基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付，由基金托管人于次月前两个工作日内从基金财产中一次性支取。若遇节假日、公休假等，支付日期顺延。

其它与基金运作有关的费用由基金托管人根据有关法规及相应协议的规定，按费用实际支出金额支付，列入当期基金费用，由基金托管人从基金财产中支付。

基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金资产的损失，以及处理与基金运作无关的事项发生的费用等不列入基金费用。

（二）与基金销售有关的费用

1、申购与赎回的费用

（1）本基金的申购费用在基金投资人申购本基金份额时收取。

（2）申购费用按申购金额采用比例费率。基金投资人在一天之内如果有多笔申购，适用费率按单笔分别计算。具体费率如下：

申购金额（含申购费）	申购费率
100万元以下	1.5%
100万元（含）以上，1000万元以下	1.2%
1000万元（含）以上，1亿元以下	1.0%
1亿元（含）以上	0.4%

自2005年12月30日起，本公司开展网上交易申购费率优惠。个人投资者凡通过国联安基金网上交易平台申购本基金均可获得费率优惠，申购费率不按申购金额分档，统一采取0.6%的申购费率。当申购费率调整时将另行公告。

自2006年11月1日起，投资者通过交通银行网上银行申购本基金，其申购费率享有优惠，原申购费率高于0.6％的，统一优惠至0.6％，原申购费率低于0.6％的，则按原费率执行，具体费率如下：

投资金额	原申购费率	优惠申购费率
100万元以下	1.5%	0.6%
100万元（含）以上，1000万元以下	1.2%	0.6%
1000万元（含），1亿元以下	1.0%	0.6%
1亿元（含）以上	0.4%	0.4%

自2007年8月1日起，投资者通过兴业证券网上交易系统申购本基金，享受申购手续费率优惠，即：原申购费率高于0.6％的，最低优惠至0.6％，且不低于原费率的四折；原申购费率低于0.6％的，则按原费率执行。

自2007年8月22日起，投资者通过联合证券网上交易系统申购本基金享受申购手续费率优惠，即：原手续费率高于0.6％的，最低优惠至0.6％，且不低于原费率的四折；原手续费费率低于0.6％的，则按原费率执行。

自2007年11月26日起，投资者通过广发证券网上交易系统申购本基金享有优惠，即：原申购费率高于0.6%的，最低优惠至0.6%，且不低于原费率的4折；原申购费率低于0.6%的，则按原费率执行。

自2008年1月9日起，投资者通过银河证券网上交易系统申购本基金享有优惠，即：原申购费率高于0.6%的，最低优惠至0.6%，且不低于原费率的4折；原申购费率低于0.6%的，则按原费率执行。

自2008年5月5日起，投资者通过交通银行进行本基金定投申购享有申购费率优惠：原申购费率（含分级费率）高于0.6％的，基金定投申购费率按8折优惠(即实收申购费率＝原申购费率×0.8)，但优惠后费率不得低于0.6％；原申购费率（含分级费率）低于0.6％的，则按原费率执行。

自2008年7月14日起至2009年12月31日，投资者通过中信建投证券网上交易系统定期定额申购本基金的，原申购费率高于0.6%的，享受费率4折优惠，若优惠折扣后费率低于0.6%，则按0.6%执行；原申购费率等于或低于0.6%的，则按原费率执行；投资者通过中信建投证券柜台现场办理定期定额申购本基金的，原申购费率高于0.6%的，享受费率8折优惠，若优惠折扣后费率低于0.6%，则按0.6%执行；原申购费率等于或低于0.6%的，则按原费率执行。

2008年9月1日起持农业银行金穗借记卡的个人投资者通过本公司网上交易方式申购本基金，其申购费率享有优惠（仅限于前端收费模式）：（1）原申购费率高于0.6％的，费率7折优惠，但优惠后费率不低于0.6％；（2）原申购费率不高于0.6％的，按照原费率执行。

自2008年11月3日至2009年9月30日（法定基金交易日），投资者通过浦发银行营业网点或网上银行与浦发银行进行定投签约并成功发起的相关基金定投申购业务，享受如下优惠：（1）原定投申购费率高于0.6%，则实行8折优惠，若享受折扣后费率低于0.6％，则按0.6％执行；（2）原定投申购费率等于或低于0.6%以及固定费率，则该基金按原费率规定执行，不再享有费率折扣。

自2009年1月1日起，凡通过中国建设银行进行基金定投申购交易的客户可享受定投申购费率8折优惠，若享受优惠折扣后费率低于0.6％，则按0.6％执行；若基金合同条款中规定申购费等于或低于0.6％，则该基金按原合同条款中费率规定执行，不再享有费率折扣。

自2009年2月26日起，投资人通过工商银行“基智定投”业务进行本基金的“基智定投”申购均享有申购费率八折优惠，即：原申购费率（含分级费率）高于0.6%的，基智定投申购费率按8折优惠(即实收申购费率＝原申购费率×0.8)，但优惠后费率不低于0.6%；原申购费率（含分级费率）等于和低于0.6%的，则按原费率执行。

从2009年3月5日起，投资人通过本公司网上交易新签的农业银行卡定期定额投资计划，在计划存续期内，该计划下进行的基金定期定额申购将持续享有申购费率四折优惠，若打折后的申购费率低于0.6%，则按0.6%执行；若标准申购费率低于0.6%，则按标准申购费率执行。

自2009年4月1日起，个人投资者通过建设银行借记卡在本公司网上交易平台申购本基金的，享受申购手续费率优惠，原申购费率高于0.6%的，申购费率按8折优惠，但优惠后的实际执行费率不得低于0.6%；原申购费率低于0.6%（含0.6%）或是固定费用的，则按原费率执行。本次优惠活动仅适用于前端收费模式。

自2009年4月1日起，投资者通过银泰证券网上交易系统申购本基金，原申购费率高于0.6%的，最低优惠至0.6%，且不低于原费率的四折；原手续费费率低于0.6%的，则按原费率执行。

自2009年5月4日起，投资者通过联合证券网上交易系统定期定额申购本基金，原申购费率高于0.6％的优惠为原费率的四折，但最低不低于0.6％；原申购费率低于0.6％的，仍按原费率执行。投资者通过联合证券网上交易系统定期定额申购本基金，原申购费率高于0.6％的（仅限前端收费模式），优惠为原费率的四折，但最低不低于0.6％；原申购费率低于0.6％的，仍按原费率执行。

自2009年5月8日起，投资者通过银泰证券现场柜台系统定期定额申购本基金，原申购费率高于0.6％的，优惠为原费率的八折，但最低不低于0.6％；原申购费率低于0.6％的，仍按原费率执行。

自2009年5月18日起，投资者通过华泰证券网上交易系统申购本基金，原申购费率高于0.6%的，最低优惠至0.6%，且不低于原费率的四折；原手续费费率低于0.6%的，则按原费率执行。

自2009年6月1日起，投资者通过中国建银投资证券网上交易系统网上申购本基金，原申购费率高于0.6%的，最低优惠至0.6%，且不低于原费率的4折；原申购费率低于0.6%的，则按原费率执行。

自2009年6月4日起，投资者通过国泰君安证券网上交易系统申购本基金，原申购费率高于0.6%的，最低优惠至0.6%，且不低于原费率的四折；原手续费费率低于0.6%的，则按原费率执行。

自2009年8月7日起，投资者通过华宝证券网上交易系统申购本基金，原申购费率高于0.6％的，则按0.6％执行；原申购费率等于或低于0.6％的，则按原费率执行。

（3）本基金的申购费用由基金份额申购人承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售等各项费用。

（4）赎回费用为赎回总额的0.5%，赎回费用由基金份额赎回人承担。赎回费总额的25%计入基金财产，扣除计入基金财产部分，赎回费的其他部分用于支付注册登记费和必要的手续费。

（5）基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情形下根据市场情况制定基金促销计划，针对特定地域范围、特定行业、特定职业的投资人以及以特定交易方式(如网上交易、电话交易等)等进行基金交易的投资人定期或不定期地开展基金促销活动。基金管理人对部分基金投资人费用的减免不构成对其他投资人的同等义务。

（6）基金管理人可以调整申购费率、赎回费率或收费方式，最新的申购费率、赎回费率和收费方式在更新的招募说明书中列示。如调整费率或收费方式，基金管理人最迟将于新的费率或收费方式开始实施前3个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

2、转换费

（1）适用基金范围：

本基金转换业务适用于本公司已发行和管理的国联安德盛稳健证券投资基金（简称：国联安稳健混合 基金代码：255010）、国联安德盛小盘精选证券投资基金（简称：国联安小盘精选混合 基金代码：257010）、国联安德盛安心成长混合型证券投资基金（简称：国联安安心成长混合 基金代码：253010）、国联安德盛精选股票证券投资基金（简称：国联安精选股票 基金代码：前端257020 后端 257021）、国联安德盛红利股票证券投资基金（简称：国联安红利股票 基金代码：前端 257040 后端257041）及国联安德盛增利债券证券投资基金（简称：国联安增利债券 基金代码：A类253020 B类 253021）。

本公司今后发行的其他开放式基金的基金转换业务另行公告。

（2）适用销售机构：

1、华夏银行股份有限公司、招商银行股份有限公司、联合证券有限责任公司、兴业证券股份有限公司、中国银河证券股份有限公司、中信建投证券有限责任公司、招商证券股份有限公司（上述机构适用如下基金的转换：国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票）。

2、宁波银行股份有限公司、上海浦东发展银行股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司、东方证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、申银万国证券股份有限公司、海通证券股份有限公司、中信银行股份有限公司、国联安基金管理有限公司（上述机构适用如下基金的转换：国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票、国联安红利股票、国联安增利债券A、国联安增利债券B）。

具体可转换基金为各销售机构已销售基金。

（3）基金转换费及转换份额的计算：

①进行基金转换的总费用包括转换手续费、转出基金的赎回费和转入基金与转出基金的申购补差费三部分。

A转换手续费率为零。如基金转换手续费率调整将另行公告。

B转出基金赎回费＝转出金额×转出基金赎回费率

其中：转出金额＝转出基金份额×转出基金当日基金份额净值

目前，本公司旗下基金赎回费率如下：

德盛稳健证券投资基金　　　　　 0.50%

德盛小盘精选证券投资基金

持有1年以下　　　　　　　     0.50%

持有满1年不足2年　　　　 　0.25%

持有满2年　　　　　　　　    　0

德盛安心成长证券投资基金

持有1年以下　　　　　　　 0.50%

持有满1年不足2年　　　　　0.25%

持有满2年　　　　　　　　　0

德盛精选股票证券投资基金

持有1年以下　　　　　　 　 0.50%

持有满1年不足2年　　　　 0.25%

持有满2年　　　　　　　　 0

德盛优势股票证券投资基金

持有1年以下　　　　　　　 0.50%

持有满1年不足2年　　　　 0.25%

持有满2年　　　　　　　　 0

上述赎回费率可能根据本公司公告而进行调整。

C申购补差费＝(转出金额－转出金额×转出基金赎回费率)×申购补差费率/(1+申购补差费率)

其中：转出金额 = 转出基金份额×转出基金当日基金份额净值

目前基金的申购费率如下：

基金名称　　　　　　　　　         　     申购费率

德盛稳健　　　　　0～100万　　　　 1.50%

　　　     100万（含）～1000万　　　 1.20%

　　　     1000万（含）～1亿　　　　 1.00%

　　　     1亿（含）以上　　　　　　 0.40%

德盛小盘　　　　　 0～100万　　　　 1.50%

　　　     100万（含）～1000万　　　1.20%

　　　     1000万（含）～1亿　　　　1.00%

　　　 　     1亿（含）以上　　　　　    0.40%

德盛安心　　　5000（含）～100万　　1.50%

　　　        100万（含）～500万　　　 1.00%

　　　     500万（含）～1000万　　　 0.50%

　　     　1000万（含）以上　　　　 1000元

德盛精选（前端）1000（含）～50万　     1.50%

　　　         50万（含）～150万 　　 　1.00%

　　         150万（含）～500万　　    　0.60%

　　            500万（含）以上　　　　 1000元

德盛精选（后端）　 1年以下                 1.60%

　　　         　1年（含）-3年             　1.30%

　　　　         3年（含）-5年                0.60%

　　　         5年（含）以上　　　 　         0

德盛优势（前端） 　1000（含）～50万 　1.50%

　　　　         50万（含）～150万　　1.00%

　　　            150万（含）～500万 　 0.60%

　　　             500万（含）以上　    　1000元

德盛优势（后端）　 1年以下                 1.60%

　　　　         1年（含）-3年     　     1.30%

　　　　         3年（含）-5年    　     0.60%

　             5年（含）以上　 　             0　

前端份额之间转换的申购补差费率按转出金额对应转入基金的申购费率和转出基金的申购费率作为依据来计算。

后端份额之间转换的申购补差费率为0，因此申购补差费为零。

本公司旗下债券型基金通过国联安网上直销平台转换为本基金时，按本基金的优惠申购费率进行申购费补差。

D其他销售机构办理基金转换业务适用的转换费率将在开通时另行公告。

②转换份额的计算公式：

转入份额＝转入金额/转入基金当日基金单位资产净值

转入金额 = 转出金额 - 转换费用

转出金额=转出份额×转出基金当日基金单位资产净值

转换费用＝转换手续费＋赎回费＋申购补差费

注：转入份额的计算结果四舍五入保留到小数点后两位。

③基金转换业务举例：

例：某投资者于某日通过本公司网上交易平台将其持有的德盛精选500,000份转换为德盛安心。假设转换申请受理当日德盛精选的基金单位资产净值为1.250元，德盛安心的基金单位资产净值为1.050元，假设该投资者持有德盛精选基金不满1年，则

德盛精选赎回费＝转出份额×德盛精选当日基金单位资产净值×德盛精选赎回费率

＝500,000.00×1.250×0.5％＝312.50元

申购补差费＝ (转出金额－转出金额×转出基金赎回费率)×申购补差费率/(1+申购补差费率)=500,000×1.250-500,000×1.250×0.5%)×0.5%/(1+0.5%)=3107.80元

转入金额＝转出份额×德盛精选当日基金单位资产净值－赎回费－申购补差费

＝500,000.00×1.250－312.50－3107.80＝621,579.70元

转入份额＝转入金额/德盛安心当日单位基金资产净值

＝621,579.70/1.050＝591,980.67份

（4）业务规则：

①基金转换以份额为单位进行申请。投资者办理基金转换业务时，转出方的基金必须处于可赎回状态，转入方的基金必须处于可申购状态。

②基金转换采取未知价法，即以申请受理当日各转出、转入基金的单位资产净值为基础进行计算。

③正常情况下，基金注册与过户登记人将在T+1日对投资者T日的基金转换业务申请进行有效性确认。在T＋2日后（包括该日）投资者可通过本公司直销业务平台查询基金转换的成交情况。

④目前基金转换的最低申请份额为1000份基金单位。基金份额持有最低为100份基金单位。如投资者办理基金转换出后该基金份额不足100份时，需一次性全额转出。单笔转入申请不受转入基金最低申购限额限制。

⑤单个开放日基金净赎回份额及净转出申请份额之和超过上一开放日基金总份额的10%时，为巨额赎回。发生巨额赎回时，基金转出与基金赎回具有相同的优先级，基金管理人可根据基金资产组合情况，决定全额转出或部分转出，并且对于基金转出和基金赎回，将采取相同的比例确认。在转出申请得到部分确认的情况下，未确认的转出申请将不予以顺延。

⑥目前，原有基金为前端收费的基金份额只能转换为其他前端收费的基金份额，后端收费的基金份额只能转换为其他后端收费的基金份额。

（5）暂停基金转换的情形及处理：

出现下列情况之一时，基金管理人可以暂停基金转换业务：

①不可抗力的原因导致基金无法正常运作。

②证券交易场所在交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。

③因市场剧烈波动或其他原因而出现连续巨额赎回，基金管理人认为有必要暂停接受该基金单位转出申请。

④法律、法规、规章规定的其他情形或其他在《基金合同》、《招募说明书》已载明并获中国证监会批准的特殊情形。

发生上述情形之一的，基金管理人应立即向中国证监会备案并于规定期限内在至少一种中国证监会指定媒体上刊登暂停公告。重新开放基金转换时，基金管理人应最迟提前2个工作日在至少一种中国证监会指定媒体上刊登重新开放基金转换的公告。

（6）重要提示：

①基金发行期内不受理基金转入交易申请，该基金成立并开放申购赎回业务后受理基金转换业务。新基金的转换规定，以本公司公告为准。

②本招募说明书仅对国联安稳健混合、国联安小盘混合、国联安安心混合、国联安精选股票、国联安优势股票、国联安红利股票、国联安增利债券A、国联安增利债券B的转换事项予以说明。

③本公司有权根据市场情况调整上述转换的程序及有关限制，但最迟应在调整生效前2个工作日在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。

④本基金转换业务的解释权归本公司。

（三）其他费用

本基金可在中国证监会允许的条件下按照国家的有关规定增加其他种类的基金费用。如本基金仅对新发行的基金份额适用新的基金费用种类，不涉及现有基金份额持有人利益的，无须召开基金份额持有人大会。

（四）基金税收

根据财政部财税[2004]78号《国家税务总局关于证券投资基金税收政策的通知》的要求，自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征营业税和企业所得税。

根据财税字[2005]11号文《关于调整证券（股票）交易印花税税率的通知》，自2005年1月24日起，基金买卖股票按照0.1%的税率缴纳印花税。

根据财税字[2005]102号文《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》，自2005年6月13日起，基金取得的股票的股息、红利收入暂减按50％计入个人应纳税所得额。

根据财税[2008]1号文《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》，（一）证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。（二）对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。（三）对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，暂不征收企业所得税。

本基金运作过程中的各类纳税主体，依照国家法律、法规的规定，履行纳税义务。

十五、对招募说明书更新部分的说明

本招募说明书依据《中华人们共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理方法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法规的要求，对本基金管理人于2009年3月25日刊登的本基金原招募说明书（更新）进行了更新，主要更新的内容如下：

1、 更新了“三、基金管理人”之“（二）主要成员情况”部分的内容，Bruce Kho(许耀发)先生不再担任副董事长；增加新任董事George Alan McKay的信息，更新了副董事长Andrew Douglas Eu(余义焜)先生、独立董事王丽女士、独立董事Bernd-Uwe Stucken先生、独立董事Thilo Ketterer先生的简历、监事会主席蒋忆明先生的简历；更新了基金经理的简历，冯天戈先生不再担任本基金基金经理（2009年9月22日公告）。

2、 更新了“四、基金托管人”部分的内容。

3、 更新了“五、相关服务机构”部分的内容，增加了代销机构爱建证券有限责任公司、光大证券股份有限责任公司、恒泰证券股份有限责任公司、华宝证券经纪有限责任公司、齐鲁证券有限公司、银泰证券经纪有限责任公司、平安银行股份有限公司、信达证券股份有限公司的信息；更新了代销机构中信银行股份有限公司、招商证券股份有限公司、华泰证券股份有限公司、国信证券股份有限公司、兴业证券股份有限公司、交通银行股份有限公司、联合证券有限责任公司、华夏银行股份有限公司、山西证券股份有限公司、宏源证券股份有限公司、安信证券股份有限公司和上海证券有限责任公司的信息；增加了所有代销机构的网址。

4、 在“九、基金的投资”部分，更新了本基金投资组合报告的内容。

5、 更新了 “十、基金的业绩”部分的内容。

6、 在“十三、基金的收益分配”部分，更新了本基金的收益分配信息。

7、 在“十四、基金的费用与税收”部分，更新了申购费率优惠的内容，更新了国泰君安证券和华泰证券网上交易系统申购本基金申购费率优惠措施；增加了银泰证券、中国建银投资证券和华宝证券网上交易系统申购本基金申购费率优惠的措施；增加了国联安网上交易(农业银行卡、建设银行卡)、联合证券网上交易系统及现场柜台系统定投、银泰证券现场柜台定投的优惠措施；更新了基金转换费用的内容。

8、 更新了“二十一、对基金份额持有人的服务”部分，更新了定期定额投资计划的内容，新增了本基金在齐鲁证券、银泰证券、联合证券、宁波银行推出“定期定额基金投资计划”；新增了使用建设银行卡在本公司开展网上交易申购费率优惠的信息。

9、 更新了“二十二、其他应披露事项” 部分的内容。

国联安基金管理有限公司

二00九年九月二十二日