2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人陈福胜、主管会计工作负责人陈晋辉及会计机构负责人（会计主管人员）何惠川声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,067,662,146.14 | 1,047,338,708.06 | 1.94 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 781,275,409.84 | 758,405,373.52 | 3.02 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.60 | 2.53 | 2.77 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 7,431,184.09 | -75.61 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.02 | -75.61 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 12,772,790.71 | 47,957,563.63 | -43.81 |
| 基本每股收益(元) | 0.043 | 0.160 | -43.91 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | 0.143 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.043 | 0.160 | -43.91 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 1.63 | 6.14 | 减少5.48个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 1.52 | 5.48 | 减少5.62个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 1,230,000.00 | |
| 债务重组损益 | 64,802.77 | |
| 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 5,463,458.11 | 主要是上半年子公司出售持有的兴业银行股票收益 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -529,654.31 | |
| 少数股东权益影响额 | -490,803.48 | |
| 所得税影响额 | -1,595,126.97 | |
| 合计 | 4,142,676.12 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 38,465 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 | |
| 漳州片仔癀集团公司 | 27,067,400 | 人民币普通股 | |
| 万利达集团有限公司 | 25,256,900 | 人民币普通股 | |
| 中国工程与农业机械进出口总公司 | 19,259,300 | 人民币普通股 | |
| 福建多棱钢业集团有限公司 | 2,360,400 | 人民币普通股 | |
| 吴远付 | 1,364,472 | 人民币普通股 | |
| 新光证券株式会社 | 1,057,780 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－天元证券投资基金 | 1,000,000 | 人民币普通股 | |
| 程天凤 | 701,508 | 人民币普通股 | |
| 舒逸民 | 559,161 | 人民币普通股 | |
| 平安证券有限责任公司 | 555,550 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、 资产负债表增减变化情况及简要分析：
单位:元
| 项目 | 报告期末 | 年初数 | 增减额 | 变动比例% |
| 货币资金 | 134,810,191.39 | 201,717,644.10 | -66,907,452.71 | -33.17 |
| 预付款项 | 78,225,842.99 | 37,689,748.55 | 40,536,094.44 | 107.55 |
| 可供出售金融资产 | 16,895,000.00 | 9,733,338.20 | 7,161,661.80 | 73.58 |
| 应付票据 | 31,888,221.80 | 42,509,667.56 | -10,621,445.76 | -24.99 |
| 预收款项 | 6,620,007.81 | 5,211,151.11 | 1,408,856.70 | 27.04 |
| 应付职工薪酬 | 23,696,944.34 | 30,375,036.90 | -6,678,092.56 | -21.99 |
| 应交税费 | 9,695,557.23 | 5,590,160.45 | 4,105,396.78 | 73.44 |
| 递延所得税负债 | 4,017,500.09 | 2,158,334.55 | 1,859,165.54 | 86.14 |
A、 货币资金的变动，主要是当年生产经营盈余用于技改项目的资金投入、及母公司向大股东购买土地使用权支付3000万元与分配2008年度的股利3000万元。
B、预付账款的变动，主要是母公司支付的购买土地使用权款项3000万元发票未到待结算及预付购买设备订金。
C、 可供出售金融资产的变动，主要是子公司福建三齿持有的兴业银行股票部分出售后的期末公允价值回升。
D、 应付票据的变动，主要是承付到期的银行承兑汇票；其中：母公司增加204万元、永安轴承减少1,261万元、福建三齿减少5万元。
E、 预收账款的变动，主要是预收购货订金。其中：母公司预收订货款结算减少46万元、子公司永安轴承减少8万元、福建三齿预收购货订金增加181万元。
F、 应付职工薪酬的变动，主要是母公司结算上年度薪酬及社保统筹减少622万元，子公司永安轴承结算上年度社保统筹减少167万元，三明齿轮结算上年度薪酬及社保统筹减少79万元。
G、 应交税费的变动主要是所得税季度缴纳及增值税跨月缴纳增加。
H、 递延所得税负债的变动，主要是子公司福建三齿期末持有的兴业银行股票按公允价值计量减少。
2、 利润表增减变化情况及简要分析：
单位:元
| 项 目 | 报告期 1-9月累计数 | 上年同期 1-9月累计数 | 增减额 | 变动比例 |
| 营业收入 | 324,342,935.86 | 523,616,371.25 | -199,273,435.39 | -38.06% |
| 营业成本 | 231,034,014.63 | 345,306,846.85 | -114,272,832.22 | -33.09% |
| 营业税金及附加 | 2,314,599.16 | 3,922,995.27 | -1,608,396.11 | -41.00% |
| 财务费用 | 2,122,432.75 | 3,528,488.77 | -1,406,056.02 | -39.85% |
| 资产减值损失 | -2,637,485.06 | 2,691,769.39 | -5,329,254.45 | -197.98% |
| 投资收益 | 9,598,965.83 | 661,063.43 | 8,937,902.40 | 1352.05% |
| 营业外收入 | 1,428,436.87 | 3,957,846.50 | -2,529,409.63 | -63.91% |
| 利润总额 | 55,411,774.83 | 113,601,815.00 | -58,190,040.17 | -51.22% |
| 所得税费用 | 7,371,940.96 | 26,924,204.66 | -19,552,263.70 | -72.62% |
| 净利润 | 48,039,833.87 | 86,677,610.34 | -38,637,776.47 | -44.58% |
A、 营业收入变动主要是报告期受出口市场需求萎缩影响，轴承产品出口下降；受装载机产量下降影响，圆锥轴承、齿轮及齿轮箱产品的销售额有较大幅度下滑。
B、 营业成本变动主要是受主营收入变动及规模效应降低导致单位产品固定成本上升的影响。
C、 营业税金及附加变动主要是受主营收入下降及设备抵扣增值税的影响。
D、 财务费用的变动主要是受贷款利率下降及汇兑损失减少的影响。
E、 投资收益的变动主要是报告期内子公司福建三齿出售部分兴业银行股票及母公司收到兴业证券的分红款304万元。
F、 营业外收入的变动，主要是报告期收到政府的各项补助与资产处置收益减少。
G、利润总额的变动主要是主营收入下滑，同时规模效应降低也影响产品综合毛利率下降。
H、 所得税费用的变动，主要是受利润总额降低及因母公司于2008年12月被确认为高新技术企业（详见公告）后在2008年度所得税汇算时才将所得税率从25%调整为15%，而上年同期公司尚未按新规定确认为高新技术企业，仍按25%所得税率计算。
I、 净利润的变动，主要是利润总额与所得税费用变动的影响。
3、现金流量变化情况及简要分析：
单位:元
| 项 目 | 报告期 | 上年同期 | 增减额 | 变动比率 （%） |
| 经营活动产生现金流量净额 | 7,431,184.09 | 30,463,174.42 | -23,031,990.33 | -75.61 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -37,190,888.10 | -36,366,745.57 | -824,142.53 | 2.27 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | -37,147,748.70 | -31,747,485.25 | -5,400,263.45 | 17.01 |
A、 经营活动产生现金流量净额的变动，主要是市场需求萎缩影响主营下滑，导致利润下降及货款回笼减少。
B、 投资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期固定资产购建投入增加及投资收益增加。
C、 筹资活动产生现金流量净额的变动，主要是报告期流动资金借款净减少与分配的股利减少。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1、根据公司四届九次董事会审议通过的关于利用闲置资金向控股子公司提供贷款的决议（同意利用自有闲置资金委托金融机构向控股子公司提供总额不超过9,000万元的贷款，利率按同期银行贷款利率计算，并授权公司董事长根据控股子公司的资金需要情况签署贷款合同。）。
（1）2008年9月5日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款750万元，月利率6.225％。，期限12个月。上述款项已于2009年3月16日收回250万元，余500万元于2009年4月1日全部收回。
（2）2008年12月24日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款700万元，月利率4.65％。，期限12个月。
（3）2008年12月26日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款1300万元，月利率4.425％。，期限12个月。
（4）2008年12月29日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款1300万元，月利率4.425％。，期限12个月。
（5）2009年1月15日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款400万元，月利率4.425％。，期限12个月。
（6）2009年3月12日公司与兴业银行三明三元支行和福建永安轴承有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过中国银行漳州分行向控股子公司福建永安轴承有限责任公司发放贷款700万元，月利率4.425％。，期限12个月。
（7）2009年3月27日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款1250万元，月利率4.425％。，期限12个月。
（8）2009年4月2日公司与兴业银行三明三元支行和福建省三明齿轮箱有限责任公司三方签订委托贷款合同，通过兴业银行三明三元支行向控股子公司福建省三明齿轮箱有限责任公司发放贷款1300万元，月利率4.425％。，期限12个月。
2、三明市政府已经批准永安市国土资源局对永轴公司现厂区地块国有用地使用权进行挂牌出让（详见2009年10月10日刊登在上海证券交易所网站和《上海证券报》公告），并拟于2009年10月29日进行拍卖。永轴公司取得土地收储和搬迁补偿费的实际金额取决于最终拍卖结果，本次拍卖能否成功及最终拍卖金额存在不确定性。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 股东名称 | 特殊承诺 | 承诺履行情况 |
| 漳州市机电投资有限公司 | 所持股份在龙溪股份股权分置改革完成后四十八个月内不上市交易或者转让。 | 已经完全遵守禁售期与限售期承诺。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司于2009年6月25日落实完成向全体股东每10股派发1.00元（含税）的2008年度利润分配方案。
福建龙溪轴承(集团）股份有限公司
法定代表人:陈福胜
证券代码：600592 证券简称：龙溪股份 公告编号：2009-023
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司
四届二十一次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或重大遗漏负连带责任。
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）四届二十一次董事会会议通知于2009年10月22日以书面形式发出，会议于2009年10月27日以通讯表决方式召开，应到董事9人，实到董事9人，会议程序符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。经会议表决，以9票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过以下两个议案：
1、 公司2009年第三季度报告全文及正文；
2、 《福建龙溪轴承（集团）股份有限公司敏感信息排查管理制度》，具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
特此公告！
福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会
二○○九年十月二十八日