香溢融通控股集团股份有限公司
关于宁波证监局巡检发现问题的整改公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
中国证监会宁波证监局于2009年9月14日起对我司进行了现场巡回检查。并于2009年11月5日下发《关于要求香溢融通控股集团股份有限公司限期整改有关问题的通知》，（以下简称“通知”}指出了公司在规范运作等方面存在的不足。
公司接到通知后，及时进行了传阅，并按照国家有关法律、法规的规定，针对检查中发列的问题拟订整改措施。
2009年12月11日，公司以通讯方式召开六届临时董事会，本次会议应到董事9名，实到9名，经审议，全票通过了《香溢融通控股集团股份有限公司限期整改报告》。内容如下：
一、关于规范运作方面
（一）“通知”指出：独立董事履职不够，部分独立董事未亲自出席董事会，其中1名独立董事连续两次未亲自参加董事会。
去年公司有位独立董事因公出国，故连续两次未能亲自出席董事会。
今后，公司将加强与独立董事的沟通联系，提高独立董事到会率。
（二）“通知”指出：公司子公司香溢保险经纪有限公司（以下简称“保险经纪公司”）代理浙江省烟草公司的部分保险业务，2008年度共发生保险业务1500万元，收取经纪费279万元，该事项未履行相应的关联交易审批和披露程序。
2008年，保险经纪公司与浙江省烟草公司下属60家公司发生保险经纪业务，其中单一公司最高额153.87万元，收取经纪费10.24万元。根据有关规定，2008年度发生的该等关联交易需在定期报告中披露。
公司将按规范要求，进一步规范关联交易审批程序，及时履行关联交易信息
披露义务。
（三）“通知”指出：公司子公司浙江香溢德旗典当有限责任公司对当户奉化市工业经营有限公司的房地产抵押未取得有关产权证，抵押登记手续不规范。
经浙江香溢德旗典当有限责任公司与该客户进一步沟通，该客户表示近期将归还借款。
二、财务核算方面
（一）“通知”指出：2008年贸易预付款余额为3000万元，2009年6月30日末预付款余额为4024万元。截止2008年12月31日，公司三年以上预付款余额540.70万元。预付款未考虑收回风险。
公司将按照《企业会计准则》的规定，在以前年度进行减值测试的基础上，期末对预付款项进行减值测试，对有迹象表明减值的，严格按照公司会计政策确认减值损失额，计入当期损益。
（二）“通知”指出：在收入确认方面1、公司以咨询费或服务费名义向委托贷款的借款方收取的咨询费或服务费，未根据实质重于形式的原则将收入在委托贷款期间递延，而在收到咨询费时直接确认当期收入。2、两项以租赁名义形成的业务，存在收入和摊销不当的情况。
对于为委托贷款客户提供咨询服务所收取的咨询费，公司将按照提供劳务的期限确认咨询费收入。
关于租赁业务的收入和摊销确认，通知中所提到的两项租赁业务均已结束，也已按企业会计准则的规定确认了损益。今后公司将对照企业会计准则的规定，遵循让渡资产使用权收入的确认原则，与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认租赁业务收入的实现，与取得该项租赁业务相关的支出在相应的期间内进行摊销。
三、关注问题
（一）“通知”指出：公司存在较大的经营风险。一是风险业务占比大。
二是起诉或重组项目处置进展缓慢，公司虽加大了风险项目处置力度，但效果
尚不明显。
2008年以来，公司典当业务出现了风险业务，经营风险加大。 对此，公司千方百计处理问题业务，围绕调整抓好整合，强化保障控制风险，做了大量的工作。但是由于风险业务单位进入破产、重整，或部分业务进入诉讼程序，处置过程较为缓慢。对此，公司一方面想方设法追讨权益，另一方面强化风险管理，进一步完善风险防控措施，确保类金融业务的资产和流动性安全，提高资产质量，公司先后制定完善相关制度，细化类金融业务审批流程、抵质押物资产评估管理办法，调整和完善类金融相应业务流程和工作环节，提高决策水平和工作效率，防范和控制业务风险。
今后，公司将进一步采取相应处置措施，进一步加强与相关企业、法院
等单位的沟通联系，努力加大风险项目处置力度。
（二）“通知”指出：2009年6月，公司向杭州现代联合投资有限公司（以
下简称“杭州现代”）发放7100万元委托贷款，同时，杭州现代向公司归还典
当款、租赁款合计6600万元，该方式未能真正化解风险。
2009年6月，公司向杭州现代发放7100万元委托贷款，抵押物为浙江省家
电市场，该市场位于杭州汽车站旁秋涛路上，目前经营的建筑面积为30300平
方米，其中17828.73平方米办有房产证。新业务方案的保障物为抵押物权，虽
然为第二顺位抵押，但抵押物剩余资产可以覆盖我司风险敞口。而原典当、租
赁业务权利不足，从权利保障角度讲，本次业务抵押物权比原有业务形式的保
障力度要大。
公司将密切关注该项目进展情况，努力减少和化解风险。
（三）“通知”指出：募集资金项目整体效益不够明显。例如新设立的浙江香溢担保有限公司（以下简称“香溢担保”）项目，目前尚未实质性开展担保业务。
公司在2007年在申报非公开发行时，根据当时对市场需求和公司经营能力的分析，将募集资金全部投向典当、担保、租赁类金融业务。
但是，2008年以来世界金融危机进一步加剧，并向实体行业蔓延，对浙江经济影响很大，而公司的典当业务集中在浙江，在经济环境急剧变化的情况下，风险加剧，公司的典当业务在2008年出现了以前未发生过的风险业务，经营风险加大，有效市场压缩。为适当控制典当的业务和资产规模，经公司2008年度股东大会审议批准，公司将尚未投入使用的募集资金22,276万元及滋生利息变更为补充流动资金。
浙江香溢租赁有限公司2009年第三季度实现净利润1385.32万元。
香溢担保公司于2008年底正式注册，于2009年上半年开始着手展业，目前已与工商银行、杭州商业银行等国内多家银行分别签订了授信协议，建立了积极、有效的合作渠道。
2009年上半年银行信贷激增，银行对客户选择的要求有所放宽，这在一定程度上使得担保的客户质量参差不齐，由此产生的风险相对较高，客观上造成了担保业务开展难度。另一方面，香溢担保希望与银行从高端产品起步合作，并非以零散业务推进。所以今年担保公司的工作重点，主要是在金融产品的创新与风险控制方面有所建树。近期“涌金池计划”的开发实施，对于担保公司与政府、银行、客户之间的协作都起到了良好的推动作用，是一个有益的尝试。
目前经济形势有所好转，香溢担保与银行的合作、融资也已启动，担保公司将积极开展履约担保业务，开拓新型担保空间，有效开展担保业务，尽快发挥募集资金效益。
公司将认真落实整改报告的各项措施，进一步完善公司法人治理结构，规范公司运作。
香溢融通控股集团股份有限公司董事会
2009年12月11日