2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人杨传华、主管会计工作负责人邵振耀及会计机构负责人（会计主管人员）李传东声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,000,667,884.11 | 1,995,769,092.92 | 0.25 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,261,669,221.56 | 1,197,720,533.40 | 5.34 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 1.7237 | 1.6363 | 5.34 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 225,134,044.84 | 26.76 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.3076 | 26.76 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 28,191,747.85 | 100,392,621.06 | 10.46 |
| 基本每股收益(元) | 0.0385 | 0.1372 | 10.46 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.0336 | 0.1286 | -3.99 |
| 稀释每股收益(元) | 0.0385 | 0.1372 | 10.46 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.23 | 7.96 | 增加0.08个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 1.95 | 7.46 | 减少0.21个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,688.76 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,285,730.00 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 6,065,450.83 | 益民大酒店动迁款以及济南路网点补贴 |
| 所得税影响额 | -2,088,217.40 | |
| 合计 | 6,264,652.19 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 78,587 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 上海市卢湾区国有资产监督管理委员会 | 285,761,478 | 人民币普通股 |
| 中邮核心优选股票型证券投资基金 | 15,745,137 | 人民币普通股 |
| 中海信托－浦江之星8号集合资金信托 | 3,000,000 | 人民币普通股 |
| 李娟 | 2,873,194 | 人民币普通股 |
| 张宇进 | 2,200,000 | 人民币普通股 |
| 益民创新优势混合型证券投资基金 | 2,117,192 | 人民币普通股 |
| 章荣 | 2,000,000 | 人民币普通股 |
| 泰信先行策略开放式证券投资基金 | 2,000,000 | 人民币普通股 |
| 谢湘菊 | 1,821,486 | 人民币普通股 |
| 湖南敦泰冶金有限公司 | 1,700,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、资产负债表主要变动项目 单位：元
| 项 目 | 期末余额 | 年初余额 | 增减% |
| 货币资金 | 195,553,606.50 | 138,907,917.81 | 40.78 |
| 应收账款 | 31,137,247.43 | 18,078,932.69 | 72.23 |
| 其他应收款 | 15,755,067.79 | 23,023,328.13 | -31.57 |
| 可供出售金融资产 | 530,920.20 | 325,281.06 | 63.22 |
| 在建工程 | 40,843,015.07 | 120,344,137.25 | -66.06 |
| 应付职工薪酬 | 10,974,162.04 | 6,263,596.99 | 75.21 |
| 应交税费 | 34,274,410.24 | 52,027,976.75 | -34.12 |
| 应付利息 | 517,950.00 | 1,036,025.00 | -50.01 |
| 长期借款 | 130,000,000.00 | 60,000,000.00 | 116.67 |
| 递延所得税负债 | 79,716.95 | 28,307.16 | 181.61 |
| 专项应付款 | 48,951,751.00 | 0.00 | 100.00 |
| 资本公积 | 135,294,519.40 | 196,137,227.04 | -31.02 |
1、货币资金期末余额比年初余额上升40.78%，主要是由于上海古今内衣有限公司、上海钟表商店等销售上升，货币资金回笼所致。
2、应收账款比年初余额上升72.23%，主要是由于上海古今内衣有限公司、上海新光光学仪器有限公司、上海天宝龙凤金银珠宝有限公司等对外开拓市场，引起应收账款相应增加。
3、其他应收款项比年初余额减少31.57%，主要是由于本报告期上海新宇钟表集团有限公司归还了上海钟表商店的其他应收款项。
4、可供出售金融资产比年初余额上升63.22%，因为上海中城企业集团五金交电有限公司、上海康歌电器有限公司所持有的可供出售金融资产期末市值上升。
5、在建工程比年初余额减少66.06%，主要是由于柳林大厦装修工程达到可使用状态转入投资性房地产。
6、应付职工薪酬比年初余额增加75.21%，主要因为上海古今内衣有限公司预提的应予本期计提的于下月初发放的工资。
7、应交税费比年初减少34.12%，主要是由于本报告期上海益民商业投资有限公司、上海置业发展有限公司以及上海益民商业股份有限公司缴付了应缴的房产税。
8、应付利息比年初减少50.01%，主要是由于本报告期减少了长期贷款的本金（包括年初转入一年内到期的长期借款20,000万元），减少了利息的支出以及贷款结构调整。
9、长期借款比年初余额上升116.67%，主要是由于一年内到期的非流动负债减少了20,000万，增加了中长期贷款。
10、递延所得税负债比年初余额上升181.61%，主要是由于因为上海中城企业集团五金交电有限公司、上海康歌电器有限公司所持有的可供出售金融资产期末市值上升，引起的递延所得税增加。
11、专项应付款新增4,895万，全部是收到上海龙凤金银珠宝有限公司动迁款。
12、资本公积比年初减少31.02%，主要是由于本报告期进行了资本公积转增股本。
二、利润及利润分配表主要变动项目 单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期 | 增减% |
| 营业收入 | 1,094,403,507.77 | 837,618,739.27 | 30.66 |
| 营业成本 | 694,175,226.46 | 484,465,438.22 | 43.29 |
| 资产减值损失 | -308,661.28 | 72,584.22 | -525.25 |
| 投资收益 | 1,657,347.79 | 4,086,804.75 | -59.45 |
| 营业外收入 | 8,900,222.97 | 138,095.04 | 6,345.00 |
| 营业外支出 | 547,353.38 | 1,103,261.82 | -50.39 |
| 利润总额 | 132,916,056.73 | 117,082,363.38 | 13.52 |
| 归属于母公司的净利润 | 100,392,621.06 | 88,903,497.64 | 12.92 |
1、 营业收入本报告期比上年同期上升30.66%，主要是由于商业房产出租率的提高，到期租金的增加以及上海古今内衣有限公司、上海天宝龙凤金银珠宝有限公司和上海新光光学仪器有限公司拓展市场、扩大销售的增量。
2、 营业成本本报告期比上年同期上升43.29%，主要是由于上海天宝龙凤金银珠宝有限公司及上海新光光学仪器有限公司部分商品销售毛利率的下降。
3、资产减值损失本报告期比上年同期下降525.25%，主要是由于本报告期比上年同期应收款项计提额账龄结构变化导致坏账准备计提数减少。
4、投资收益本报告期比上年同期下降59.45%，主要是被投资单位上海红星眼镜有限公司本报告期利润比上年同期下降。
5、营业外收入本报告期比上年同期上升6,345.00%，主要是由于上海益民商业股份有限公司的益民大酒店动迁款以及上海中城企业集团五金交电有限公司上海济南路网点的补贴收入。
6、营业外支出本报告期比上年同期下降50.39%，主要是由于公司上报告期汶川地震捐赠。
三、现金流量表主要变动项目
单位：元
| 项 目 | 本期数 | 上年同期 | 增减% |
| 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,135,857,382.06 | 864,809,762.58 | 31.34 |
| 收到的税费返还 | 0.00 | 47,062.70 | -100.00 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 215,568,876.12 | 163,269,309.54 | 32.03 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 762,834,375.66 | 558,805,843.68 | 36.51 |
| 支付的各项税费 | 127,720,908.18 | 78,422,006.17 | 62.86 |
| 收回投资收到的现金 | 0.00 | 500,000.00 | -100.00 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 11,230.00 | 927,252.57 | -98.79 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 19,502,352.27 | 72,396,732.78 | -73.06 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -16,991,122.27 | -54,159,432.21 | 68.63 |
| 取得借款收到的现金 | 675,000,000.00 | 350,000,000.00 | 92.86 |
| 偿还债务支付的现金 | 770,000,000.00 | 405,600,000.00 | 89.84 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 57,062,786.92 | 28,357,823.86 | 101.22 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -151,497,066.92 | -83,957,823.86 | -80.44 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -166.96 | -15,166.81 | 98.90 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 56,645,688.69 | 39,468,567.78 | 43.52 |
1、 销售商品、提供劳务收到的现金本报告期比去年同期增加31.34%，主要是由于收现的销售收入比去年同期大幅增加的原因。
2、 收到的税费返还本报告期比去年同期减少100%，主要是由于上海星光照相器材有限公司去年收到的税费返还。
3、 收到的其他与经营活动有关的现金本报告期比去年同期增加32.03%，主要是由于收到上海龙凤金银珠宝有限公司动迁款所致。
4、 购买商品、接受劳务支付的现金本报告期比去年同期增加36.51%，主要是由于销售收入增加引起商品采购的相应增加。
5、 支付的各项税费本报告期比去年同期增加62.86%，主要是由于本报告期上海益民商业投资有限公司、上海置业发展有限公司以及上海益民商业股份有限公司缴付了应缴的房产税。
6、 收回投资收到的现金比去年同期减少100%，主要是去年同期上海中城五金交电公司收回上海中城材料金属有限公司的投资所致。
7、 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额比去年同期减少98.79%，主要是由于去年金辰大酒店以及上海新光光学仪器有限公司处置资产所致。
8、 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金去年同期减少73.06%,主要是由于去年同期支付柳林外立面改造工程款。
9、 投资活动产生现金流量净额本报告期比去年同期上升68.63%，主要是由于去年同期支付柳林外立面改造工程款。
10、取得借款收到的现金比去年同期增加92.86%，主要是由于本期银行借款发生额增加。
11、偿还债务支付的现金比去年同期增加89.84%，主要是由于本期归还到期银行借款增加。
12、分配股利、利润或偿付利息支付的现金比去年同期增加101.22%，主要是由于本报告期进行现金股利分红3,659万元所致。
13、筹资活动产生的现金流量净额本报告期比去年同期减少80.44%，主要是由于本报告期比上报告期多归还借款4,000万，以及本报告期进行现金股利分红3,659万元所致。
14、汇率变动对现金及现金等价物的影响增加的主要原因是上海古今内衣有限公司去年同期人民币大幅变化而报告期人民币汇率基本稳定。
15、现金及现金等价物净增加额本报告期比去年同期增加43.52%，主要是由于本报告期公司经营活动、投资活动产生的现金流量净额大幅增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2008年7月15日，卢湾区国资委特别承诺其持有的285,761,478股“益民商业”限售股解禁后，自愿从2008年12月1日起继续锁定两年至2010年11月30日止。该事项于2008年7月16日已刊登在中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn/。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据2009 年3 月25 日公司2008 年度股东大会审议通过的“2008 年度利润分配及资本公积金转增股本方案”。以2008 年末总股本609,969,371 股计，按每10 股派发现金红利0.6 元（含税）；以2009 年4 月10 日下午上海证券交易所收市后作为截止股权登记日，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的全体股东，进行现金分红36,598,162.26元（含税），该现金分红已于本报告期2009年4月14日支付完毕。
上海益民商业股份有限公司
法定代表人:杨传华
2009年10月14日
证券代码:600824 股票简称:益民商业 编号:临2009-09
上海益民商业股份有限公司
第五届董事会第十九次会议决议公告
公司第五届董事会第十九次会议于2009年10月14日在公司总部会议室召开，全体董事出席了会议，杨传华董事长主持了会议。公司监事及高级管理人员列席了会议。会议作出决议如下：
一、审议并通过“公司2009年第三季度报告”；
二、审议并通过“公司五年（2009-2013）发展战略”；
战略的选择：公司的战略思想是，加快推进企业发展，积极实施企业战略转型，用改革和创新的精神，进一步促进现有两大主业的发展，加大力度推进资产经营和资本运作，全面推动企业向集团化、品牌化、多元化、国际化方向发展；积极完善益民旗下“益民商投”、“益民置业”、“益民创投”三大投资平台建设，最终达到把益民打造成投资控股型企业集团的战略目标。
三、审议并通过“关于对益民创新投资管理有限公司增资的议案”；
为全面贯彻和实施公司五年(2009-2013)发展战略，推动和保持公司经济可持续性发展，培育新的经济增长点，经研究，公司对全资子公司上海益民创新投资管理有限公司实施增资5000万元，并授权本公司及相关企业办理工商登记变更事宜。
四、同意“关于设立合资公司意向的通报”。
本公司（下称乙方）计划与Sergio Tacchini (China) Ltd（下称甲方） （其注册地为香港）和上海敏文广告有限公司（下称丙方）合作，共同投资组建Sergio Tacchini (Shanghai) Ltd。
甲方拥有Sergio Tacchini的品牌和在中国大陆地区的独家经营权，乙方具有良好的国内连锁经营经验、销售网络及雄厚的资金实力，丙方拥有品牌推广和市场拓展的优势和经验。各方经友好协商，从各自的商业优势和市场定位出发，根据《中华人民共和国公司法》及有关法律规定，决定在上海市卢湾区设立Sergio Tacchini (Shanghai) Ltd（下称“标的公司”），达成合作意向的主要内容有：
1、标的公司注册资本为人民币12000万元。甲方现金出资人民币6060万元，占标的公司注册资本的50.5%；乙方现金出资人民币3600万元，占标的公司注册资本的30%；丙方现金出资人民币2340万元，占标的公司注册资本的19.5%。
2、标的公司享有在中国大陆地区独家经营Sergio Tacchini的权利；标的公司经营范围为服饰、鞋帽及配件的设计、制造、采购及销售。
3、标的公司设立后，将以人民币8000万元的作价（暂定）收购亨百利（南京）制衣有限公司的全部资产和权益；收购完成后，亨百利作为标的公司主营业务产品研发、生产和物流的基地，享有Sergio Tacchini全球产品的独家生产供应权；将投资人民币4000万用于开设Sergio Tacchini品牌旗舰店、拓展零售业务及拓展代理商、经销商网络及业务。
4、本意向书签约后，在3个月内签署合资协议书。若在3个月内未能签署合资协议书，则本意向书所约自动失效（除非另行约定）。
董事会授权公司签署上述意向的相关文件。本公司将视本项目进展情况进一步披露相关信息。
特此公告。
上海益民商业股份有限公司
董 事 会
2009年10月14日