登海种业昨日（22日）就监管部门在巡检时发现的问题公布了整改报告，内容涉及5个方面多达14个具体问题。

　　报告首先指出，公司的规章不仅与相关监管规则不符，与其内部诸多制度也存在互相矛盾之处。如登海种业的《公司章程》中关于“有表决权股份1%以上的股东在股东大会召开之前提出董事、监事候选人”的规定与《上市公司章程指引（2006年修订）》第五十三条规定不符。同时，该《公司章程》中关于董事会决议表决方式的规定又与公司内部的《董事会议事规则》规定不一致。此外，公司现行的募集资金管理制度尚未根据监管部门文件进行修订。

　　登海种业在运作方面也存在不规范之处。如内部审计机构不完善，目前内审部门仅有一名专职人员，其任职也未按规定履行董事会任免程序。同时，公司“三会”运作不规范，部分会议记录无发言要点，以通讯表决方式召开的董事会无会议记录；董秘、证券事务代表未按《公司章程》要求列席监事会；公司三届八次董事会临时增加审议“包装厂资产处置”的议案，且未在会议决议中披露该项议案审议结果；部分股东大会、董事会、监事会档案保存不完整。

　　登海种业还存在一定的关联交易未予披露。如公司培训中心部分房产由控股股东莱州农科院使用，却未签订关联交易协议；子公司登海特玉租赁公司部分房屋作为加工车间及库存房，双方也未签署任何租赁协议。

　　最后，登海种业的募资管理存在较大问题，部分募资在未获明确授权的情况下划入非募资账户，用于支付募资项目，或事后确认为募资项目支出。2006年9月至2007年8月期间，公司使用募资暂时补充流动资金也未严格履行董事会或股东大会审批程序。