2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈保华先生、主管会计工作负责人张美女士及会计机构负责人（会计主管人员）王晓红女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,726,287,167.15 | 1,517,558,147.92 | 13.75 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,129,069,994.01 | 1,088,333,854.68 | 3.74 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.77 | 3.64 | 3.57 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 105,713,703.47 | 221.28 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.35 | 218.18 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 29,721,010.90 | 100,981,063.96 | 4.96 |
| 基本每股收益(元) | 0.10 | 0.34 | 6.25 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.10 | 0.33 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.10 | 0.34 | 6.25 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.63 | 8.94 | 减少0.38个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 2.66 | 8.83 | 减少0.82个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | -422,718.64 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,816,600.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -993,533.96 |
| 减：所得税影响额 | 160,743.15 |
| 合计 | 1,239,604.25 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 15,000 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 | |
| 陈保华 | 78,105,122 | 人民币普通股 | |
| 周明华 | 66,688,333 | 人民币普通股 | |
| 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 | 14,510,044 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 | 9,907,590 | 人民币普通股 | |
| 中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 | 9,894,008 | 人民币普通股 | |
| 中国光大银行股份有限公司－光大保德信量化核心证券投资基金 | 4,950,242 | 人民币普通股 | |
| 陈开仁 | 4,535,127 | 人民币普通股 | |
| 翁震宇 | 4,277,812 | 人民币普通股 | |
| 孙德统 | 4,073,897 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－同益证券投资基金 | 4,061,428 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明：
| 资 产 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 增减率 |
| 应收票据 | 13,670,321.52 | 3,740,001.68 | 9,930,319.84 | 265.52% |
| 其他应收款 | 24,654,890.74 | 8,753,377.77 | 15,901,512.97 | 181.66% |
| 长期待摊费用 | 517,832.80 | 806,109.10 | -288,276.30 | -35.76% |
| 递延所得税资产 | 3,599,227.48 | 2,294,436.10 | 1,304,791.38 | 56.87% |
| 短期借款 | 50,000,000.00 | 200,000,000.00 | -150,000,000.00 | -75.00% |
| 应付利息 | 172,650.00 | 294,375.00 | -121,725.00 | -41.35% |
| 应付票据 | 201,833,495.30 | 117,312,431.20 | 84,521,064.10 | 72.05% |
| 应交税费 | 11,735,735.19 | 18,576,690.43 | -6,840,955.24 | -36.83% |
| 其他应付款 | 22,329,860.86 | 15,223,161.41 | 7,106,699.45 | 46.68% |
| 预收款项 | 94,482,925.74 | 3,793,021.26 | 90,689,904.48 | 2390.97% |
| 长期借款 | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | 100.00% |
说明：
（1）应收票据较期初增长265.52%，主要系公司受采购周期差异影响，导致期末应收票据未能背
书用于采购物资付款，相应应收票据增加所致。
（2）其他应收款较期初增长181.66%，主要系公司往来款增加所致。
（3）长期待摊费用较期初减少35.76%，主要系本期长期待摊费用摊销所致。
（4）递延所得税资产较期初增长56.87%，主要系随着公司应收账款增加，相应计提资产减值准备确认的递延所得税资产增加所致。
（5）短期借款较期初减少75%，主要系本期短期借款到期归还所致。
（6）应付利息较期初减少41.35%，主要系本期借款利率较低，从而导致本期应付利息减少。
（7）应付票据较期初增长72.05%，主要系本期公司开具给子公司临海市华南化工有限公司票据，
因临海市华南化工有限公司已将该等票据贴现，无法在合并报表中予以抵销，从而导致期末应付票据
增加。
（8）应交税费较期初减少36.83%，主要系本期缴纳税收增加所致。
（9）其他应付款较期初增长46.68%，主要系随着工程项目的开展，相应收到工程保证金增加所
致。
（10）预收账款较期初增长2390.97%，主要系子公司浙江华海银通置业有限公司预收销售房款增
加所致。
（11）长期借款较期初增长100%，主要系本期年产100亿片（粒）出口制剂产业化项目和公司下
属子公司增加贷款所致。
2、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明：
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 增减额 | 增减率 |
| 营业税金及附加 | 6,065,783.27 | 4,571,628.80 | 1,494,154.47 | 32.68% |
| 财务费用 | 5,834,748.96 | 18,649,930.40 | -12,815,181.44 | -68.71% |
| 资产减值损失 | 1,652,659.97 | 633,675.06 | 1,018,984.91 | 160.81% |
| 营业外收入 | 2,884,108.64 | 1,680,030.28 | 1,204,078.36 | 71.67% |
| 营业外支出 | 2,212,946.98 | 6,752,729.76 | -4,539,782.78 | -67.23% |
说明：
(1)营业税金及附加较去年同期增长32.68%，主要系本期计提的城建税及教育费附加税增加所致。
(2)财务费用较去年同期减少68.71%，主要系：1)本期借款利率降低，利息支出相应减少；2）本
期外汇汇率相对稳定，相应汇兑损失减少。
(3)资产减值损失较去年同期增长160.81%，主要系本期计提的坏账损失增加所致。
(4)营业外收入较去年同期增长71.67%，主要系本期收到政府补助增加所致。
(5)营业外支出较去年同期减少67.23%，主要系：1）本期固定资产处置损失减少；2）本期对外
捐赠减少所致。
3、报告期内公司主要现金流量同比发生重大变动的说明：
| 项 目 | 本期数 | 上年同期数 | 增加额 | 增减率 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 105,713,703.47 | 32,903,462.44 | 72,810,241.03 | 221.28% |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 110,545,541.31 | 63,497,179.94 | 47,048,361.37 | 74.10% |
说明：
(1)2009年1-9月经营活动产生的现金流量净额较去年同期增长221.28%，主要系本期子公司浙江
华海银通置业有限公司预收销售款增加所致。
(2)2009年1-9月筹资活动产生的现金流量净额较去年同期增长74.10%，主要系本期取得贴现筹
资性承兑汇票影响所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
发行时所作的承诺：公司控股股东陈保华先生、公司大股东周明华先生承诺：在本人作为股份公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。
截止本报告期末，均按照承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
《公司章程》对公司现金分红政策作出明确规定，报告期内，公司实施了2008年度10派2元（含税）的现金分红，符合《公司章程》的规定。
浙江华海药业股份有限公司
法定代表人: 陈保华
2009年10月23日