沈心亮本周一定很忙,这位北京生物制品研究所所长、研究员的专业是生物制品,而他的新身份是证监会创业板发审委的专家委员。
专家委员出场多
截至昨日19点已公告的13家创业板“上会”公司中,有3家公司涉及沈心亮的专业,他成为创业板发审委开张后出场最多的专家委员。在这13次审核中,创业板发审委独有的专家委员将出场10人次,占审核总数的77%(见表)。
尤为重要的是,这些专家委员的出场,并非是为创业板的特色审核充数,从发行人的业务看,与专家委员的专业匹配度较高,专家委员是在合适的地方、合适的时间发挥合适的作用。
委员忙于撰写工作底稿
本报昨日联系到的创业板发审委委员表示,在收到审核材料后,除全面阅读并掌握申报稿内容,分析相关问题外,一项重要工作就是根据有关规定,认真撰写工作底稿。如果委员对初审报告中提请发审委委员关注的问题和审核意见有异议,或认为发行人存在初审报告提请关注问题以外的其他问题,或认为发行人存在尚待调查核实并影响明确判断的重大问题,均应在工作底稿上提出有依据、明确的审核意见。事实上,这个工作底稿应与委员在发审会上的表态逻辑一致,也是用以监督委员履职情况的重要依据。
此前,在本行业内术业有专攻的专家委员,一直在以学生的心态熟悉发审工作,“参加了证监会组织的培训,也旁听了主板发审会,收获确实很大。”一位委员表示。
关注重点有继承也有特色
有关人士透露,创业板发审委委员关注重点,基本与主板发审一致,即要求关注发行人改制和设立方面的问题,包括出资缴纳、产权办理、改制合理性、经营业绩连续性等问题;公司治理问题,包括股东大会、董事会、监事会独立性,内控完整性,实际控制人情况等;经营成果和财务状况问题,包括会计政策、会计估计、会计制度、资产评估、担保诉讼等;持续经营能力问题,包括市场占有率,产品和服务销量,商标、专利、专有技术等无形资产的取得和使用,持续制造和研发能力、客户集中度等;募集资金问题,包括募资与公司业务和发展战略关系,募集项目与筹资额配比,募资项目论证、市场前景等。
“其中多数关注重点,主板和创业板是相通的,但某一些点,由于创业板公司的特色,可能会更加突出一些,不过基本着眼点是一样的,都是为了把发行人的情况梳理得更清楚,提高信息披露质量,方便投资者据此作出判断。”有关人士表示。
据悉,就包括创业板发审委委员在内的委员监督,因在现行发审委《办法》、发审委《工作细则》和发审委工作《指导意见》中均已有明确规定,故证监会目前不考虑再制定相关规则。
发审委今日开张,对于专家委员的表现和作用,对于创业板发审委的亮相,我们将拭目以待。