2009年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人董事长王广西先生、主管会计工作负责人总经理丁波先生及会计机构负责人（会计主管人员）财务部长卞鹏飞先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,140,321,634.93 | 1,183,245,620.40 | -3.63 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 360,014,430.23 | 433,062,800.67 | -16.87 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 1.4081 | 1.6938 | -16.87 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期 增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 35,177,478.80 | 2.30 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.1376 | 2.30 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 4,599,580.03 | 15,205,006.00 | 738.81 |
| 基本每股收益(元) | 0.0180 | 0.0595 | 738.81 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | — | 0.0482 | — |
| 稀释每股收益(元) | 0.0180 | 0.0595 | 738.81 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 1.28 | 4.22 | 增加1.44个 百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 1.25 | 3.42 | 增加1.47个 百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 （1-9月）（元） | 说明 |
| 非流动资产处置损益 | 1,216,388.33 | 处置固定资产损益 |
| 债务重组损益 | -5,277,597.59 | 公司与中国石化债务重组损失 |
| 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 | 6,088,487.84 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -229,689.45 | |
| 少数股东权益影响额 | 16,585.85 | |
| 所得税影响额 | 1,072,724.68 | |
| 合 计 | 2,886,899.66 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 41,671 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 股份种类 |
| 泰安市国有资产监督管理委员会 | 12,783,462 | 人民币普通股 |
| 康 毅 | 972,981 | 人民币普通股 |
| 云贵山 | 780,000 | 人民币普通股 |
| 叶建华 | 535,990 | 人民币普通股 |
| 刘锦峰 | 418,888 | 人民币普通股 |
| 蒋钟声 | 410,113 | 人民币普通股 |
| 徐兆义 | 407,360 | 人民币普通股 |
| 刘文杰 | 400,000 | 人民币普通股 |
| 姜军三 | 318,905 | 人民币普通股 |
| 王 进 | 309,872 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1资产负债项目发生较大变化原因说明 单位：元
| 项 目 | 2009年9月30日 | 2008年12月31日 | 增减比例% |
| 货币资金 | 266,007,766.66 | 186,149,527.45 | 42.90% |
| 交易性金融资产 | 86,280.00 | ||
| 应收票据 | 100,000.00 | ||
| 应收账款 | 76,970,772.25 | 52,259,498.97 | 47.29% |
| 其他应收款 | 31,838,013.22 | 102,316,568.94 | -68.88% |
| 存货 | 364,995,288.56 | 209,053,091.43 | 74.59% |
| 一年内到期的非流动资产 | - | 235,350.64 | -100.00% |
| 可供出售金融资产 | 36,485,400.00 | 20,761,200.00 | 75.74% |
| 固定资产 | 51,958,805.35 | 177,910,400.45 | -70.79% |
| 在建工程 | 3,704,156.85 | 53,482,695.85 | -93.07% |
| 工程物资 | 333,908.40 | -100.00% | |
| 无形资产 | 806,394.06 | 45,157,870.18 | -98.21% |
| 商誉 | - | 18,390,112.85 | -100.00% |
| 递延所得税资产 | 1,224,600.15 | 2,434,475.04 | -49.70% |
| 预收账款 | 124,922,224.93 | 10,176,874.94 | 1127.51% |
| 应付职工薪酬 | 2,509,597.02 | 3,927,892.87 | -36.11% |
| 应付股利 | - | 5,130,172.59 | -100.00% |
| 其他应付款 | 51,312,367.23 | 79,568,504.01 | -35.51% |
| 长期应付款 | - | 8,087,240.35 | -100.00% |
| 递延所得税负债 | 7,400,850.00 | 3,469,800.00 | 113.29% |
| 资本公积 | 25,683,639.51 | 108,890,489.51 | -76.41% |
| 未分配利润 | 28,485,770.54 | 18,327,290.98 | 55.43% |
(1)货币资金增加原因系本期收到中国石化资产转让款所致。
(2)交易性金融资产增加原因系本期新增以公允价值计量的金融资产所致。
(3)应收票据增加原因系本期新增尚未到期兑现的银行承兑汇票所致。
(4)应收账款增加原因系本期增加应收工程款所致。
(5)其他应收款减少原因系本期将部分其他应收款转至中国石化所致。
(6)存货增加原因系本期新增大河房地产项目开发成本所致。
(7)一年内到期的非流动资产减少原因系本期将待摊费用摊销所致。
(8)可供出售金融资产增加原因系持有的交通银行股票价格上涨所致。
(9)固定资产减少原因系本期将部分固定资产转让给中国石化以及子公司股权转让导致合并范围变化所致。
(10)在建工程减少原因系本期将部分在建工程转让给中国石化以及子公司股权转让导致合并范围变化所致。
(11)工程物资减少原因系本期转让部分子公司股权导致合并范围变化所致。
(12)无形资产减少原因系本期转让部分子公司股权导致合并范围变化所致。
(13)商誉减少原因系本期转让部分子公司股权所致。
(14)递延所得税资产减少原因系期末减值准备减少所致。
(15)预收账款增加原因系本期预收油款增加所致。
(16)应付职工薪酬减少原因系发放职工工资所致。
(17)应付股利减少原因系本期支付上期应付股利所致。
(18)其他应付款减少原因系本期将部分其他应付款转至中国石化以及子公司股权转让导致合并范围变化所致。
(19)长期应付款减少原因系本期转让部分子公司股权导致合并范围变化所致。
(20)递延所得税负债增加原因系持有的交通银行股票价格上涨所致。
(21)资本公积减少原因系持有的交通银行股票价格上涨以及同一控制下企业合并导致的资本公积变动所致。
(22)未分配利润增加原因系本期实现净利润所致。
3.1.2利润项目发生较大变化原因说明 单位：元
| 项 目 | 2009年7-9月 | 2008年7-9月 | 增减比例% |
| 营业税金及附加 | 1,543,650.50 | 631,792.92 | 144.33% |
| 销售费用 | 2,173,805.34 | 3,857,535.22 | -43.65% |
| 管理费用 | 4,781,800.45 | 9,779,274.40 | -51.10% |
| 财务费用 | -934,242.21 | 2,283,822.82 | -140.91% |
| 资产减值损失 | 1,129,877.95 | ||
| 投资收益 | -1,713,196.93 | 202,800.00 | -944.77% |
| 营业利润 | 6,031,570.29 | -2,687,025.01 | 324.47% |
| 营业外收入 | 43,341.56 | 3,866,919.41 | -98.88% |
| 营业外支出 | 104,007.07 | 1,451,699.38 | -92.84% |
| 利润总额 | 5,970,904.78 | -271,804.98 | 2296.76% |
| 所得税费用 | 1,482,678.57 | 324,441.13 | 356.99% |
| 归属于母公司所有者净利润 | 4,599,580.03 | -720,017.96 | 738.81% |
| 少数股东损益 | -111,353.82 | 123,771.85 | -189.97% |
（1）报告期营业税金及附加同比增加原因系本期工程结算收入增加导致营业税金增加所致。
（2）报告期销售费用同比减少原因系本期油品运杂费减少所致。
（3）报告期管理费用同比减少原因系本期将部分固定资产转让给中国石化，从而固定资产折旧计提减少以及存货盘盈冲减管理费用所致。
（4）报告期财务费用同比减少原因系金融机构融资利率下调从而利息支出减少所致。
（5）报告期资产减值损失同比增加原因系本期计提坏账准备增加所致。
（6）报告期投资收益同比减少原因系本期投资损失增加所致。
（7）报告期营业利润同比增加原因系本期油品及工程施工业务利润增加，同时财务费用减少所致。
（8）报告期营业外收入同比减少原因系上年同期清理无法支付款项转入营业外收入所致。
（9）报告期营业外支出同比减少原因系上年同期处置资产损失所致。
（10）报告期利润总额同比增加原因系本期油品及工程施工业务利润增加，同时财务费用减少所致。
（11）报告期所得税费用同比增加原因系本期实现利润总额增加导致企业所得税费用增加所致。
（12）报告期归属母公司所有者净利润同比增加原因系本期油品及工程施工业务利润增加，同时财务费用减少所致。
（13）报告期少数股东损益同比减少原因系本期控股子公司青岛平度鲁润黄金矿业有限公司实现净利润同比减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
(1) 2008年12月25日，公司接到中国证券监督管理委员会对公司立案调查通知，相关内容公司已于2008年12月26日的《上海证券报》、《中国证券报及上海证券交易所的网站（www.sse.com.cn）上进行了披露。截止本报告披露日，公司尚未收到有关调查处理意见。
(2)2009年6月3日，公司与晋中市煤炭工业局签订了《晋中市与泰安鲁润股份有限公司合作备忘录》，公司拟参与晋中市的煤炭整合规划。上述事项公司已于2009年6月6日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所的网站（www.sse.com.cn）上进行了披露。目前正计划实施。
(3)2009年7月28日，公司召开七届董事会第十九次会议，审议通过了《关于购买南京永泰能源发展有限公司100%股权暨关联交易的议案》，同意公司与永泰投资控股有限公司签署《股权转让协议》，购买永泰投资控股有限公司所持有的南京永泰能源发展有限公司100%股权。2009年8月17日，公司召开2009年第三次临时股东大会，审议通过了上述《关于购买南京永泰能源发展有限公司100%股权暨关联交易的议案》。
上述交易事项公司已于2009年7月30日的《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所的网站（www.sse.com.cn）上进行了披露。并于2009年8月26日办理完成相关股权的工商变更登记手续。
(4)公司于2009年8月26日办理完成南京永泰能源发展有限公司相关股权的工商变更登记手续，实际取得南京永泰能源发展有限公司控制权日期为2009年8月底，因此合并日确认为2009年8月31日。由于系同一控制下的企业合并，在编制本次季报合并比较报表时，已对资产负债表的期初项目、上年同期利润表、现金流量表项目及金额进行了调整。主要会计数据及财务指标调整如下：
| 资产负债表项目 | 调整前期初数 | 调整后期初数 | ||
| 资产总额（元） | 1,046,696,802.52 | 1,183,245,620.40 | ||
| 归属于母公司所有者权益（元） | 335,975,748.85 | 433,062,800.67 | ||
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元） | 1.3141 | 1.6938 | ||
| 利润表项目 | 2008年7-9月 | 2008年1-9月 | ||
| 调整前 | 调整后 | 调整前 | 调整后 | |
| 归属于上市公司股东的净利润（元） | 662,255.66 | -720,017.96 | 2,107,440.85 | -1,171,224.02 |
| 基本每股收益（元） | 0.0026 | -0.0028 | 0.0082 | -0.0046 |
| 全面摊薄净资产收益率（%） | 0.18 | -0.16 | 0.57 | -0.26 |
| 现金流量表项目 | 2008年1-9月调整前 | 2008年1-9月调整后 | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 25,153,248.41 | 34,387,835.82 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.0984 | 0.1345 | ||
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
报告期内，控股股东严格遵守股改时作出的承诺：（1）未交易或转让所持有的本公司股份；（2）按照控股股东股改时作出的承诺，公司已于2009年7月13日实施了2008年度利润分配方案：以2008年度末公司总股本255,669,243股为基数，向全体股东每10股派发现金0.2元（含税）。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内,公司于2009年7月13日实施了2008年度利润分配方案：以2008年度末公司总股本255,669,243股为基数，向全体股东每10股派发现金0.2元（含税），上述现金分红已于2009年7月17日发放完毕。
泰安鲁润股份有限公司
法定代表人:王广西
2009年10月29日