2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人张文生先生、主管会计工作负责人兼会计机构负责人（会计主管人员）张志军女士声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 5,135,421,813.42 | 3,189,953,801.39 | 60.99 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,211,236,448.88 | 1,223,206,106.68 | -0.98 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 5.1524 | 5.2033 | -0.98 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 429,065,243.02 | 258.33 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 1.8252 | 258.33 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 25,063,698.43 | 110,767,557.44 | -18.79 |
| 基本每股收益(元) | 0.1066 | 0.4712 | -18.79 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | 0.4409 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.1066 | 0.4712 | -18.79 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.0693 | 9.1450 | 减少0.50个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 2.0564 | 8.5572 | 减少0.41个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | 50,000.00 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,208,352.80 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 4,564,805.81 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 858,915.57 |
| 所得税影响额 | -562,036.66 |
| 合计 | 7,120,037.52 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 7,760 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 山东省商业集团总公司 | 56,297,235 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－广发策略优选混合型证券投资基金 | 6,393,629 | 人民币普通股 |
| 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 | 6,042,093 | 人民币普通股 |
| 招商银行股份有限公司－富国天合稳健优选股票型证券投资基金 | 5,799,045 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－上投摩根阿尔法股票型证券投资基金 | 5,766,373 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－上投摩根内需动力股票型证券投资基金 | 5,000,093 | 人民币普通股 |
| 交通银行－富国天益价值证券投资基金 | 4,689,219 | 人民币普通股 |
| 中国银行－华夏回报证券投资基金 | 4,198,745 | 人民币普通股 |
| 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 | 3,834,162 | 人民币普通股 |
| 中国银行－易方达策略成长证券投资基金 | 3,420,519 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、 资产负债表项目
单位金额:万元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 增（+）减（-）比率（%） | 变动原因 |
| 货币资金 | 109,953.73 | 64,256.10 | 45,697.63 | 71.12 | ※1 |
| 预付款项 | 70,767.14 | 17,568.64 | 53,198.50 | 302.80 | ※2 |
| 存货 | 107,303.96 | 57,699.68 | 49,604.28 | 85.97 | ※3 |
| 长期股权投资 | 170.00 | - | 170.00 | - | ※4 |
| 无形资产 | 83,724.62 | 55,983.60 | 27,741.02 | 49.55 | ※5 |
| 短期借款 | 151,260.00 | 69,000.00 | 82,260.00 | 119.22 | ※6 |
| 应付票据 | 875.00 | 626.00 | 249.00 | 39.78 | ※7 |
| 应付账款 | 69,906.83 | 41,713.73 | 28,193.10 | 67.59 | ※8 |
| 应付股利 | 171.10 | 289.90 | -118.80 | -40.98 | ※9 |
| 其他应付款 | 96,977.86 | 58,100.37 | 38,877.49 | 66.91 | ※10 |
| 长期借款 | 52,000.00 | 4,200.00 | 47,800.00 | 1138.10 | ※11 |
变动幅度较大项目，原因说明如下：
（1）货币资金较期初有较大幅度的增加，主要原因为本公司借款资金增加所致。
（2）预付账款较期初有较大幅度的增加，主要原因为本公司购买石家庄东方城市广场有限公司55.14%股权支付的股权款。
（3）存货较期初有较大幅度增加，主要原因为本公司之孙公司山东银座置业有限公司取得建设振兴街shopping mall项目所需的土地使用权，其中预计非自用部分计入开发成本所致。
（4）长期股权投资较期初有较大幅度增加，原因为增加公司全资子公司山东银座购物中心有限公司受让临沂居易置业有限公司2%的股权。
（5）无形资产较期初有较大幅度增加，主要原因为增加本公司之孙公司山东银座置业有限公司自用部分土地使用权、受让威海宏图贸易有限公司股权而取得该公司的国有土地使用权及购买泰安银座商城有限公司东湖店国有土地使用权所致。
（6）短期借款较期初有较大幅度增加，原因为本公司2009年度贷款筹集资金增加所致。
（7）应付票据较期初有较大幅度的增加，原因为泰安银座办理的银行承兑汇票增加所致。
（8）应付账款较期初有较大幅度增加，主要原因为本期增加购货以及开设分店所致。
（9）应付股利较期初有较大幅度的减少，主要原因为本期支付了应付山东省商业集团总公司的股利。
（10）其他应付款较期初有较大幅度的增加，主要原因为本期收到的往来款较多。
（11）长期借款较期初有较大幅度增加，主要原因为本公司子公司德州宁德房地产开发有限公司、孙公司山东银座置业有限公司通过山东省商业集团总公司从山东省国有资产投资控股有限公司取得的调控资金借款。
二、利润表项目
单位金额:万元
| 项目 | 2009年1-9月份 | 2008年1-9月份 | 增减额 | 增（+）减（-）比率（%） | 变动原因 |
| 财务费用 | 4,890.66 | 2,611.45 | 2,279.21 | 87.28 | ※1 |
| 资产减值损失 | -32.98 | -13.99 | -18.99 | -135.74 | ※2 |
| 营业外收入 | 417.86 | 1,922.69 | -1,504.83 | -78.27 | ※3 |
| 营业外支出 | 106.13 | 507.50 | -401.37 | -79.09 | ※4 |
变动幅度较大项目，原因说明如下：
（1）财务费用较上期有较大幅度增长，主要原因为贷款增加相应的利息支出增加所致。
（2）资产减值损失较上期有较大幅度减少，主要原因为冲减了部分计提的坏账准备所致。
（3）营业外收入较上期有较大幅度减少，主要原因为上期取得的政府补助项目金额较多。
（4）营业外支出较上期有较大幅度减少，主要原因为上期公益性捐赠支出较多。
三、现金流量表项目
单位金额：万元
| 项目 | 2009年1-9月份 | 2008年1-9月份 | 增减额 | 增（+）减（-）比率（%） | 变动原因 |
| 收到的其他与经营活动有关的现金 | 42,512.05 | 4,192.35 | 38,319.70 | 914.04 | ※1 |
| 购买商品、接受劳务支付的现金 | 382,324.30 | 288,649.34 | 93,674.96 | 32.45 | ※2 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 13,437.96 | 8,847.25 | 4,590.71 | 51.89 | ※3 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 | 5.00 | 338.32 | -333.32 | -98.52 | ※4 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 | 38,189.92 | 25,996.92 | 12,193.00 | 46.90 | ※5 |
| 投资所支付的现金 | 76,670.78 | 25,303.28 | 51,367.50 | 203.01 | ※6 |
| 支付的其他与投资活动有关的现金 | 4,682.70 | 19,377.00 | -14,694.30 | -75.83 | ※7 |
| 吸收投资所收到的现金 | - | 166.67 | -166.67 | -100.00 | ※8 |
| 借款所收到的现金 | 230,260.00 | 51,000.00 | 179,260.00 | 351.49 | ※9 |
| 偿还债务所支付的现金 | 100,200.00 | 26,000.00 | 74,200.00 | 285.38 | ※10 |
| 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 | 7,564.70 | 2,713.10 | 4,851.60 | 178.82 | ※11 |
| 支付的其他与筹资活动有关的现金 | 414.80 | - | 414.80 | - | ※12 |
变动幅度较大项目，原因说明如下：
（1）收到的其他与经营活动有关的现金较上期有较大幅度增加，主要原因为本期资金需求大，收到往来款增多所致。
（2）购买商品、接受劳务支付的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为新增门店及业务扩张所致。
（3）支付给职工以及为职工支付的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为新增门店业务扩张所致。
（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上期有较大幅度减少，主要原因为本公司2008年处置部分房产。
（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上期有较大幅度增加，主要原因为本期新开门店购置资产，支付振兴街项目分土地使用权、购买泰安银座商城有限公司东湖店国有土地使用权所致。
（6）投资支付的现金为本公司购买泰安银座商城10%股权、东营银座商城10%股权、威海宏图100%股权、临沂居易2%股权、购买石家庄东方城市广场有限公司55.14%股权支付的价款。
（7）支付其他与投资活动有关的现金较上期有较大幅度减少，主要原因为支付购买青岛乾豪房地产开发有限公司债权款较同期减少。
（8）吸收投资收到的现金较上期有较大幅度减少，主要原因为上期本公司子公司泰安银座商城有限公司接受山东世界贸易中心增资所致。
（9）取得借款收到的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为本公司报告期内贷款筹集资金增加所致。
（10）偿还债务支付的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为本公司报告期内到期借款较多，如期偿还借款所致。
（11）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上期有较大幅度增长，主要原因为本期借款利息增加所致。
（12）支付其他与筹资活动有关的现金较上期有较大幅度增长，主要为本期公司子公司青岛乾豪房地产开发公司偿还其对原股东的欠款。
四、财务指标
单位金额：万元
| 项目 | 期末数 | 期初数 | 增减额 | 增（+）减（-）比率（%） | 变动原因 |
| 总资产 （万元） | 513,542.18 | 318,995.38 | 194,546.80 | 60.99 | ※1 |
| 项目 | 2009年1-9月份 | 2008年1-9月份 | 增减额 | 增（+）减（-）比率（%） | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 （万元） | 42,906.52 | 11,973.89 | 30,932.63 | 258.33 | ※2 |
变动幅度较大项目，原因说明如下：
（1）总资产较期初有较大幅度的增加，主要原因为本公司货币资金、预付账款、存货、无形资产等项目较期初有大幅增加，详见第一项资产负债表项目中的各项注释。
（2）经营活动产生的现金流量净额较上期有较大幅度的变动，主要原因为本期资金需求大，收到往来款增多，导致经营活动现金流入变动幅度大于现金流出变动幅度，影响该项目较上期有较大幅度的变动。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
1. 2009年度非公开发行因实施2008年度利润分配方案，公司第八届董事会第十五次会议、2008年度股东大会审议批准的预案之发行底价由14.99元/股调整为14.92元/股（本次发行尚待中国证监会核准）。有关事项详见2009年8月12日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
2.公司与山东省商业集团总公司联合收购石家庄东方城市广场有限公司92.73%的股权竞买成功，详见2009年7月21日、8月6日、9月15日、9月25日的《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。截止本报告披露日，公司受让东购55.14%股权的工商变更登记手续尚在办理中。
3.公司停止实施以2007年度配股募集资金向泰安银座商城有限公司增资，并将剩余募集资金变更用于购买石家庄东方城市广场有限公司55.14%股权。该事项已披露于2009年9月30日、10月16日《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站。
4.公司于2009年9月在济南市阳光新路开设了鸿园店、在滨州市博兴县博城五路367号开设了博兴店、在德州市大学路开设了大学路店。2009年10月，泰安银座商城有限公司扩建店部分全面开业。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | Ⅲ、未能在2007年4月30日之前出具2006年财务报告,或者未能在2008年4月30日前出具2007年财务报告,如遇不可抗力除外。 当上述追加送股安排条件触发时,商业集团将向追加送股股权登记日登记在册的无限售条件的流通股股东执行追加送股安排,追加送股总数为3,397,680股。 | 山东省商业集团总公司严格履行承诺，截止本报告期末，其持有的限售流通股已全部解除限售（其代为垫付股改对价的原非流通股股东中尚有2家未提出偿还），在限售期没有上市交易或转让；山东省商业集团总公司对未明确表示同意或不能支付对价的非流通股股东进行了垫付；公司没有发生需要山东省商业集团总公司履行追加送股承诺的情形。 |
| 发行时所作承诺 | （2）公司在配股说明书中承诺了募集资金使用计划。 （3）如果公司因门店潍坊店、泰安新泰店、泰安东湖店、青州店、东营二店（五台店）经营场所的稳定性问题蒙受经济损失，商业集团承诺将承担该等损失。 | （1）2007年10月，公司2007年度配股发行成功并上市流通。山东省商业集团总公司严格履行了承诺，按照审定并核准的配股价格全部认购了其可认购的配股份额并严格执行持股锁定期等各项承诺。 （2）报告期内，公司严格按照配股说明书中承诺的募集资金使用计划管理和使用募集资金。 |
山东省商业集团总公司作为公司的实际控制人，曾向本公司承诺：保证与本公司之间业务独立、资产完整、人员独立、机构独立、财务独立，避免同业竞争，减少和规范关联交易。报告期内，山东省商业集团总公司严格履行承诺。
山东省商业集团总公司未来商品零售业务的发展规划将以本公司为主导，并将本公司作为未来整合山东省商业集团总公司所控制的零售业务资源的唯一主体，在各方面条件成熟的情况下，将山东省商业集团总公司所控制的本公司之外的零售业务全部纳入上市公司，以从根本上消除潜在同业竞争之可能性。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司支付股东股利的形式应优先采取现金形式，而且应保证利润分配政策的连续性及稳定性。2009年8月12日，公司2008年度利润分配方案[每10股派发现金红利0.70元(含税)]已实施完毕。
银座集团股份有限公司
法定代表人:张文生
2009年10月30日