2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人王熙晏、主管会计工作负责人孙志云及会计机构负责人（会计主管人员）彭丽声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,133,266,429.85 | 1,089,760,615.46 | 3.99 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 559,247,830.45 | 556,257,763.16 | 0.54 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.3550 | 2.3424 | 0.54 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 115,222,107.66 | 348.36 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.4852 | 348.43 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 15,569,012.05 | 26,737,312.89 | 78.32 |
| 基本每股收益(元) | 0.0656 | 0.1126 | 78.26 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | 0.1012 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.0656 | 0.1126 | 78.26 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 2.78 | 4.78 | 增加1.19个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 2.80 | 4.30 | 增加1.26个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | （1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | 288,784.41 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 2,434,500.00 |
| 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 | 757,415.02 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | 200,490.73 |
| 少数股东权益影响额 | -585,357.82 |
| 所得税影响额 | -384,598.51 |
| 合计 | 2,711,233.83 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 38,936 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 凤凰光学控股有限公司 | 20,747,244 | 人民币普通股 |
| 西安飞机国际航空制造股份有限公司 | 3,307,910 | 人民币普通股 |
| 谢水根 | 1,955,840 | 人民币普通股 |
| 郭明明 | 477,500 | 人民币普通股 |
| 南昌高新科技投资有限公司 | 460,000 | 人民币普通股 |
| 傅小路 | 453,100 | 人民币普通股 |
| 岑丽丹 | 392,900 | 人民币普通股 |
| 上海裕信民投资有限公司 | 310,000 | 人民币普通股 |
| 万春兰 | 306,800 | 人民币普通股 |
| 易德炎 | 290,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止本报告期末，资产负债表项目发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 项目 | 2009年9月30日 | 2008年12月31日 | 同比变化情况 | |
| 变动金额 | 增减比例（%） | |||
| 应收票据 | 2,178,101.05 | 7,366,390.79 | -5,188,289.74 | -70.43 |
| 其他应收款 | 3,999,449.30 | 5,879,519.35 | -1,880,070.05 | -31.98 |
| 在建工程 | 205,814.00 | 5,163,324.30 | -4,957,510.30 | -96.01 |
| 预收款项 | 6,393,862.55 | 3,070,914.62 | 3,322,947.93 | 108.21 |
| 应交税费 | 520,247.13 | 3,346,790.64 | -2,826,543.51 | -84.46 |
说明：
（1）应收票据较年初减少的主要原因是：报告期控股子公司凤凰光学（上海）有限公司减少389.31万元到期贴现，控股子公司凤凰光学(广东)有限公司减少132.35万元到期贴现。
（2）其他应收款较年初减少的主要原因是:报告期控股子公司江西凤凰富士能光学有限公司减少出口退税款。
（3）在建工程较年初减少的主要原因是:控股子公司上海凤凰仪器有限公司扩建工程用房完工，转入固定资产。
（4）预收款项较年初增加的主要原因是:控股子公司上海凤凰光学销售有限公司增加预收货款332.29万元 。
（5）应交税费较年初减少的主要原因是:报告期控股子公司凤凰光学(广东)有限公司缴纳年初计提的所得税。
2、报告期内，利润表项目同比发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 同比变化情况 | |
| 变动金额 | 增减比例（%） | |||
| 财务费用 | 3,302,930.27 | 10,603,414.92 | -7,300,484.65 | -68.85 |
| 资产减值损失 | 3,217,172.81 | 914,557.53 | 2,302,615.28 | 251.77 |
| 营业外收入 | 3,776,835.19 | 1,254,953.45 | 2,521,881.74 | 200.95 |
| 所得税费用 | 7,418,192.34 | 11,700,038.43 | -4,281,846.09 | -36.60 |
| 归属于母公司所有者的净利润 | 26,737,312.89 | 18,934,020.01 | 7,803,292.88 | 41.21 |
说明：
（1）财务费用同比减少主要原因是：报告期内，日元对人民币持续升值,公司同比汇兑损失减少
641.4万元。
（2）资产减值损失同比增加主要原因是:控股子公司上海凤凰光学销售有限公司增加229.73万元。
（3）营业外收入同比增加主要原因是:控股子公司凤凰光学(广东)有限公司收到财政专项补贴款200万元。
（4）所得税费用同比减少主要原因是:控股子公司凤凰光学(广东)有限公司所得税率调整，2008年度按25%计提，2009年度被评为高新技术企业,所得税按15%计提。
(5) 归属于母公司所有者的净利润同比增加主要原因是:第三季度公司市场订单大幅增加,光学产品营业收入环比大幅增长。
3、报告期内，现金流量表项目同比发生重大变动情况及原因分析（单位：人民币元）
| 项目 | 2009年1-9月 | 2008年1-9月 | 同比变动情况 | |
| 变动金额 | 增减比例（%） | |||
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 25,204,696.17 | 61,918,365.34 | -36,713,669.17 | -59.29 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | 115,222,107.66 | 25,698,283.62 | 89,523,824.04 | 348.36 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 9,338,643.51 | 47,988,131.58 | -38,649,488.07 | -80.54 |
| 投资活动现金流出 | 14,235,943.51 | 47,988,131.58 | -33,752,188.07 | -70.33 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 39,402,975.67 | 7,649,304.38 | 31,753,671.29 | 415.12 |
| 现金及现金等价物净增加额 | 68,218,129.13 | -70,845,249.35 | 139,063,378.48 | —— |
| 期末现金及现金等价物余额 | 309,822,907.41 | 205,368,627.88 | 104,454,279.53 | 50.86 |
说明：
（1）支付其他与经营活动有关的现金同比减少的主要原因是:报告期控股子公司凤凰光学(广东)有限公司支付其他与经营活动有关的现金减少。
（2）经营活动产生的现金流量净额同比增加的主要原因是:由于有效控制存货、减少管理费用以及支付给员工的现金等项目同比大幅减少，导致经营活动现金流出同比大幅减少。
（3）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少的主要原因是:2008年度精密制造事业部进行技改投入，2009年技改项目已完工。
（4）投资活动现金流出同比减少的主要原因是: 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金同比减少。
（5）分配股利、利润或偿付利息支付的现金同比大幅增加的主要原因是：报告期内，公司实施2008年度利润分配方案，分配现金股利2374.72万元。同时，控股子公司江西凤凰富士能光学有限公司分配少数股东权益1102.14万元。
(6) 现金及现金等价物净增加额同比增加的主要原因是: 报告期经营活动产生的现金流量净额同比大幅增加、投资活动现金流出减少。
（7）期末现金及现金等价物余额同比增加的主要原因是: 报告期现金及现金等价物净增加额增加。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
| 承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
| 股改承诺 | 1、自改革方案实施之日起，非流通股在十二个月内不上市交易或者转让；凤凰光学控股有限公司作为公司的控股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分之五，在其后的十二个月内不超过百分之五。 2、凤凰光学控股有限公司承诺在可以挂牌出售所持股份时，限售期内及其后的二年内减持底价比二级市场价格高出10%即减持底价为4.42元，二级市场价格取董事会公告股权分置改革方案前一交易日即2006年4月14日A股收盘价(股权分置改革方案公布日后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理)。 | 严格按照承诺履行,且未发生违反承诺的事项。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司已按照中国证券监督管理委员会令第57 号《关于修改上市公司现金分红若干规定的决定》对公司章程相关条款进行了修订,并严格执行现金分红政策。
凤凰光学股份有限公司
法定代表人:王熙晏
2009年10月30日
证券代码：600071 股票简称：凤凰光学 编号：临2009—023
凤凰光学股份有限公司
第五届董事会第三次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
凤凰光学股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三次会议通知于2009年10月19日以书面、传真或电子邮件方式发出，会议于2009年10月29日以通讯传真方式召开。会议应参加表决董事为9人，实际参加人数为9人，会议表决通过了如下议案：
一、审议通过了凤凰光学股份有限公司2009年第三季度报告。
详细内容请见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。
表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。
二、审议通过了《凤凰光学股份有限公司内幕信息知情人登记备案制度》。
详细内容请见上海证券交易所网站：http://www.sse.com.cn。
表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。
三、审议通过了关于合资设立经销CCTV镜头公司的议案。
CCTV镜头项目是公司产业升级的一大主攻方向，产品的技术积累、研发工作已经开始了较长时间，是公司利用现有资源开发的新产品。会议决定合资设立经销CCTV镜头公司，主要是为了充分利用合作方在CCTV镜头领域丰富的市场营销经验，共同建立产品销售平台，快速做强做大凤凰CCTV镜头产业。
合资设立经销CCTV镜头公司的方案如下：合资公司注册资本为人民币400万元，各方股东均以货币现金出资，股权结构规划为：凤凰光学出资180万元，占45%；上海汇励信息科技有限公司出资196万元，占49%；谭少沛先生出资24万元，占6%。合资公司主要经营业务：销售以凤凰品牌CCTV镜头为主的安保产品。合资公司的具体名称和实际经营范围以工商管理部门最终核准的为准。
表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。
凤凰光学股份有限公司
董 事 会
2009年10月30日