浙江利欧股份有限公司
2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人王相荣、主管会计工作负责人陈林富及会计机构负责人(会计主管人员)陈林富声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
| 2009.9.30 | 2008.12.31 | 增减幅度（％） | ||||
| 总资产（元） | 692,200,655.10 | 688,557,889.24 | 0.53% | |||
| 归属于上市公司股东的所有者权益（元） | 505,482,914.18 | 479,505,349.92 | 5.42% | |||
| 股本（股） | 150,560,000.00 | 150,560,000.00 | 0.00% | |||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 3.36 | 3.18 | 5.66% | |||
| 2009年7-9月 | 比上年同期增减（％） | 2009年1-9月 | 比上年同期增减（％） | |||
| 营业总收入（元） | 187,964,011.80 | -20.58% | 608,308,058.81 | -26.57% | ||
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 15,848,231.58 | -15.94% | 71,145,374.26 | 44.23% | ||
| 经营活动产生的现金流量净额（元） | - | - | 170,269,324.36 | 160.98% | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | - | - | 1.13 | 162.79% | ||
| 基本每股收益（元/股） | 0.11 | -15.38% | 0.47 | 42.42% | ||
| 稀释每股收益（元/股） | 0.11 | -15.38% | 0.47 | 42.42% | ||
| 净资产收益率（%） | 3.14% | 0.79% | 14.07% | 3.31% | ||
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率（%） | 2.98% | 0.77% | 12.23% | 2.30% | ||
单位：（人民币）元
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额 | 附注 |
| 非流动资产处置损益 | 901,457.78 | |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,594,550.00 | 主要为母公司本期收到浙江省财政厅、浙江省经济贸易委员会、温岭市人民政府、温岭市工业经济局、温岭市财政局、温岭市科学技术局、温岭市对外贸易经济合作局等单位拨付的政府补助 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 5,890,578.40 | 主要为母公司本期收到浙江大农机械有限公司支付的补偿款6,644,651.53元 |
| 所得税影响额 | -3,096,646.54 | |
| 少数股东权益影响额 | 34,719.05 | |
| 合计 | 9,324,658.69 | - |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 11,911 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 张灵正【注】 | 6,242,760 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金六零三组合 | 2,199,736 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－中海能源策略混合型证券投资基金 | 1,467,029 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－建信优选成长股票型证券投资基金 | 537,587 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行-上投摩根中小盘股票型证券投资基金 | 449,920 | 人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－海富通强化回报混合型证券投资基金 | 353,609 | 人民币普通股 |
| 罗有成 | 337,800 | 人民币普通股 |
| 王相荣【注】 | 299,904 | 人民币普通股 |
| 颜土富【注】 | 281,400 | 人民币普通股 |
| 中国银行－海富通收益增长证券投资基金 | 264,696 | 人民币普通股 |
【注】截止2009年9月30日，张灵正先生共持有本公司29,036,160股股份，王相荣先生共持有本公司40,821,504股股份，颜土富先生共持有本公司1,125,600股股份，上述表单中披露的数据仅为他们持有的无限售可流通部分。
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
| 资产负债表项目 | 2009年9月30日 (元) | 2008年12月31日(元) | 变动幅度(%) | 说明 |
| 货币资金 | 87,875,611.27 | 55,600,859.56 | 58.05 | 主要是本期母公司和控股子公司加强现金流管理，经营活动产生的现金流量净额大幅增长 |
| 应收账款 | 78,789,716.09 | 132,487,443.58 | -40.53 | 主要是应收账款回收及时，同时本期母公司营业收入有一定幅度下降 |
| 预付款项 | 25,137,114.20 | 16,549,494.24 | 51.89 | 主要是本期母公司支付的预付货款增加 |
| 长期股权投资 | 43,643,285.41 | 21,260,364.58 | 105.28 | 本期公司投资2,000万元设立温岭市信合担保有限公司 |
| 在建工程 | 10,097,513.38 | 5,741,920.00 | 75.86 | 本期母公司基建工程投资增加 |
| 递延所得税资产 | 1,963,070.63 | 3,812,450.19 | -48.51 | 主要是母公司本期部分应收账款核销，应收账款坏账准备金余额减少 |
| 短期借款 | 0.00 | 23,000,000.00 | -100.00 | 本期末母公司及控股子公司均无短期借款 |
| 应付票据 | 38,503,250.00 | 23,823,707.80 | 61.62 | 本期母公司货物采购采用应付票据结算方式增加 |
| 预收款项 | 13,246,705.32 | 8,658,522.71 | 52.99 | 本期母公司客户预付货款增加 |
| 应付职工薪酬 | 4,281,203.72 | 6,121,091.77 | -30.06 | 主要是母公司应付员工工资余额减少 |
| 应交税费 | 9,961,480.47 | 1,699,166.48 | 486.26 | 主要是母公司应交企业所得税余额增加 |
| 利润表项目 | 2009年1-9月 （元） | 2008年1-9月 (元) | 变动幅度(%) | 说明 |
| 营业成本 | 448,020,875.29 | 675,638,255.22 | -33.69 | 主要是本期随着产品销售数量下降和产品所使用的主要原材料价格下跌，母公司的营业成本有较大下降 |
| 销售费用 | 21,012,967.10 | 43,676,527.41 | -51.89 | 主要是因母公司启用SAP ERP系统，包装费用的会计处理方法从2009年1月1日起变更，由原来计入销售费用改为计入营业成本，因而本期的销售费用较上年同期有较大下降 |
| 管理费用 | 44,359,242.13 | 31,713,680.20 | 39.87 | 主要是母公司本期因工资支出、土地使用税和房产税计提、SAP服务咨询费、技术研发费等增加，管理费用相应增加 |
| 财务费用 | 2,403,540.79 | -45,262.44 | 5410.23 | 主要是母公司本期汇兑损失增加，去年同期取得汇兑收益 |
| 资产减值损失 | 1,753,594.77 | 9,377,045.36 | -81.30 | 本期，母公司及控股子公司进一步加强了应收账款管理，应收账款余额大幅度降低，应收账款坏账准备计提减少 |
| 投资收益 | 2,547,920.83 | 150,000.00 | 1598.61 | 主要是本期母公司取得投资温岭市利欧小额贷款有限公司的投资收益，上年同期无该项收益 |
| 营业利润 | 90,131,331.61 | 65,140,079.40 | 38.37 | 主要为本期母公司主营业务综合毛利率较上年同期大幅提高 |
| 营业外收入 | 13,590,729.51 | 5,529,103.47 | 145.80 | 主要是本期母公司收到浙江大农机械有限公司支付的补偿款664.47万元，以及取得的政府补贴增加 |
| 利润总额 | 101,907,395.42 | 68,198,617.80 | 49.43 | 主要是本期母公司主营业务综合毛利率较上年同期大幅提高，营业利润有较大增长，同时营业外收入也较上年同期有较大增长 |
| 所得税费用 | 28,494,263.46 | 17,266,404.59 | 65.03 | 主要是本期母公司实现的利润总额较上年同期有较大增长，所得税费用相应增长 |
| 净利润 | 73,413,131.96 | 50,932,213.21 | 44.14 | 主要是本期母公司受产品结构调整、市场结构调整及主要原材料价格下降等因素的综合影响，主营业务的综合毛利率较上年同期有较大幅度提高，同时母公司取得的营业外收入较上年同期增加 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 71,145,374.26 | 49,328,942.86 | 44.23 | |
| 基本每股收益 | 0.47 | 0.33 | 42.42 | |
| 稀释每股收益 | 0.47 | 0.33 | 42.42 | |
| 少数股东损益 | 2,267,757.70 | 1,603,270.35 | 41.45 | 控股子公司浙江大农实业有限公司（下称“大农实业”）本期实现的净利润较上年同期有较大增长 |
| 利润表项目 | 2009年7-9月 （元） | 2008年7-9月 (元) | 变动幅度(%) | 说明 |
| 销售费用 | 8,122,843.34 | 11,714,481.16 | -30.66 | 主要是因母公司启用SAP ERP系统，包装费用的会计处理方法从2009年1月1日起变更，由原来计入销售费用改为计入营业成本，因而本期的销售费用较上年同期有较大下降 |
| 管理费用 | 14,695,470.03 | 11,203,092.32 | 31.17 | 主要是母公司本期因SAP服务咨询费、技术研发费增加，管理费用有所增长，同时控股子公司大农实业本期管理费用有所增长 |
| 财务费用 | 425,868.09 | -582,454.06 | 173.12 | 主要是本期母公司汇兑损失增加 |
| 资产减值损失 | 550,796.81 | -836,882.54 | 165.82 | 主要是本期母公司固定资产减值损失计提增加 |
| 所得税费用 | 7,754,540.68 | 5,617,893.42 | 38.03 | 主要是母公司本期部分应收账款核销，递延所得税资产减少 |
| 少数股东损益 | 428,671.13 | 263,893.69 | 62.44 | 控股子公司大农实业本期实现的净利润较上年同期有较大增长 |
| 现金流量表项目 | 2009年1-9月 （元） | 2008年1-9月 (元) | 变动幅度(%) | 说明 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 29,164,236.35 | 44,871,049.70 | -35.00 | 主要是本期母公司其他与经营活动有关的业务往来减少 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 433,050,893.26 | 801,489,577.91 | -45.97 | 主要是本期母公司产品销售数量下降导致采购量减少和产品所使用的主要原材料价格下跌 |
| 支付的各项税费 | 29,372,703.96 | 21,744,305.17 | 35.08 | 主要是本期母公司因实施2008年度利润分配方案代缴个人所得税增加，以及因办理募投项目土地置换事项缴纳的税费增加 |
| 经营活动现金流出小计 | 584,505,447.74 | 941,970,656.00 | -37.95 | 主要是本期母公司购买商品、接受劳务支付的现金大幅下降 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 170,269,324.36 | 65,243,359.02 | 160.98 | 一是本期母公司因购买商品、接受劳务支付的现金大幅下降，经营活动产生的现金流量净额有较大增长；二是控股子公司大农实业经营活动产生的现金流量净额大幅增加 |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 1.13 | 0.43 | 162.79 | |
| 收回投资收到的现金 | 0 | 2,700,000.00 | -100.00 | 去年同期收回期货投资款，本期未有该事项发生 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 2,222,473.24 | 546,358.03 | 306.78 | 母公司本期设备出售增加 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 49,917,247.32 | 100,544,764.11 | -50.35 | 主要是本期母公司募集资金投资项目实施完毕，设备购置减少 |
| 投资活动现金流出小计 | 69,917,247.32 | 120,544,764.11 | -42.00 | |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -67,529,774.08 | -117,148,406.08 | 42.36 | |
| 取得借款收到的现金 | 132,000,000.00 | 281,933,669.80 | -53.18 | 本期母公司银行借款减少 |
| 收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,317,425.00 | 0 | - | 本期母公司在银行办理出口押汇业务 |
| 偿还债务支付的现金 | 155,000,000.00 | 295,486,850.07 | -47.54 | 本期母公司银行借款减少，归还银行借款相应减少 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 48,368,982.87 | 5,785,690.24 | 736.01 | 主要是本期母公司实施2008年度利润分配方案：每10股派发现金股利3元(含税) |
| 子公司支付给少数股东的股利、利润 | 2,397,797.23 | 0 | - | 控股子公司大农实业因实施2008年度利润分配方案向大农机械支付股利 |
| 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,318,320.60 | 0 | - | 本期母公司归还银行出口押汇借款 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -71,369,878.47 | -19,338,870.51 | -269.05 | 主要是本期母公司银行借款减少导致现金流入减少，同时实施2008年度利润分配方案导致现金流出增加 |
| 汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -1,323,720.46 | 1,813,219.41 | -173.00 | 本期母公司汇兑损失增加，上年同期为汇兑收益 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 30,045,951.35 | -69,430,698.16 | 143.27 | 主要是本期经营活动产生的现金流量净额大幅增长 |
| 期末现金及现金等价物余额 | 79,537,983.15 | 61,037,952.09 | 30.31 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
| 1. 2009年第三季度，公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | - | - |
| 股份限售承诺 | - | - |
| 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 | - | - |
| 重大资产重组时所作承诺 | - | - |
| 发行时所作承诺 | 王洪仁、张旭波、陈林富、黄卿文、江永华：【注】 1、自公司首次向社会公开发行股票并上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的公司股份，也不由公司回购其所持有的股份。 | 未有违反承诺的情况 |
| 其他承诺（含追加承诺） | - | - |
【注】王洪仁、张旭波、陈林富、黄卿文、江永华均为公司原法人股东温岭中恒投资有限公司（下称“中恒投资”）的股东。中恒投资已于2009 年7 月9 日注销，其持有的本公司9,004,800 股股份（占本公司总股份的5.98%）由其股东按照股权比例进行分配，并已向中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了以上股份的过户手续。过户后，其股东同意继续履行中恒投资在公司首次公开发行并上市时所作的承诺。有关情况详见公司编号为2009-033，2009-034，2009-037的公告。
3.4 对2009年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
| 2009年度预计的经营业绩 | 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%-60% | |
| 2008年度经营业绩 | 2008年度归属于母公司所有者的净利润： | 70,218,125.38 |
| 业绩变动的原因说明 | 二是公司2009年被认定为国家级高新技术企业，企业所得税减按15%税率征收； 三是公司收到浙江大农机械有限公司支付的补偿款6,644,651.53元，计入公司营业外收入。 | |
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
浙江利欧股份有限公司
法定代表人：王相荣
二零零九年十月二十三日
证券代码：002131 证券简称：利欧股份 公告编号：2009-046
浙江利欧股份有限公司
第二届董事会第十六次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，并对公告中的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏承担责任。
浙江利欧股份有限公司第二届董事会第十六次会议于2009年10月16日以电子邮件的形式发出通知，并通过电话进行确认，于2009年10月22日以通讯表决的方式召开。会议应出席董事9名，实际出席9名。本次会议的召集和召开符合《公司法》、《公司章程》的规定，合法有效。
与会董事就各项议案进行了审议、表决，形成如下决议：
一、审议通过《浙江利欧股份有限公司2009年第三季度报告》；
表决结果：9票同意、0票反对、0票弃权，同意票数占出席会议代表的100%。
公司2009年第三季度报告全文登载于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上，公司2009年第三季度报告正文刊载于2009年10月23日的《证券时报》、《上海证券报》上。
二、审议通过《关于2009年第三季度控股股东及其他关联方资金占用情况的自查报告》；
表决结果： 9票同意、0票反对、0票弃权，同意票数占出席会议代表的100%。
2009年第三季度，公司不存在控股股东及其他关联方非经营性占用上市公司资金的情况。
三、审议通过《浙江利欧股份有限公司突发事件处理制度》；
表决结果： 9票同意、0票反对、0票弃权，同意票数占出席会议代表的100%。
四、审议通过《浙江利欧股份有限公司控股子公司管理办法》。
表决结果： 9票同意、0票反对、0票弃权，同意票数占出席会议代表的100%。
浙江利欧股份有限公司董事会
2009年10月23日