2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人彭小海、主管会计工作负责人尹永庆及会计机构负责人（会计主管人员）黄岳声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 5,420,260,395.06 | 5,213,205,460.89 | 3.97 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,775,800,544.12 | 1,763,881,971.47 | 0.68 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.66 | 3.64 | 0.68 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 283,027,559.97 | -17.05 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.58 | -17.05 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 6,989,051.48 | 60,399,364.45 | 106.92 |
| 基本每股收益(元) | 0.01 | 0.12 | 106.92 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | 0.12 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.01 | 0.12 | 106.92 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 0.39 | 3.40 | 增加0.20个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 0.21 | 3.18 | 增加0.56个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | -4,599.37 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 577,075.73 |
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | 0 |
| 受托经营取得的托管费收入 | 1,537,425.07 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 3,086,785.93 |
| 所得税影响额 | -1,299,171.84 |
| 合计 | 3,897,515.52 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 45,807 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 北京华联集团投资控股有限公司 | 110,448,865 | 人民币普通股 |
| 北京华联商厦股份有限公司 | 33,526,921 | 人民币普通股 |
| 洋浦万利通科技有限公司 | 19,400,000 | 人民币普通股 |
| 海口金绥实业有限公司 | 18,988,649 | 人民币普通股 |
| 海南亿雄商业投资管理有限公司 | 17,317,515 | 人民币普通股 |
| 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资 | 9,575,205 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行股份有限公司－广发聚瑞股票型证券投资基金 | 5,999,778 | 人民币普通股 |
| 国际金融－花旗－MARTIN CURRIE INVESTMENT MANAGEMENT LIMITED | 4,832,909 | 人民币普通股 |
| 中国人民健康保险股份有限公司－传统－普通保险产品 | 4,479,705 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－新世纪优选分红证券投资基金 | 4,145,116 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 项目 | 本报告期末 | 上年度期末 | 变动幅度 | 变动原因 |
| 其他应收款 | 236,681,581.98 | 126,382,614.21 | 87.27% | 主要系门店备用金增加、支付新店的项目定金增加、新开门店其他应收款科目余额增加所致 |
| 长期应收款 | 5,000,000.00 | — | 主要系本报告期内因公司进行资产融资租赁所支付的保证金 | |
| 长期股权投资 | 135,951,596.14 | 103,705,100.00 | 31.09% | 主要系本报告期内受让华联财务有限责任公司股权及因此产生的投资收益所致 |
| 在建工程 | 165,752,156.38 | 290,294,687.87 | -42.90% | 主要系部分新店开业将其工程由在建工程科目转入固定资产及长期待摊费用科目进行核算所致 |
| 应交税费 | -49,686,776.89 | -26,493,491.67 | -87.54% | 主要系所得税费用减少以及部分门店增值税留抵金额增大所致 |
| 应付利息 | 6,505,776.71 | 1,214,920.83 | 435.49% | 主要系计提短期融资券利息所致 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,000,000.00 | 8,000,000.00 | -75.00% | 主要系分期归还部分借款所致 |
| 长期应付款 | 101,262,906.67 | 2,915,514.95 | 3373.24% | 主要系本报告期内公司进行资产融资租赁业务所致 |
| 其他非流动负债 | 5,094,381.51 | — | 主要系本报告期内公司进行资产融资租赁业务所产生的递延收益 | |
| 非流动负债合计 | 127,838,101.18 | 24,274,832.19 | 426.63% | 主要系长期应付款、其他非流动负债增加所致 |
| 报告期 | 上年同期 | |||
| 资产减值损失 | 1,916,759.65 | -697,863.91 | 374.66% | 主要系本报告期内公司应收帐款、其他应收款等余额有所增加致使计提坏账金额增加 |
| 营业利润 | 6,631,760.47 | -4,844,841.63 | 236.88% | 主要系销售费用、管理费用下降、投资收益增加所致 |
| 营业外收入 | 2,136,278.52 | 13,181,361.45 | -83.79% | 主要系公司08年终止购买安徽和平店房产并将其退还出让方而因此产生的收益，09年无此项业务 |
| 营业外支出 | 1,640,077.59 | 494,391.98 | 231.74% | 主要系本报告期内公司报废已提足折旧的部分固定资产而产生的损失以及罚款支出有所增加 |
| 非流动资产处置损失 | 588,652.74 | 88,303.08 | 566.63% | 主要系固定资产报废损失 |
| 所得税费用 | 138,909.92 | 4,464,415.81 | -96.89% | 主要系08年出售子公司股权产生的溢价计入投资收益并计提所得税所致，09年无 |
| 净利润 | 6,989,051.48 | 3,377,712.03 | 106.92% | 主要系本报告期内投资收益增加所致 |
| 年初至报告期期末 | 上年同期 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 283,027,559.97 | 341,209,424.00 | -17.05% | 主要系购买商品、接受劳务支付的现金、支付其他与经营活动有关的现金增加所致 |
| 投资活动现金流入小计 | 62,607,704.82 | 274,432,578.46 | -77.19% | 主要系处置子公司及其他营业单位收到的现金净额减少所致 |
| 投资活动现金流出小计 | 177,878,220.93 | 392,229,136.01 | -54.65% | 主要系购置固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -7,457,413.64 | 667,806,074.74 | -101.12% | 主要系偿还债务支付的现金增加所致 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、2009年5月11日公司与北京华联国际贸易有限公司签订了《华联财务有限责任公司股权转让协议》，受让其所持有的华联财务有限责任公司4.80%的股权。该事项已于2009年5月12日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。已于报告期内完成股权变更手续。
2、本公司与北京华联商厦股份有限公司（“华联股份”）于2009年6月24日签署《资产收购协议》和《房屋租赁合同》，本公司向华联股份出售北京上地店、回龙观店和沈阳昌鑫店三家门店（“标的门店”）的部分装修及设备等经营性资产。同时，本公司租赁标的门店的超市部分继续经营综合超市。该事项已于2009年6月25日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。该交易已于报告期内完成交割。
3、公司于2009年9月22日收到中国证券监督管理委员会《关于核准北京华联综合超市股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可［2009］971号），核准本公司向社会公开发行面值不超过70，000万元的公司债券。该事项已于2009年9月24日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》以及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。本公司董事会将根据该批复及公司股东大会的授权办理本次公司债券发行的有关事宜。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
股改承诺及履行情况：
1）锁定期和禁售价格承诺
公司原非流通股股东一致承诺：
①自公司股权分置改革方案实施后的第一个交易日起二十四个月内，不通过上海证券交易所挂牌出售或转让所持有的原非流通股股份。
②在上述①项所述的二十四个月锁定期之后的二十四个月之内，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的数量，每季度不超过公司总股本的1.5%，总计不超过公司总股本的10%。
③在上述②界定的二十四个月内，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份的价格不低于10.00元/股，这一价格比2005年6月17日公司股票的收盘价8.09元高23.6%。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、增发新股、配股或全体股东按相同比例缩股时，上述出售股份的价格将做相应调整，公司将在调整后及时履行信息披露义务。截至2007年8月29日，公司股权分置改革方案实施后的24个月锁定期已满，公司原非流通股4位股东持有的有限售条件股份未上市交易或转让所持有的原非流通股股份，没有触发锁定期和禁售价格承诺条款。
2）建立管理层股权激励机制。根据股改承诺，公司2005年、2006年经审计的年度财务报告，如果公司2004至2006年度扣除非经常性损益后净利润的年复合增长率达到或高于25%，即如果2006年度扣除非经常性损益后的净利润达到或高于15,082.88万元，且公司2005年度及2006年度财务报告被出具标准审计意见时，则 "追加支付对价承诺"提及的700万股股份将转用于建立公司管理层股权激励制度，公司管理层可以按照每股8.00元的行权价格购买这部分股票。在公司实施利润分配、资本公积金转增股份、增发新股、配股或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的行权价格将做相应调整。在公司实施资本公积金转增股份、支付股票股利或全体股东按相同比例缩股时，上述设定的股份总数将做相应调整。公司将在调整后及时履行信息披露义务。上述管理层股权激励制度的具体执行办法将由公司董事会另行制定。公司原非流通股4位股东按照约定已经履行将原定的700万股股份转用于建立公司管理层股权激励制度的承诺。管理层股权奖励机制公司董事会尚在研究中。
目前，1）项承诺已经履行完毕；2）项承诺尚未开始执行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据中国证监会《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》，公司2009年4月1日召开的2008年年度股东大会审议通过了《公司章程修订案》，对公司章程的分红条款进行了修改。
根据公司2008年年度股东大会审议通过的利润分配方案，以2008年末总股本484,807,918股为基数，每10股派送现金红利1.00元（含税），共计派送现金48,480,791.80元。股权登记日为2009年5月15日。
北京华联综合超市股份有限公司
法定代表人:彭小海
2009年10月24日