2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人程广辉、主管会计工作负责人李红及会计机构负责人（会计主管人员）侯宁声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 5,999,336,364.88 | 5,215,654,541.81 | 15.03 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 2,665,480,228.40 | 2,383,436,628.65 | 11.83 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 5.38 | 4.81 | 11.85 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 428,795,372.31 | -21.08 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.86 | -21.82 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 100,758,923.10 | 331,552,007.97 | -7.45 |
| 基本每股收益(元) | 0.203 | 0.669 | -7.47 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | 0.668 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.203 | 0.669 | -7.47 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 3.78 | 12.44 | 减少2.74个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 3.77 | 12.43 | 减少2.69个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | -218,493.14 |
| 非货币性资产交换损益 | 172,675.48 |
| 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 325,649.54 |
| 所得税影响额 | -41,974.78 |
| 合计 | 237,857.10 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 24,364 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 山东华鲁恒升集团有限公司 | 193,220,325 | 人民币普通股 |
| 中化化肥有限公司 | 22,500,000 | 人民币普通股 |
| 易方达价值成长混合型证券投资基金 | 16,858,802 | 人民币普通股 |
| 易方达价值精选股票型证券投资基金 | 8,844,922 | 人民币普通股 |
| 易方达积极成长证券投资基金 | 7,996,400 | 人民币普通股 |
| 景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 | 6,798,957 | 人民币普通股 |
| 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 | 6,699,792 | 人民币普通股 |
| 国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 | 6,109,606 | 人民币普通股 |
| 华宝兴业行业精选股票型证券投资基金 | 5,743,350 | 人民币普通股 |
| 富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金 | 5,590,336 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、2009年9月30日应收票据较年初增加800.07%，主要原因系公司收到的银行承兑汇票尚未到期收款所致。
2、2009年9月30日应收账款较年初增加，主要原因系公司本期收购山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司锅炉、发电相关经营性资产及负债后，公司发电上网，当月销售给山东电力集团公司德州供电公司的电力款次月结算以及出口DMF收取信用证未到期收款所致。
3、2009年9月30日存货较年初减少34.00%，主要原因系公司加速存货周转,减少占用所致。
4、2009年9月30日固定资产较年初增加58.40%，主要原因系公司部分在建工程项目完工预转资以及本期收购山东华鲁恒升集团德州热电有限责任公司锅炉、发电相关经营性资产及负债后,致使固定资产增加所致。
5、2009年9月30日在建工程较年初减少69.75%，主要原因系本期公司部分在建工程项目完工预转资所致。
6、2009年9月30日工程物资较年初减少41.87%，主要原因系本期公司在建工程项目领用所致。
7、2009年9月30日递延所得税资产较年初减少56.37%，主要原因系公司存货跌价准备本期转销所致。
8、2009年9月30日短期借款较年初减少45.81%，主要原因系本期归还银行贷款所致。
9、2009年9月30日应付票据较年初减少100%，主要原因系公司办理的银行承兑汇票到期全部支付所致。
10、2009年9月30日预收款项较年初增加31.88%，主要原因系公司产品产销量增加所致。
11、2009年9月30日应交税费较年初增加274.53%，主要原因系公司2008年享受国产设备抵免企业所得税优惠政策使年初企业所得税余额较低所致。
12、2009年9月30日其他应付款较年初增加98.52%，主要原因系公司收取的投标保证金增加所致。
13、2009年9月30日一年内到期的非流动负债较年初减少49.85%，主要原因系公司归还一年内到期的长期借款所致。
14、2009年9月30日长期借款较年初增加39.72%，主要原因系公司项目贷款增加所致。
15、2009年1-9月营业税金及附加较上年同期下降59.93%，主要原因系公司2009年执行财税[2008]170号和财税[2008]171号文件规定，固定资产抵扣增值税和煤炭税率上调使本期实现的增值税减少所致。
16、2009年1-9月资产减值损失较上年同期增加，主要原因系公司按照《企业会计准则第8号－资产减值》的有关规定，计提资产减值准备所致。
17、2009年1-9月经营活动产生的现金净流量较上年同期下降21.08%，主要原因系受金融形势影响公司化工产品银行承兑汇票的结算量增加所致（含银行承兑汇票的经营活动产生的现金净流量较上年同期有所增长）。
18、2009年9月30日现金及现金等价物较上年同期下降44.56%，主要原因系项目支出增加所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
2009年4月26日，公司2008年度股东大会审议通过了以下利润分配方案：以2008年末总股本49575万股为基数，向全体股东按每10股派现金红利1.0元（含税），未分配利润余额结转入下一年度。
2009年5月19日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了分红派息公告。股权登记日为2009年5月22日，除息日为2009年5月25日，现金红利发放日为2009年6月1日。
山东华鲁恒升化工股份有限公司
法定代表人:程广辉
2009年10月28日