,975,491.83
预付款项	172,399,408.99	186,147,260.84	133,907,572.70	87,136,362.82
应收股利	636,825.00	636,825.00	636,825.00	-
其他应收款	73,101,417.04	75,217,525.87	65,862,763.43	52,746,388.22
存货	490,722,390.32	505,382,886.53	330,477,372.55	287,300,348.59
一年内到期的非流动资产	560,502.19	602,929.12	650,463.48	650,463.48
其他流动资产		-	-	-
流动资产合计	1,526,080,346.80	1,557,033,924.48	1,261,549,657.20	980,221,588.69
非流动资产：
可供出售金融资产	93,670,462.91	117,678,745.33	513,385,267.54	-
持有至到期投资		-	-	-
长期应收款		-	-	-
长期股权投资	120,548,943.10	76,591,266.92	69,146,403.27	74,267,262.29
投资性房地产		-	-	-
固定资产	451,532,785.91	454,562,554.48	431,188,104.44	462,258,556.14
在建工程	55,091,628.69	35,607,060.90	29,886,175.69	12,220,986.61
工程物资		-	-	-
固定资产清理		-	-	-
无形资产	57,957,524.52	59,665,088.39	23,907,643.48	33,516,726.29
开发支出	31,615,813.51	20,885,351.10	15,218,066.62	-
商誉	69,249,865.21	69,249,865.21	-	-
长期待摊费用	2,465,567.37	2,556,527.47	65,721.99	129,548.91
递延所得税资产	8,320,838.94	8,101,358.38	8,849,826.41	3,919,337.63
其他非流动资产		-	-	-
非流动资产合计	890,453,430.16	844,897,818.18	1,091,647,209.44	586,312,417.87
资产总计	2,416,533,776.96	2,401,931,742.66	2,353,196,866.64	1,566,534,006.56

合并资产负债表（续）

单位：元

负债和股东权益	2009.6.30	2008.12.31	2007.12.31	2006.12.31
流动负债：
短期借款	470,085,200.00	554,126,041.00	540,209,704.85	352,535,812.63
交易性金融负债		-	-	-
应付票据	78,845,679.20	69,861,217.70	81,958,001.07	58,664,907.64
应付账款	193,111,880.18	186,078,189.07	126,805,179.79	114,296,438.45
预收款项	130,083,911.36	149,642,363.31	61,979,311.79	35,336,423.46
应付职工薪酬	4,245,344.95	6,807,370.30	7,628,054.75	10,270,679.80
应交税费	82,454,062.37	59,151,347.60	40,358,929.97	33,690,894.69
应付利息		-	-	-
应付股利	5,942,248.80	646,926.02	1,038,248.43	1,193,498.43
其他应付款	13,137,396.23	39,976,780.54	54,266,439.81	26,769,892.04
一年内到期的非流动负债	6,000,000.00	6,000,000.00	70,000,000.00	-
其他流动负债		-	-	-
流动负债合计	983,905,723.09	1,072,290,235.54	984,243,870.46	632,758,547.14
非流动负债：
长期借款	142,946,308.48	141,946,308.48	23,823,162.23	94,724,037.42
应付债券		-	-	-
长期应付款		-	-	-
专项应付款	5,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00	14,383,481.25
预计负债		-	-	-
递延所得税负债	12,824,315.48	14,633,429.58	123,506,965.70	106,748.20
其他非流动负债	3,269,523.81	4,398,666.67	275,000.00	-
非流动负债合计	164,040,147.77	165,978,404.73	152,605,127.93	109,214,266.87
负债合计	1,147,945,870.86	1,238,268,640.27	1,136,848,998.39	741,972,814.01
股东权益：		-	-	-
股本	328,900,000.00	328,900,000.00	299,000,000.00	299,000,000.00
资本公积	356,345,489.55	359,854,950.29	649,164,725.99	276,758,187.08
减：库存股		-	-	-
盈余公积	44,849,583.84	44,480,916.09	40,648,963.97	38,308,595.22
未分配利润	267,749,105.85	175,548,540.29	156,584,632.84	113,918,680.18
外币报表折算差额	9,731,881.66	4,062,411.79	16,414,447.21	14,600,146.58
归属于母公司的股东权益合计	1,007,576,060.90	912,846,818.46	1,161,812,770.01	742,585,609.06
少数股东权益	261,011,845.20	250,816,283.93	54,535,098.24	81,975,583.49
股东权益合计	1,268,587,906.10	1,163,663,102.39	1,216,347,868.25	824,561,192.55
负债和股东权益总计	2,416,533,776.96	2,401,931,742.66	2,353,196,866.64	1,566,534,006.56

（二）合并利润表

合并利润表

单位：元

项目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
一、营业总收入	704,373,186.94	1,207,488,327.52	1,003,163,452.82	727,575,097.04
二、营业总成本	649,321,982.70	1,148,469,181.58	966,339,122.57	687,724,191.71
其中：营业成本	533,984,829.52	882,708,880.98	759,053,960.83	545,858,253.56
营业税金及附加	4,100,386.05	6,843,737.82	7,293,463.09	5,437,281.55
销售费用	48,293,649.94	85,603,911.07	71,410,579.97	57,763,172.42
管理费用	42,999,619.03	112,687,413.04	86,034,673.62	59,070,892.84
财务费用	17,707,676.04	49,223,717.29	31,558,696.62	13,427,553.78
资产减值损失	2,235,822.12	11,401,521.38	10,987,748.44	6,167,037.56
加：公允价值变动净收益（损失以“-”号填列）	48,614.07	-134,307.60	115,971.58	47,625.00
投资收益（损失以“-”号填列）	77,439,943.20	-1,206,465.51	2,536,567.60	1,181,247.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-646,475.35	-776,391.89	1,027,305.50	781,247.36
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	132,539,761.51	57,678,372.83	39,476,869.43	41,079,777.69
加：营业外收入	1,815,507.18	39,602,403.18	15,067,274.65	3,885,831.68
减：营业外支出	577,015.12	938,796.08	1,852,730.98	1,720,059.16
其中：非流动资产处置损失	327,133.81	240,977.68	202,638.34	1,291,839.62
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	133,778,253.57	96,341,979.93	52,691,413.10	43,245,550.21
减：所得税费用	21,431,162.01	19,947,314.04	4,789,495.54	7,560,172.08
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	112,347,091.56	76,394,665.89	47,901,917.56	35,685,378.13
归属于母公司所有者的净利润	100,486,895.95	56,283,859.55	45,006,321.41	32,548,509.90
少数股东损益	11,860,195.61	20,110,806.34	2,895,596.15	3,136,868.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.31	0.17	0.14	0.10
（二）稀释每股收益	0.31	0.17	0.14	0.10

（三）合并现金流量表

合并现金流量表

单位：元

项 目	2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	698,335,430.68	1,163,797,168.85	1,130,397,066.65	782,944,477.75
收到的税费返还	5,805,694.63	6,711,671.76	2,729,444.73	2,615,578.02
收到其他与经营活动有关的现金	20,888,291.27	38,272,008.54	57,695,776.44	48,173,399.57
经营活动现金流入小计	725,029,416.58	1,208,780,849.15	1,190,822,287.82	833,733,455.34
购买商品、接受劳务支付的现金	503,189,019.45	842,659,485.88	865,614,869.14	564,225,359.06
支付给职工以及为职工支付的现金	79,536,434.15	154,435,426.99	124,192,434.58	98,336,937.64
支付的各项税费	34,607,606.60	64,810,588.40	45,954,365.52	37,753,398.98
支付其他与经营活动有关的现金	98,824,563.42	131,102,505.61	136,335,962.14	112,288,818.09
经营活动现金流出小计	716,157,623.62	1,193,008,006.88	1,172,097,631.38	812,604,513.77
经营活动产生的现金流量净额	8,871,792.96	15,772,842.27	18,724,656.44	21,128,941.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	89,972,715.30	8,820,066.51	4,550,280.00	2,219,150.40
取得投资收益收到的现金	534,954.10	9,079,164.50	28,640.00	763,900.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	97,180.00	1,700.00	84,000.00	128,127.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	1,782,702.85	9,807,079.02	30,412,287.68	-
收到其他与投资活动有关的现金	1,020,988.23	15,433,224.86	2,704,490.35	2,129,630.37
投资活动现金流入小计	93,408,540.48	43,141,234.89	37,779,698.03	5,240,807.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	21,360,873.36	131,730,790.40	58,798,283.24	33,013,323.54
投资支付的现金	26,210,000.00	28,810,000.00	29,975,000.00	1,550,300.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		-	7,030,174.05	-
支付其他与投资活动有关的现金		-	-	-
投资活动现金流出小计	47,570,873.36	160,540,790.40	95,803,457.29	34,563,623.54
投资活动产生的现金流量净额	45,837,667.12	-117,399,555.51	-58,023,759.26	-29,322,815.77
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	490,000.00	7,310,000.00	350,000.00	750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金	490,000.00	7,310,000.00	350,000.00	750,000.00
取得借款收到的现金	239,085,200.00	703,567,000.00	572,116,633.85	301,600,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		-	-	8,620,000.00
筹资活动现金流入小计	239,575,200.00	710,877,000.00	572,466,633.85	310,970,000.00
偿还债务支付的现金	305,427,000.00	635,527,517.60	372,343,616.82	229,608,189.14
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	28,415,081.37	57,072,894.75	32,977,194.35	26,924,466.04
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润	100,000.00	-	83,250.00	-
支付其他与筹资活动有关的现金		2,537,613.57	-	-
筹资活动现金流出小计	333,842,081.37	695,138,025.92	405,320,811.17	256,532,655.18
筹资活动产生的现金流量净额	-94,266,881.37	15,738,974.08	167,145,822.68	54,437,344.82
四、汇率变动对现金的影响	-312,266.49	322,994.68	-609,188.87	1,350,310.30
五、现金及现金等价物净增加额	-39,869,687.78	-85,564,744.48	127,237,530.99	47,593,780.92
加：期初现金及现金等价物余额	251,163,726.93	333,257,091.69	206,019,560.70	158,425,779.78
六、期末现金及现金等价物余额	211,294,039.15	247,692,347.21	333,257,091.69	206,019,560.70

二、最近三年及一期合并报表范围发生变化情况

会计期间	合并报表范围变化公司名称	合并会计报表范围变化的原因	投资、出售时间
2009年 1－6月	武汉精为电线电缆有限公司	出售股权	2009年6月
	武汉华工激光特种设备有限公司	公司注销	2009年5月
	武汉华中科大精细化工有限公司	收购股权	2009年5月
	武汉正源高理光学有限公司	新设	2009年4月
	唐山市丰润区华海激光技术有限公司	新设	2009年4月
2008年度	武汉法利普纳泽切割系统有限公司	新设成立	2008年9月
	孝感华工高理电子有限公司	新设成立	2008年9月
	武汉开目信息技术有限责任公司	转让股权	2008年8月
	武汉制造业信息化工程技术有限公司	转让股权	2008年8月
	武汉开目佰钧成软件资源有限责任公司	转让股权	2008年8月
	武汉尧创软件科技有限责任公司	转让股权	2008年8月
	武汉精为电线电缆有限公司	收购股权	2008年8月
	六盘水华工激光技术有限公司	新设成立	2008年7月
	武汉华工激光特种设备有限公司	新设成立	2008年7月
	湖北华工科技葛店产业园发展有限公司	新设成立	2008年4月
	武汉华工激光成套设备有限公司	新设成立	2008年4月
	南京开目软件有限公司	注销	2008年4月
	上海团结普瑞玛激光设备有限公司	出资投入	2008年3月
	武汉光谷科威晶激光技术有限公司	出资投入	2008年3月
	武汉化诚资讯科技股份有限公司	新设成立	2008年2月
2007年度	武汉华工恒信激光有限公司	购买股权	2007年2月
	武汉尧创软件科技有限责任公司	新设成立	2007年1月
	武汉华工团结激光技术有限公司	新设成立	2007年11月
	武汉华工图像技术开发有限公司	新设成立	2007年4月
	武汉同济现代医药有限公司	转让股权	2007年10月
2006年度	武汉华工新高理电子有限公司	新设成立	2006年11月
	武汉开目佰钧成软件资源有限责任公司	新设成立	2006年7月
	武汉海恒信息存储有限责任公司	新设成立	2006年8月

三、最近三年及一期的主要财务指标

（一）主要会计数据和财务指标

项目	2009年1-6月	2008年	2007年	2006年
利润总额（万元）	13,377.83	9,634.20	5,269.14	4,324.56
归属于母公司所有者的净利润（万元）	10,048.69	5,628.39	4,500.63	3,254.85
扣除非经常性损益后的净利润（万元）	3,476.18	3,348.91	3,382.72	2,347.06
流动比率（倍）	1.55	1.45	1.28	1.55
速动比率（倍）	1.05	0.98	0.94	1.09
资产负债率（母公司，%）	37.37	40.41	35.17	30.84
应收账款周转率（次）	1.33	2.74	2.93	2.39
存货周转率（次）	1.07	2.11	2.46	1.96
每股净资产（元/股）	3.06	2.78	3.89	2.48
每股净现金流量（元/股）	-0.12	-0.26	0.43	0.16
每股经营活动现金流量（元/股）	0.03	0.05	0.06	0.07
研发支出占主营业务收入的比重（%）	9.72	10.03	10.78	9.88

注：上述主要财务指标的计算公式如下：①流动比率=流动资产/流动负债；②速动比率=速动资产/流动负债；③资产负债率（母公司）=母公司总负债/母公司总资产；④应收账款周转率=营业收入/应收账款账面价值平均余额；⑤存货周转率=营业成本/存货平均余额；⑥每股净资产=期末股东权益/期末股份总数；⑦每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股份总数；⑧每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股份总数；⑨研发费用占主营业务收入的比重=研究开发费用/主营业务收入。

（二）净资产收益率

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，计算本公司最近三年及一期净资产收益率表如下：

项目	2009年 1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
				调整后	调整前
归属于母公司的所有者权益（万元）	100,757.61	91,285.03	116,181.28	74,258.56	74,541.62
归属于母公司所有者的净利润（万元）	10,048.69	5,628.39	4,500.63	3,254.85	3,536.65
全面摊薄净资产收益率（%）	9.97	6.17	3.87	4.38	4.74
加权平均净资产收益率（%）	10.29	4.75	5.88	4.49	4.88
非经常性损益净额（万元）	6,572.51	2,279.47	1,117.91	907.80	828.00
归属于母公司所有者的扣除非经常性损益净额后的净利润（万元）	3,476.18	3,348.91	3,382.72	2,347.06	2,708.65
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%）	3.45	3.68	2.91	3.16	3.63
扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%）	3.56	2.82	4.42	3.24	3.74

（三）每股收益

根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》的要求，计算本公司最近三年及一期每股收益表如下：

单位：元

项目	2009年1-6月		2008年度		2007年度		2006年度
	基本每股收益	稀释每股收益	基本每股收益	稀释每股收益	基本每 股收益	稀释每 股收益	基本每 股收益		稀释每 股收益
							调整后	调整前	调整后	调整前
归属于公司普通股股东的净利润	0.31	0.31	0.17	0.17	0.14	0.14	0.10	0.11	0.10	0.11
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润	0.11	0.11	0.10	0.10	0.10	0.10	0.07	0.08	0.07	0.08

（四）非经常性损益明细表

公司最近三年及一期非经常性损益：

单位：元

项目		2009年1-6月	2008年度	2007年度	2006年度
					调整后	调整前
按新会计准则相关规定	非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-104,348.79	-1,220,086.24	-	-1,125,270.53	-
	计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外	1,129,142.86	29,574,203.10	14,294,885.73	11,377,821.56	-
	企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益		-	631,386.75	797,961.92	-
	债务重组损益		-	-1,294,438.94	-288,070.50	-
	除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益	77,582,663.77	-134,307.60	115,971.58	47,625.00	-
	除上述各项之外的其他营业外收支净额	213,697.99	870,252.32	-381,289.87	-91,366.39	-
	其他符合非经常性损益定义的损益项目	-472,894.87	-	3,737,229.42	-37,756.12	-
	扣除非经常性损益的所得税影响数	-11,869,365.83	-4,595,397.44	-2,855,122.84	-1,630,482.92	-
	扣除少数股东损益的影响数	-753,829.24	-1,699,935.89	-3,069,486.04	29,870.40	-
	非经常性损益金额	65,725,065.89	22,794,728.25	11,179,135.79	9,080,332.42	-
按原 企业会计准则相关规定	处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益		-	-	-	-1,125,270.53
	计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费		-	-	-	-
	各种形式的政府补贴		-	-	-	11,377,821.56
	扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支		-	-	-	50,619.89
	因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备		-	-	-	-138,312.40
	以前年度已经计提各项减值准备的转回		-	-	-	6,195.00
	债务重组损益		-	-	-	-288,070.50
	所得税影响		-	-	-	-1,630,482.92
	少数股东本期收益影响		-	-	-	29,870.40
	非经常性损益金额		-	-	-	8,282,370.50

四、管理层讨论与分析

（一）资产构成及其变化的总体情况分析

(下转B7版)