(上接33版)

上海立信资产有限公司对截至2009年6月30日老凤祥有限的整体资产进行了评估，并出具了信资评报字（2009） 第186号《上海老凤祥有限公司整体资产评估报告书》，评估结果已经过上海市国资委核准。经评估，老凤祥有限的净资产的市场价值为人民币165,994.16万元，增值129,749.04万元，增值率为357.98%，评估结果汇总如下：

评估结果汇总表

评估基准日：2009年6月30日        单位：万元

项 目	账面价值	调整后账面值	评估价值	增值额	增值率%
	A	B	C	D＝C－B	E＝D/B
流动资产	102,935.36	102,935.36	109,240.71	6,305.35	6.13
可供出售金融资产净额	238.74	238.74	238.74
长期股权投资净额	9,180.17	9,180.17	43,073.36	33,893.19	369.20
投资性房地产	7,554.40	7,926.88	32,109.10	24,182.22	305.07
固定资产	7,663.54	8,147.46	43,545.90	35,398.44	434.47
其中：建 筑 物	7,306.35	7,790.27	42,852.90	35,062.63	450.08
设    备	357.41	357.41	693.01	335.60	93.90
在建工程	303.19	303.19	59.03	-244.16	-80.53
无形资产净额	658.60	0.00	30,304.56	30,304.56
长期待摊费用	301.57	103.77	130.70	26.93	25.95
递延所得税资产	440.47	440.47	0.00	-440.47	-100.00
资产总计	129,276.04	129,276.04	258,702.10	129,426.06	100.12
流动负债	92,939.90	92,939.90	92,620.16	-319.74	-0.34
非流动负债	91.02	91.02	87.78	-3.24	-3.56
其中：递延所得税负债	87.78	87.78	87.78
负债总计	93,030.92	93,030.92	92,707.94	-322.98	-0.35
净 资 产	36,245.12	36,245.12	165,994.16	129,749.04	357.98

2、工美公司基本情况

（1）工美公司概述

公司名称：	上海工艺美术有限公司
公司类型：	有限责任公司（国有独资）
成立日期：	1993年8月31日
注册地址：	上海市漕溪路258弄26号
主要办公地点:	上海市漕溪路258弄26号
法定代表人：	张盛康
注册资本：	10000万元
企业注册号：	310104000067215
税务登记证号：	国地税字310104132354150号
经营范围：	自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外，经营进料加工和”三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易，工艺美术品，黄金饰品，金属材料，木材，塑料，文教用品，教学仪器，附设分支机构（涉及行政许可的，凭许可证经营）。

（2）工美公司最近三年一期的简要财务报表

根据上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的沪众会字（2009）第3692号标准无保留意见的《审计报告》，工美公司最近三年一期的财务报表如下：

A、简要合并资产负债表单位：元

项目	2009年6月30日	2008年12月31日	2007年12月31日	2006年12月31日
货币资金	128,249,730.42	62,491,730.50	110,320,505.17	64,142,543.48
交易性金融资产	4,866,243.65	20,556,035.00	11,929,510.15	12,117,810.21
应收账款	25,381,845.17	18,982,809.29	53,990,212.74	15,739,554.87
预付款项	18,095,291.44	18,064,702.27	18,082,811.68	19,939,065.00
其他应收款	23,995,018.49	31,499,752.73	21,818,215.99	27,979,932.41
存货	61,545,673.83	47,609,106.44	31,844,221.91	27,202,069.19
其他流动资产	340,886.22	2,105,464.00	1,753,037.15	1,948,304.84
流动资产合计	262,474,689.22	201,309,600.23	249,738,514.79	169,069,280.00
长期股权投资	36,398,580.89	33,877,009.60	28,771,442.99	30,530,262.20
固定资产	144,884,455.12	36,275,500.72	38,099,454.06	13,705,137.57
在建工程	-	-	-	20,000,000.00
无形资产	89,234,142.43	275,080.00	325,080.00	375,080.00
长期待摊费用	275,555.36	177,688.96	61,295.16	158,270.10
递延所得税资产	652,669.07	4,729,909.98	3,415,007.70	4,279,526.05
非流动资产合计	271,445,402.87	75,335,189.26	70,672,279.91	69,048,275.92
资产总计	533,920,092.09	276,644,789.49	320,410,794.70	238,117,555.92
短期借款	9,000,000.00	9,000,000.00	5,000,000.00	5,000,000.00
应付账款	13,947,767.68	12,168,703.91	43,468,882.34	8,095,566.96
预收款项	38,799,329.26	29,503,629.11	54,287,716.24	30,651,774.50
应付职工薪酬	2,924,383.09	3,448,958.24	3,534,199.56	7,588,712.58
应交税费	5,399,890.31	2,798,136.04	2,067,116.82	-2,220,890.10
应付利息	2,200,655.99	993,822.07	993,822.07	993,822.07
应付股利	5,428,693.16	-	191,724.84	191,724.84
其他应付款	19,106,948.73	19,069,606.10	24,068,582.91	24,481,280.27
流动负债合计	96,807,668.22	76,982,855.47	133,612,044.78	74,781,991.12
长期借款	577,952.27	577,952.27	577,952.27	577,952.27
专项应付款	801,736.30	866,725.00	-	-
递延所得税负债	56,913,803.10	-	89,518.37	-
非流动负债合计	58,293,491.67	1,444,677.27	667,470.64	577,952.27
负债合计	155,101,159.89	78,427,532.74	134,279,515.42	75,359,943.39
股本	100,000,000.00	77,276,570.95	77,276,570.95	77,276,570.95
资本公积	258,878,390.89	43,486,121.68	43,486,121.68	42,634,258.46
盈余公积	-	10,356,356.12	9,048,789.18	5,912,272.00
未分配利润	3,450,508.56	48,290,922.32	38,648,431.05	20,814,687.20
归属于母公司股东权益合计	362,328,899.45	179,409,971.07	168,459,912.86	146,637,788.61
少数股东权益	16,490,032.75	18,807,285.68	17,671,366.42	16,119,823.92
股东权益合计	378,818,932.20	198,217,256.75	186,131,279.28	162,757,612.53
负债和股东权益总计	533,920,092.09	276,644,789.49	320,410,794.70	238,117,555.92

B、简要合并利润表

单位：元

项目	2009年1－6月	2008年度	2007年度	2006年度
一、营业收入	225,244,098.82	646,156,414.07	531,135,443.10	373,832,288.21
减：营业成本	193,485,849.18	578,501,254.31	467,705,014.63	320,757,202.74
营业税金及附加	866,674.91	1,882,748.64	2,117,924.82	1,511,513.04
销售费用	7,352,559.70	15,631,407.15	15,439,630.41	12,541,028.95
管理费用	10,908,220.05	24,190,090.88	20,277,402.02	20,930,053.96
财务费用	1,406,045.58	-965,573.24	78,065.43	-40,183.77
资产减值损失	-272,859.29	-575,208.83	1,487,305.36	-400,510.00
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	7,639,148.98	-8,598,730.36	628,836.45	-75,581.30
投资收益（损失以“-”号填列）	20,868,886.89	5,649,816.48	10,033,475.28	5,271,989.62
二、营业利润	40,005,644.56	24,542,781.28	34,692,412.16	23,729,591.61
加：营业外收入	857,961.70	1,192,819.18	1,838,726.09	3,286,669.67
减：营业外支出	40,507.24	658,978.19	597,292.14	24,924.00
三、利润总额	40,823,099.02	25,076,622.27	35,933,846.11	26,991,337.28
减：所得税费用	9,023,400.77	7,596,623.67	9,007,455.57	6,280,599.88
四、净利润	31,799,698.25	17,479,998.60	26,926,390.54	20,710,737.40
归属于母公司股东的净利润	28,517,839.61	10,950,058.21	20,970,261.03	15,087,024.00
少数股东损益	3,281,858.64	6,529,940.39	5,956,129.51	5,623,713.40
五、每股收益（基于归属于母公司普通股股东合并净利润）
基本每股收益	0.37	0.14	0.27	0.20
稀释每股收益	0.37	0.14	0.27	0.20

C、简要合并现金流量表

单位：元

项目	2009年1－6月	2008年度	2007年度	2006年度
一、经营活动产生的现金流量
经营活动现金流入小计	279,467,530.47	786,631,521.33	584,556,360.05	424,685,682.06
经营活动现金流出小计	257,687,782.14	815,322,407.35	538,807,084.71	392,986,981.36
经营活动产生的现金流量净额	21,779,748.33	-28,690,886.02	45,749,275.34	31,698,700.70
二、投资活动产生的现金流量
投资活动现金流入小计	45,781,890.19	3,899,168.99	14,780,965.54	16,076,061.43
投资活动现金流出小计	195,892.19	20,171,460.80	8,975,291.43	17,963,946.02
投资活动产生的现金流量净额	45,585,998.00	-16,272,291.81	5,805,674.11	-1,887,884.59
三、筹资活动产生的现金流量
筹资活动现金流入小计	2,000,000.00	9,000,000.00	5,600,000.00	5,000,000.00
筹资活动现金流出小计	3,607,746.41	11,865,596.84	10,976,987.76	9,621,063.29
筹资活动产生的现金流量净额	-1,607,746.41	-2,865,596.84	-5,376,987.76	-4,621,063.29
四、现金及现金等价物净增加额	65,757,999.92	-47,828,774.67	46,177,961.69	25,189,752.82
五、期末现金及现金等价物余额	128,249,730.42	62,491,730.50	110,320,505.17	64,142,543.48

（3）工美公司的资产评估情况

上海立信资产有限公司对截至2009年6月30日工美公司的整体资产进行了评估，并出具了信资评报字（2009）第187号《上海工艺美术有限公司整体资产评估报告书》，评估结果已经过上海市国资委核准。经评估，工美公司的净资产的市场价值为人民币36,426.80万元，增值336.55万元，增值率为0.93%，评估结果汇总如下：

评估结果汇总表

评估基准日：2009年6月30日                                    单位：万元

项目	账面价值	调整后账面值	评估价值	增值额	增值率%
	A	B	C	D＝C－B	E＝D/B
流动资产	16,976.77	16,976.77	17,019.93	43.16	0.25
长期股权投资净额	8,106.92	8,106.92	8,414.87	307.95	3.80
固定资产	14,261.05	14,261.05	14,398.28	137.23	0.96
其中：建 筑 物	14,080.83	14,080.83	14,213.61	132.78	0.94
设    备	180.22	180.22	184.66	4.44	2.46
无形资产净额	7,902.49	7,902.49	7,754.05	-148.44	-1.88
递延所得税资产	26.34	26.34	22.99	-3.35	-12.72
资产总计	47,273.57	47,273.57	47,610.12	336.55	0.71
流动负债	5,411.77	5,486.77	5,486.77	-	-
非流动负债	5,771.55	5,696.55	5,696.55	-	-
其中：递延所得税负债	5,691.38	5,691.38	5,691.38	-	-
负债总计	11,183.32	11,183.32	11,183.32	-
净 资 产	36,090.25	36,090.25	36,426.80	336.55	0.93

六、需履行的批准程序

1、本次非公开发行股份收购资产事宜，需要获得中国证监会的批准；

2、本次非公开发行股份收购资产完成后，黄浦区国资委将持有上市公司42.09%的股份，触发要约收购义务，需要中国证监会同意豁免黄浦区国资委的要约收购义务；

3、老凤祥股份属于台港澳与境内合资的上市公司，本次非公开发行股份购买资产所涉及的股权变更事项，尚需获得商务部批准。

上海市黄浦区国有资产监督管理委员会

年 月 日