2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人高祥友、主管会计工作负责人于克清及会计机构负责人（会计主管人员）杨卫华声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,521,352,137.77 | 2,501,423,009.08 | 0.80 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,499,680,502.45 | 1,480,215,354.18 | 1.32 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.58 | 2.55 | 1.32 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 130,011,558.06 | 15.75 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.22 | 15.75 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 4,256,092.20 | 14,439,148.27 | -56.95 |
| 基本每股收益(元) | 0.007 | 0.025 | -56.95 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.006 | 0.024 | -55.56 |
| 稀释每股收益(元) | 0.006 | 0.024 | -55.56 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 0.28 | 0.96 | 减少1.32个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 0.25 | 0.92 | 减少1.32个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 739,173.86 | |
| 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 | ||
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | ||
| 非货币性资产交换损益 | ||
| 委托他人投资或管理资产的损益 | ||
| 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 | ||
| 债务重组损益 | ||
| 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 | ||
| 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 | ||
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | ||
| 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 | ||
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 26,760.00 | |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | ||
| 对外委托贷款取得的损益 | ||
| 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 | ||
| 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 | ||
| 受托经营取得的托管费收入 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -61,724.47 | |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | ||
| 少数股东权益影响额 | -5,207.50 | |
| 所得税影响额 | -17,947.46 | |
| 合计 | 681,054.43 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 113,415 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 中国资本(控股)有限公司 | 58,157,548 | 人民币普通股 |
| 潘恒林 | 3,387,200 | 人民币普通股 |
| 叶庆 | 1,000,000 | 人民币普通股 |
| 李军照 | 926,500 | 人民币普通股 |
| 郭传方 | 904,276 | 人民币普通股 |
| 陈禅凤 | 868,701 | 人民币普通股 |
| 海南博睿传媒投资有限公司 | 603,700 | 人民币普通股 |
| 刘振明 | 570,500 | 人民币普通股 |
| 陈翠君 | 567,400 | 人民币普通股 |
| 宣月玲 | 500,000 | 人民币普通股 |
| 黄志云 | 500,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
①公司资产构成同比变化情况及主要影响因素
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 变动金额 | 增减比例(%) |
| 货币资金 | 186,566,356.21 | 122,062,804.06 | 64,503,552.15 | 52.84 |
| 应收票据 | 85,281,744.95 | 59,917,088.08 | 25,364,656.87 | 42.33 |
| 预付款项 | 66,500,187.08 | 28,770,227.86 | 37,729,959.22 | 131.14 |
| 其他应收款 | 19,970,224.72 | 11,977,667.92 | 7,992,556.80 | 66.73 |
| 可供出售金融资产 | 11,662,000.00 | 6,636,000.00 | 5,026,000.00 | 75.74 |
| 在建工程 | 35,602,784.54 | 25,027,502.37 | 10,575,282.17 | 42.25 |
| 应付票据 | 30,800,000.00 | 61,190,000.00 | -30,390,000.00 | -49.66 |
| 应交税费 | 11,759,732.58 | 4,209,901.87 | 7,549,830.71 | 179.34 |
| 一年内到期的非流动负债 | 29,000,000.00 | 90,000,000.00 | -61,000,000.00 | -67.78 |
| 长期借款 | 38,000,000.00 | 21,000,000.00 | 17,000,000.00 | 80.95 |
注：(1) 本报告期末货币资金比期初增加52.84％，主要原因系报告期原材料价格降低所需采购资金减少所致。
（2）本报告期末应收票据比期初增加42.33％，主要原因系报告期公司销售客户以银行承兑汇票结算货款的比例增加所致。
（3）本报告期末预付款项比期初增加131.14％，主要原因系公司采购原材料预付款增加所致。
（4）本报告期末其他应收款比期初增加66.73％，主要原因系暂付款增加所致。
（5）本报告期末可供出售金融资产比期初增加75.74％，主要原因系所持交通银行股票市价上升所致。
（6）本报告期末在建工程比期初增加42.25%，主要原因系新建项目投资增加所致。
（7）本报告期末应付票据比期初减少49.66％，主要原因系采取减少开具银行承兑汇票方式支付采购货款所致。
（8）本报告期末应交税费比期初增加179.34％，主要原因系期末应上交增值税增加所致。
（9）本报告期末一年内到期的非流动负债比期初减少67.78％，主要原因系期末一年内到期的长期借款减少所致。
（10）本报告期末长期借款比期初增加80.95％，主要原因系公司增加长期借款所致。
②公司利润构成同比变化情况及主要影响因素
| 项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 变动金额 | 增减比例(%) |
| 营业利润 | 16,620,697.29 | 38,502,690.97 | -21,881,993.68 | -56.83 |
| 营业外支出 | 716,740.08 | 4,812,021.76 | -4,095,281.68 | -85.11 |
| 利润总额 | 19,095,297.15 | 36,595,422.85 | -17,500,125.70 | -47.82 |
| 净利润 | 17,282,529.21 | 34,867,395.45 | -17,584,866.24 | -50.43 |
| 归属于母公司股东的净利润 | 14,439,148.27 | 33,540,211.48 | -19,101,063.21 | -56.95 |
| 少数股东损益 | 2,843,380.94 | 1,327,183.97 | 1,516,196.97 | 114.24 |
注：
(1)本报告期营业利润同比减少56.83％，主要原因系公司产品销售毛利下滑所致。
(2)本报告期营业外支出同比减少85.11％，主要原因系处理固定资产损失减少所致。
(3)本报告期利润总额同比减少47.82％、净利润同比减少50.43％、归属于母公司股东的净利润同比减少56.95％，主要原因系公司主营业务利润下滑所致。
(4) 本报告期少数股东损益同比增加114.24％，主要原因系子公司山东鲁抗医药集团赛特有限责任公司和菏泽鲁抗舍里乐有限公司的净利润同比上升所致。
③公司现金流量构成情况同比变化情况及主要影响因素
| 项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 变动金额 | 增减比例(%) |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -57,574,882.46 | -85,251,831.39 | 27,676,948.93 | 32.46 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -8,064,951.51 | -62,702,017.66 | 54,637,066.15 | 87.14 |
注：
（1）本报告期投资活动产生的现金流量净额同比增加32.46％，主要原因系上年同期公司投资收购四个子公司所致。
（2）本报告期筹资活动产生的现金流量净额同比减少增加87.14％，主要原因系报告期公司偿还银行借款净额及利息同比减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
在公司2006年内的股权分置改革中，公司国家股实际控制人承诺，所持有的鲁抗医药原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在36个月内不上市交易。中国资本（控股）有限公司承诺，所持有的鲁抗医药原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起，在12个月内不上市交易。根据中国证监会《上市公司股权分置改革管理办法》等有关规定，中国资本所持有的鲁抗医药58,157,548股有限售条件的流通股于2009年9月30日上市流通。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
□适用 √不适用
本报告期无现金分红。
山东鲁抗医药股份有限公司
法定代表人:高祥友
2009年10月26日