2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员声明对本季度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 所有董事均出席本次董事会会议。
1.4 公司本季度财务报告未经审计。
1.5 公司董事长蔡星海先生、总经理钱刚先生、总会计师吴巨波先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：人民币元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |||
| 总资产 | 3,528,172,752 | 3,398,352,436 | 3.82 | ||
| 所有者权益（或股东权益） | 1,915,888,920 | 1,756,657,956 | 9.06 | ||
| 每股净资产 | 4.263 | 3.909 | 9.06 | ||
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减（％） | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,935,359 | -59.08 | |||
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.169 | -59.08 | |||
| 报告期 | 本报告期比上年同期增减（％） | 年初至报告期期末 | 年初至报告期末比上年同期增减（％） | ||
| 营业总收入 | 1,588,898,441 | -24.40 | 4,054,084,212 | -36.40 | |
| 净利润 | 92,143,614 | 9.55 | 204,171,812 | -30.45 | |
| 基本每股收益 | 0.205 | 9.63 | 0.454 | -30.47 | |
| 稀释每股收益 | 0.205 | 9.63 | 0.454 | -30.47 | |
| 净资产收益率(%) | 4.81 | 上升0.26个百分点 | 10.66 | 下降5.21个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 4.79 | 上升0.24个百分点 | 10.63 | 下降5.14个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 | ||||
| 非流动资产处置净损益 | -3,385,425 | ||||
| 补贴收入 | 300,000 | ||||
| 债务重组收益 | 166,158 | ||||
| 其他营业外收支净额 | 3,527,422 | ||||
| 所得税影响 | -76,019 | ||||
| 合计影响数 | 532,136 | ||||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
| 股东总数 | 40,761户 | ||
| 前10名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 期末持有无限售条件股份数量(股) | 股份种类 | |
| 湖北新冶钢有限公司 | 134,620,000 | 人民币普通股 | |
| 中信泰富（中国）投资有限公司 | 126,618,480 | 人民币普通股 | |
| 中国农业银行－长盛同德主题增长股票型证券投资基金 | 12,728,125 | 人民币普通股 | |
| 兴业银行股份有限公司－兴业趋势投资混合型证券投资基金 | 9,000,000 | 人民币普通股 | |
| 东风汽车公司 | 7,980,000 | 人民币普通股 | |
| 全国社保基金六零三组合 | 5,499,694 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 | 4,999,623 | 人民币普通股 | |
| 中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型证券投资基金 | 4,745,978 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－普丰证券投资基金 | 3,999,937 | 人民币普通股 | |
| 博时价值增长证券投资基金 | 3,639,919 | 人民币普通股 | |
| 上述股东关联关系或一致行动的说明 | 前第1名与第2名无限售条件股东受同一实际控制人控制，属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，未知其他无限售条件股东之间是否存在关联关系。 | ||
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、公司资产负债表中变动幅度较大的项目及原因分析：
单位：人民币元
| 项 目 | 2009年9月30日 | 2008年12月31日 | 增减率(%) |
| 预付款项 | 159,524,025 | 66,821,718 | 138.73 |
| 其他应收款 | 7,135,225 | 3,979,154 | 79.32 |
| 短期借款 | 135,000,000 | 5,000,000 | 2600.00 |
| 应付票据 | 193,268,545 | 33,650,000 | 474.35 |
| 应交税费 | 44,373,803 | 30,668,346 | 44.69 |
| 应付股利 | 737,700 | 509,700 | 44.73 |
| 一年内到期的非流动负债 | 2,905,000 | 132,905,000 | -97.81 |
| 长期借款 | 110,000,000 | 250,000,000 | -56.00 |
(1) 报告期末预付款项比上年增加主要原因是公司技改工程设备预付款及生产材料预付款增加所致。
(2) 报告期末其他应收款比上年增加主要原因是公司钢材代运费及应收出口退税款增加所致。
(3) 报告期末短期借款比上年增加主要原因是公司新增借款所致。
(4) 报告期末应付票据比上年增加主要原因是开出银行承兑汇票增加。
(5) 报告期末应交税费比上年增加主要原因是应交增值税增加。
(6) 报告期末应付股利比上年增加主要原因是应付湖北正智资产管理有限公司现金股利被法院冻结所致。
(7) 报告期末一年内到期的非流动负债比上年下降主要原因是归还借款。
(8) 报告期末长期借款比上年下降主要原因是转出一年内到期的流动负债所致。
2、公司利润表中变动幅度较大的项目及原因分析:
单位：人民币元
| 项 目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 增减率(%) |
| 营业收入 | 4,054,084,212 | 6,374,731,231 | -36.40 |
| 营业成本 | 3,665,949,137 | 5,951,651,782 | -38.40 |
| 营业税金及附加 | 723,050 | 1,911,712 | -62.18 |
| 销售费用 | 35,806,999 | 52,834,260 | -32.23 |
| 管理费用 | 61,240,578 | 44,124,141 | 38.79 |
| 财务费用 | 10,114,854 | 23,577,008 | -57.10 |
| 资产减值损失 | 47,518,535 | 9,001,233 | 427.91 |
| 营业外收入 | 6,519,656 | 2,714,817 | 140.15 |
| 营业外支出 | 5,911,501 | 778,019 | 659.81 |
| 净利润 | 204,171,812 | 293,567,893 | -30.45 |
(1) 报告期内营业收入比上年同期下降主要原因是钢材价格下降、销量减少所致。
(2) 报告期内营业成本比上年同期下降主要原因是原材料价格的下降、钢材销售量减少和物料消耗降低所致。
(3) 报告期内营业税金及附加比上年同期下降主要原因是本年度出口钢材征收的关税减少所致。
(4) 报告期内销售费用比上年同期下降主要原因是本年度钢材出口减少导致销售代理费降低所致。
(5) 报告期内管理费用比上年同期增加主要原因是本年度技术开发费增加所致。
(6) 报告期内财务费用比上年同期下降主要原因是本年度长期借款减少所致。
(7) 报告期内资产减值损失比上年同期增加主要原因是本年度存货减值准备计提增加所致。
(8) 报告期内营业外收支净额比上年同期增加主要原因是本年度处置资产收益增加所致。
(9) 报告期内净利润比上年同期下降主要原因是本年度利润总额下降及所得税费用增加所致。
3、公司现金流量表中变动幅度较大的项目及原因分析:
单位：人民币元
| 项 目 | 年初至报告期期末 | 上年同期数 | 增减率(%) |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 75,935,359 | 185,566,982 | -59.08 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -15,495,811 | -41,094,398 | 62.29 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -195,453,094 | -48,117,527 | -306.20 |
| 汇率变动对现金的影响 | 382,850 | -4,967,010 | 107.71 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -134,630,696 | 91,388,047 | -247.32 |
(1) 报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少主要原因是本年度钢材销售的现款回笼比例减少所致。
(2) 报告期末，投资活动产生的现金流量净额比上年同期增加主要原因是本年度技改工程支出减少所致。
(3) 报告期末，筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少主要原因是本年度归还银行借款所致。
(4) 报告期末，汇率变动对现金的影响比上年同期增加主要原因是本年度外币资产减少影响所致。
(5) 报告期末，现金及现金等价物净增加额比上年同期下降主要原因是本年度归还银行借款及钢材销售的现款回笼比例减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | (1) 公司第一大股东湖北新冶钢有限公司（以下简称新冶钢）在股权分置改革时承诺：自股权分置改革方案实施之日起三年内，新冶钢将向股东大会提出向本公司注入价值不低于3亿元，且按前一年度经审计的财务报表计算的净资产收益率不低于10%的优质资产的提案（包括分次向股东大会提议）。如果未能履行上述承诺，则在三年期满之日，向除新冶钢和中信泰富（中国）投资有限公司（以下简称中信投资）之外的其他全体股东以货币资金形式安排追加对价，追加对价的金额为该等股东每持有1股获得0.053元。 (2) 新冶钢和中信投资承诺：所持有限售条件的流通股自股权分置改革方案实施之日起，至少在36个月内不上市交易或者转让。 | (1) 由于新冶钢控制的下属资产主要从事钢铁产业相关业务。鉴于全球金融形势严峻，并造成实体经济及市场的迅速下滑。钢铁资产效益急剧变化，并且该等资产的未来市场及盈利能力不确定性很大。因此，新冶钢无法在承诺期限内完成向公司股东大会提出注入资产的提案。为了保证大冶特钢的健康发展和股民利益，大股东慎重起见，决定向符合追送条件的股东以现金方式追送对价。新冶钢于2009年2月 9 日向本公司除新冶钢、中信投资之外的其他全体股东以货币资金形式安排追送对价的方式完成股改承诺。追送对价的金额为该等股东每持有1 股获得0.053 元(即每持有10股获得0.53元现金)。 (2) 新冶钢与中信投资分别所持公司134,620,000股、126,618,480股有限售条件的流通股于2009年2月7日限售期满，并于2009年2月26日解除限售期，上市流通。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需说明的重大事项
(1) 报告期内，公司没有向控股股东或其关联方提供资金，没有违反规定程序对外提供担保的情况。
(2) 报告期内，有关方没有对公司实施股权分置改革、重大资产重组承诺的收益作出补偿的情况。
(3) 报告期内，公司没有证券投资情况。
(4) 报告期内，公司没有重大合同情况。
(5) 报告期内，公司没有衍生品投资情况。
3.5.1报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象 | 谈论的主要内容及提供的资料 |
| 4月2日 | 公司 | 实地调研 | 中信建投证券有限公司 王 喆 建信基金管理公司 毛祖宏 | 经营生产形势及状况、钢铁行业现状及发展趋势、公司目标、产品情况 |
| 4月7日 | 公司 | 实地调研 | 瑞穗实业银行（中国）有限公司武汉分行 郑小翼 | 特钢形势、公司简况、经营及产品情况、发展前景 |
| 4月8日 | 公司 | 实地调研 | 劲牌有限公司 柯剑等 | 公司经营及产品情况、原材料情况 |
| 7月16日 | 公司 | 实地调研 | 东方证券 杨宝峰 鹏华基金 刘 苏 | 公司基本情况、经营情况、产品情况 |
| 7月24日 | 公司 | 实地调研 | 联合证券 刘 晓 | 公司生产流程、现实的经营产品情况及公司发展 |
| 8月26日 | 公司 | 实地调研 | 宝盈基金 高 峰 汇添富基金 雷 鸣 | 公司生产经营情况、产品情况、装备技改情况、钢铁形势及公司发展前景 |
| 9月3日 | 公司 | 实地调研 | 民生加银基金 杨 军 联合证券 罗鹏巍 | 上半年生产经营情况、技术改造及产品情况，三季度展望、公司今后设想 |
| 9月15日 | 公司 | 实地调研 | 富国基金 张 倩 交银施罗德基金 饶 超 | 公司历史情况、现实生产经营情况及下一步发展的设想 |
| 9月16日 | 公司 | 实地调研 | 华创证券 黄杼雁 | 公司简况、上半年的经营财务情况及今后设想 |
| 9月24日 | 公司 | 实地调研 | 东北证券 张能进 | 公司生产经营情况及公司今后的发展 |
大冶特殊钢股份有限公司
董 事 会
2009年10月22日