1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人洛少宁、主管会计工作负责人孙培德及会计机构负责人(会计主管人员)孙玲声明:保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
总资产(元) | 1,270,954,120.11 | 1,021,543,041.32 | 24.42 |
所有者权益(或股东权益)(元) | 323,895,083.61 | 333,976,402.33 | -3.02 |
归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 1.54 | 3.18 | -51.57 |
年初至报告期期末 (1-9月) | 比上年同期增减(%) | ||
经营活动产生的现金流量净额(元) | -105,251,991.68 | -226.73 | |
每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.50 | -61.29 | |
报告期 (7-9月) | 年初至报告期期末 (1-9月) | 本报告期比上年同期增减(%) | |
归属于上市公司股东的净利润(元) | 8,967,099.25 | -10,081,318.72 | 675.20 |
基本每股收益(元) | 0.043 | -0.048 | 290.91 |
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | -0.055 | — |
稀释每股收益(元) | 0.043 | -0.048 | 290.91 |
全面摊薄净资产收益率(%) | 2.77 | -3.11 | 增加2.43个百分点 |
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 2.62 | -3.55 | 增加2.23个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 | (1-9月) (元) |
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,350,000.00 |
债务重组损益 | 99,706.99 |
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 2,561.51 |
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -21,295.27 |
少数股东权益影响额 | 1,134.48 |
所得税影响额 | -283.62 |
合计 | 1,431,824.09 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位:股
报告期末股东总数(户) | 25,979 | |
前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
大连市国有资产经营有限公司 | 99,574,800 | 人民币普通股 |
王长根 | 2,355,330 | 人民币普通股 |
大连冷冻机股份有限公司 | 2,340,000 | 人民币普通股 |
朱甲秀 | 1,817,252 | 人民币普通股 |
深圳市三顺房地产投资有限公司 | 1,000,000 | 人民币普通股 |
汤顾军 | 880,117 | 人民币普通股 |
李惠先 | 695,400 | 人民币普通股 |
烟台未来自动装备有限责任公司 | 507,000 | 人民币普通股 |
施桂香 | 467,500 | 人民币普通股 |
王超 | 377,600 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
2009年9月30日资产负债表(母公司)增减变动情况如下:
单位:元
项目 | 2009年9月30日 | 2008年12月31日 | 增加% |
货币资金 | 135,147,084.63 | 67,759,358.92 | 99.45 |
应收票据 | 30,900,000.00 | 7,824,071.00 | 294.94 |
其他应收款 | 7,949,292.89 | 4,011,717.00 | 98.15 |
无形资产 | 50,812,222.22 | 1,149,191.64 | 4,321.56 |
应付票据 | 6,492,774.00 | 56,500,645.43 | -88.51 |
预收款项 | 46,366,334.97 | 81,813,665.55 | -43.33 |
应交税费 | 7,730,293.99 | 3,016,552.57 | 156.26 |
长期借款 | 344,410,000.00 | ||
股本 | 210,000,000.00 | 105,000,000.00 | 100.00 |
资本公积 | 91,468,323.80 | 196,468,323.80 | -53.44 |
未分配利润 | 8,436,861.84 | 18,696,723.45 | -54.88 |
增减变动原因:
1、货币资金:货币资金增长99.45%,主要是公司为搬迁改造项目准备资金,银行贷款增加形成。
2、应收票据:应收票据增长294.94%,主要是公司销售产品收到的银行承兑汇票增加形成。
3、其他应收款:其他应收款增长98.15%,主要是出差借款、备用金等增加形成。
4、无形资产:无形资产增长4,321.56%,主要是营城子新厂区土地价值入账形成。
5、应付票据:应付票据下降88.51%,主要是应付票据到期承兑,使应付票据余额下降。
6、预收款项:预收款项下降43.33%,主要是受国际性金融危机影响,公司产品订货量减少形成。
7、应交税费:应交税费增加156.26%,主要是2009年9月30日应交增值税增加。
8、长期借款:长期借款增加,主要是2009年1-9月新增搬迁改造项目贷款。
9、股本:股本增长100%,主要是2009年上半年,公司实施送转股方案,使股本增长,归属于上市公司股东的每股净资产也因此下降51.57%。
10、资本公积:资本公积下降53.44%,主要是2009年上半年,公司实施公积金转增股本方案,使资本公积下降。
11、未分配利润:未分配利润下降54.88%,主要是2009年1-9月公司经营亏损形成。
2009年1-9月利润表(母公司)增减变动情况如下:
单位:元
项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 增加% |
财务费用 | 10,121,474.85 | 5,680,324.47 | 78.18 |
资产减值损失 | 1,917,641.88 | 3,669,630.71 | -47.74 |
投资收益 | -666,021.89 | -156,128.44 | -326.59 |
营业外收入 | 1,455,426.99 | ||
营业外支出 | 24,700.00 | 301,073.75 | -91.80 |
所得税费用 | -629,091.77 | -1,670,572.27 | 62.34 |
净利润 | -10,259,861.61 | 4,363,504.02 | -335.13 |
增减变动原因:
1、财务费用:财务费用增长78.18%,主要是2009年1-9月流动资金贷款额及贷款利率增长形成。
2、资产减值损失:资产减值损失下降47.74%,主要是2009年9月末,根据账龄计提的坏账准备减少形成。
3、投资收益:投资收益下降326.59%,主要是投资企业亏损增加。
4、营业外收入:2009年1-9月营业外收入1,455,426.99元,主要是大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产化项目完成,分摊递延收益。
5、营业外支出:营业外支出下降91.80%,主要是2008年1-9月发生抗震救灾捐款及债务重组损失。
6、所得税费用:所得税费用增长62.34%,主要是2008年1-9月购买国产设备投资冲减所得税费用形成。
7、净利润:净利润下降335.13%,主要是2009年虽然公司采取各种措施,降低采购成本、人工成本等,但因受国际金融危机影响,累计营业收入大幅降低,净利润下降。
2009年7-9月利润表(母公司)增减变动情况如下:
单位:元
项目 | 2009年7-9月 | 2008年7-9月 | 增加% |
营业收入 | 147,138,861.99 | 97,190,119.23 | 51.39 |
营业成本 | 111,992,220.41 | 69,147,929.89 | 61.96 |
营业税金及附加 | 938,022.85 | ||
财务费用 | 3,857,438.22 | 1,519,138.37 | 153.92 |
资产减值损失 | 599,352.38 | 899,819.06 | -33.39 |
投资收益 | -131,630.59 | 43,106.32 | -405.36 |
营业外收入 | 499,651.29 | ||
营业外支出 | 24,300.00 | 201,073.75 | -87.91 |
所得税费用 | -134,051.06 | -852,238.38 | 84.27 |
净利润 | 8,870,820.31 | 969,576.91 | 814.92 |
1、营业收入:营业收入增长51.39%,主要是大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机在报告期内实现销售收入,同时经济形势回暖,传统产品销售收入有所增长。
2、营业成本:营业成本增长61.96%,主要是营业收入增长形成。
3、营业税金及附加:2009年报告期内营业税金及附加是当期应交增值税形成。
4、财务费用:财务费用增长153.92%,主要是本期流动资金贷款额及贷款利率增长形成。
5、资产减值损失:资产减值损失下降33.39%,主要是本期计提坏账准备减少形成。
6、投资收益:投资收益下降405.36%,主要是报告期投资企业亏损增加。
7、营业外收入:报告期营业外收入主要是大型乙烯装置配套用大型挤压造粒机国产化项目完成,分摊递延收益。
8、营业外支出:营业外支出下降87.91%,主要是2008年7-9月发生债务重组损失。
9、所得税费用:所得税费用增长84.27%,主要是2008年用购买国产设备投资冲减所得税费用后,在报告期调整当年所得税费用形成。
10、净利润:净利润增长814.82%,主要原因是报告期内营业收入增加,同时公司严格控制各项非生产性经营支出。
2009年1-9月现金流量表(母公司)增减变动情况如下:
单位:元
项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 增加% |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 124,336,177.49 | 245,780,539.88 | -49.41 |
收到的税费返还 | 7,441,980.67 | 3,411,166.99 | 118.17 |
收回投资所收到的现金 | 295,624.20 | 1,500,000.00 | -80.29 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 132,159,778.79 | 101,035,611.69 | 30.81 |
投资支付的现金 | 1,530,000.00 | ||
取得借款收到的现金 | 641,570,000.00 | 245,160,000.00 | 161.69 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 321,711.71 | 50,489,941.18 | -99.36 |
偿还债务支付的现金 | 305,160,000.00 | 169,160,000.00 | 80.40 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,012,607.79 | 20,348,284.93 | 37.67 |
增减变动原因:
1、销售商品、提供劳务收到的现金:销售商品、提供劳务收到的现金下降49.41%,主要是受国际性金融危机影响,公司营业收入减少,销售货款回收减少。
2、收到的税费返还:收到的税费返还增长118.17%,主要是2009年出口退税增加,同时,收到税务局返还以前年度经年终所得税汇算而超交的所得税。
3、收回投资所收到的现金:收回投资所收到的现金下降80.29%,主要是2008年上半年收到“白山喜丰塑料股份有限公司”投资款返还。
4、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金:购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金增长30.81%,主要是新增搬迁改造项目。
5、投资支付的现金:2009年1-9月投资支付的现金153万元,是母公司依据大连达翔电控设备制造有限公司章程完成对“大连达翔电控设备制造有限公司” 的注资款。
6、取得借款收到的现金、偿还债务支付的现金:取得借款收到的现金增长161.69%,偿还债务支付的现金净增加80.40%,主要是新增搬迁改造项目贷款。
7、收到的其他与投资活动有关的现金:收到的其他与投资活动有关的现金下降99.36%,主要是2008年1-9月收到5000万元搬迁改造往来款。
8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金:分配股利、利润或偿付利息支付的现金增长37.67%,主要是2009年1-9月搬迁改造项目投资增加,相应资本化利息增加。
2009年9月30日资产负债表(合并)增减变动情况如下:
单位:元
项目 | 2009年9月30日 | 2008年12月31日 | 增加% |
货币资金 | 143,561,255.17 | 74,129,964.27 | 93.66 |
应收票据 | 30,950,000.00 | 8,187,671.00 | 278.01 |
其他应收款 | 7,086,896.25 | 3,767,233.36 | 88.12 |
无形资产 | 50,860,884.12 | 1,207,133.84 | 4,113.36 |
应付票据 | 10,492,774.00 | 56,500,645.43 | -81.43 |
预收款项 | 48,757,434.97 | 82,807,106.55 | -41.12 |
应交税费 | 7,676,321.60 | 4,334,614.65 | 77.09 |
长期借款 | 344,410,000.00 | ||
股本 | 210,000,000.00 | 105,000,000.00 | 100.00 |
资本公积 | 91,468,323.80 | 196,468,323.80 | -53.44 |
未分配利润 | 9,257,368.28 | 19,338,687.00 | -52.13 |
少数股东权益 | 3,906,760.29 | 2,265,446.89 | 72.45 |
少数股东权益:少数股东权益增长72.45%,主要是2009年上半年少数股东依据大连达翔电控设备制造有限公司章程对“大连达翔电控设备制造有限公司”的注资款。
其它项目增减变动原因与母公司报表同项目变动原因相同。
2009年1-9月利润表(合并)增减变动情况如下:
单位:元
项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 增加% |
财务费用 | 10,155,945.68 | 5,784,816.95 | 75.56 |
资产减值损失 | 1,801,626.47 | 3,861,255.85 | -53.34 |
投资收益 | -666,021.89 | -156,128.44 | -326.59 |
营业外收入 | 1,457,576.99 | ||
营业外支出 | 29,165.27 | 302,016.97 | -90.34 |
所得税费用 | -409,472.92 | -1,454,755.10 | 71.85 |
归属于上市公司股东的净利润 | -10,081,318.72 | 4,644,807.94 | -317.05 |
项目增减变动原因与母公司报表同项目变动原因相同。
2009年7-9月利润表(合并)增减变动情况如下:
单位:元
项目 | 2009年7-9月 | 2008年7-9月 | 增加% |
营业收入 | 154,147,860.75 | 100,610,342.39 | 53.21 |
营业成本 | 117,116,489.77 | 70,711,901.03 | 65.62 |
营业税金及附加 | 966,763.37 | 28,999.24 | 3,233.75 |
财务费用 | 3,878,263.79 | 1,547,142.08 | 150.67 |
投资收益 | -131,630.59 | 43,106.32 | -405.36 |
营业外收入 | 499,651.29 | - | |
营业外支出 | 25,585.20 | 201,073.75 | -87.28 |
所得税费用 | -90,969.72 | -752,745.06 | 87.91 |
归属于母公司所有者的净利润 | 8,967,099.25 | 1,156,750.46 | 675.20 |
项目增减变动原因与母公司报表同项目变动原因相同。
2009年1-9月现金流量表(合并)增减变动情况如下:
单位:元
项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 增加% |
销售商品、提供劳务收到的现金 | 146,875,729.05 | 267,991,367.38 | -45.19 |
收到的税费返还 | 7,441,980.67 | 3,411,166.99 | 118.17 |
收回投资所收到的现金 | 295,624.20 | 1,500,000.00 | -80.29 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 134,608,005.79 | 101,561,530.69 | 32.54 |
吸收投资收到的现金 | 275,108.25 | ||
取得借款收到的现金 | 641,570,000.00 | 245,160,000.00 | 161.69 |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 321,711.71 | 50,489,941.18 | -99.36 |
偿还债务支付的现金 | 305,160,000.00 | 169,160,000.00 | 80.40 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 28,012,607.79 | 20,348,284.93 | 37.67 |
吸收投资收到的现金:2009年1-9月吸收投资收到的现金275,108.25元,是少数股东依据大连达翔电控设备制造有限公司章程对“大连达翔电控设备制造有限公司” 的注资款。
其它项目增减变动原因与母公司报表同项目变动原因相同。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
关于股改承诺事项的履行情况:
公司控股股东承诺:持有的本公司有限售条件的流通股股份自获得A股市场上市流通权之日(即2006年7月11日)起,在十二个月内不上市交易或转让;在前项承诺期满后,二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售。
严格按承诺履行。
2009年7月13日,公司最后一次安排有限售条件的流通股份上市(仅限股改形成),控股股东持有的本公司股份的限售条件已解除,至此公司股份已全部为无限售条件的流通股。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司《章程》对公司现金分红政策已作出明确规定,本报告期内公司未进行现金分红。
大连橡胶塑料机械股份有限公司
法定代表人:洛少宁
2009年10月21日
大连橡胶塑料机械股份有限公司
2009年第三季度报告