2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司全体董事均通过传真方式参加了审议公司第三季度报告的董事会，并一致通过本季度报告。
1.3 本公司第三季度报告中的财务报告未经审计。
1.4 本公司董事长杨闻孙先生、财务总监佘惊雷先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标（单位：人民币 元）
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | ||
| 总资产 | 1,363,304,542.66 | 1,244,154,125.12 | 9.58 | |
| 归属于母公司所有者权益 （或股东权益） | 455,028,230.65 | 446,491,773.51 | 1.91 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 1.264 | 1.240 | 1.93 | |
| 年初至报告期期末（1－9月） | 比上年同期 增减（％） | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | 48,288,712.04 | 908.36 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | 0.13 | 908.36 | ||
| 报告期 （7-9月） | 期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减（％） | ||
| 归属于上市公司股东的净利润 | 1,283,871.33 | 4,592,915.13 | 41.28 | |
| 基本每股收益 | 0.004 | 0.013 | 41.28 | |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益 | 0.003 | 0.012 | -25 | |
| 稀释每股收益 | 0.004 | 0.013 | 41.28 | |
| 全面摊薄净资产收益率（%） | 0.28 | 1.02 | 增加0.07个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） | 0.26 | 0.92 | 减少0.11个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期末金额（1-9月） | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 50,000.00 | |||
| 非流动资产处置损益 | 8,759.78 | |||
| 其他营业外收支净额 | 377,091.49 | |||
| 扣除非经常性损益的所得税影响数 | -874.58 | |||
| 扣除少数股东损益的影响数 | -2,936.20 | |||
| 非经常性损益影响数合计 | 439,662.05 | |||
2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件股东持股情况表
| 报告期末股东总数 | 98724户 | ||
| 报告期末股东前十名无限售条件股东持股情况 | |||
| 股东名称 | 期末持股数 （股） | 类型 （A、B、H股或其他） | |
| 1 | 黄石电力集团有限公司 | 5,438,212 | 人民币普通股 |
| 2 | 阙胜琪 | 1,527,529 | 人民币普通股 |
| 3 | 邹文澜 | 970,700 | 人民币普通股 |
| 4 | 陈小龙 | 837,026 | 人民币普通股 |
| 5 | 陈桂芳 | 750,000 | 人民币普通股 |
| 6 | 任飞艳 | 661,300 | 人民币普通股 |
| 7 | 袁鑫 | 654,502 | 人民币普通股 |
| 8 | 代宗力 | 640,200 | 人民币普通股 |
| 9 | 高华－汇丰－GOLDMAN, SACHS & CO. | 611,190 | 人民币普通股 |
| 10 | 徐海群 | 560,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
主要会计报表项目、财务指标大幅度变动主要原因分析：
一、资产负债表变动情况分析
| 项目 | 2009年9月30日 | 2008年12月31日 | 增减比例（％） |
| 应收保证金 | 113,554,439.65 | 83,044,941.52 | 36.74 |
| 可供出售金融资产 | 14,379,226.44 | 5,668,159.80 | 153.68 |
| 长期待摊费用 | 9,023,127.78 | 4,118,790.12 | 119.07 |
| 应付保证金 | 331,272,700.92 | 235,833,069.35 | 40.47 |
| 风险准备金 | 7,092,832.03 | 5,176,978.14 | 37.01 |
| 短期借款 | 111,797,555.50 | 82,700,000.00 | 35.18 |
| 应付股利 | 720,259.24 | 1,552,924.31 | -53.62 |
应收保证金增加系子公司美尔雅期货公司业务量增加所致。
可供出售金融资产增加系期货公司持有湖北三环股份有限公司股票市值增加所致。
长期待摊费用系本公司营业网点增加而产生的装修费用增加所致。
应付保证金增加系子公司美尔雅期货公司业务量增加所致。
风险准备金增加系子公司美尔雅期货公司业务量增加所致。
短期借款增加系公司因扩大内销，增加流动资金贷款所致。
应付股利减少系本期支付股东股利所致。
二、利润表变动情况分析
| 项目 | 2009年1－9月 | 2008年1－9月 | 同比增减（％） |
| 财务费用 | -274,899.43 | 499,549.34 | -155.03 |
| 资产减值损失 | 976,064.05 | -790,647.25 | ―― |
| 投资收益 | 480,463.57 | -422,889.72 | ―― |
| 营业利润 | 17,109,348.75 | 11,859,868.09 | 44.26 |
| 利润总额 | 17,550,020.52 | 10,529,668.16 | 66.67 |
| 所得税费用 | 6,412,995.90 | 3,600,405.36 | 78.12 |
财务费用减少系利息收入增加所致。
资产减值损失增加系计提坏账准备所致。
投资收益增加系上年度子公司处置达安置业公司股权损失，且本期子公司期货公司对外投资取得收益所致。
营业利润增加系主营业务利润增加所致。
利润总额增加系主营业务利润增加及营业外支出减少所致。
所得税费用增加系子公司所得税费用增加所致。
三、现金流量表变动情况分析
| 项目 | 2009年1－9月 | 2008年1－9月 | 同比增减（％） |
| 收手续费收入取得的现金 | 42,032,711.73 | 30,332,146.79 | 38.57 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 57,916,926.25 | 25,052,109.55 | 131.19 |
| 支付的各项税费 | 16,730,105.89 | 11,397,451.71 | 46.79 |
| 取得借款收到的现金 | 60,300,000.00 | 30,800,000.00 | 95.78 |
| 汇率变动对现金的影响 | -1,067,142.28 | -466,400.67 | ―― |
收手续费收入取得的现金增加系子公司期货公司收到手续费及佣金收入增加所致。
收到其他与经营活动有关的现金增加系子公司期货公司收到的期货保证金增加所致。
支付的各项税费增加系本期支付的所得税及增值税较上年同期增加所致。
取得借款收到的现金增加系本期增加流动资金贷款所致。
汇率变动对现金的影响系汇率变动对日元的影响所致。
3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
2007年2月16日公司顺利实施股权分置改革，公司控股股东湖北美尔雅集团有限公司（含持有的国家股）还特别进行了股改承诺:（1）其所持美尔雅非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易或转让；（2）其用美尔雅非流通股股份中的国家股代不同意、没表示意见、或股份存在质押、冻结等情形的非流通股股东垫付不足对价安排股份；（3）在公司股权分置改革期间，若美尔雅其他非流通股股东的股份发生被质押、冻结等情形而无法向流通股股东执行对价安排股份的情况，美尔雅集团将用国家股代其他非流通股股东支付因质押、冻结等情形而无法支付给流通股股东的对价股份。美尔雅集团用国家股为上述非流通股股东代为垫付后，被代付对价的非流通股股东在办理其持有的非流通股股份上市流通时，应先征得美尔雅集团的同意或向美尔雅集团偿还代其垫付的股份，并由美尔雅向上海证券交易所提出该等股份的上市流通申请。
目前大股东湖北美尔雅集团有限公司正在积极履行股权分置改革的相关承诺过程中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
经过公司2008年度股东大会审议通过，公司2009年度不分配现金红利，即报告期内无现金分红政策的执行情况。
湖北美尔雅股份有限公司
法人代表： 杨闻孙
二○○九年十月二十八日
股票代码：600107 股票简称：美尔雅 编号：2009013
湖北美尔雅股份有限公司
第七届董事会第二十三次会议决议公告
本公司及全体董事会成员保证公告内容的真实、准确、完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
湖北美尔雅股份有限公司第七届董事会第二十三次会议，于2009年10月26日采用传真表决方式召开，应参会董事9名，实到董事9名，此次会议符合《公司法》和公司章程的有关规定。
经全体参会董事审议一致通过以下议案：
1、《公司2009年第三季度报告》
2、《关于向黄石交通银行申请3000万元流动资金贷款到期转贷的报告》
同意公司提出的根据公司生产经营的需要，拟将公司在黄石交通银行于2009年10月到期的3000万元贷款，继续转贷一年。
特此公告。
湖北美尔雅股份有限公司董事会
2009年10月26日