湖南天一科技股份有限公司
第四届董事会第十五次
会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
湖南天一科技股份有限公司于2009年12月4日以电子邮件及通讯等方式通知召开第四届董事会第十五次会议，会议于2009年12月15日在长沙市韶山北路398号华盛家园3栋7层会议室召开。会议应到董事9人，实到9人，监事会成员和高级管理人员列席了本次会议。会议由董事长荣十庆先生主持，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议审议情况如下：
一、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议并通过了《关于转让公司所持黄金公司99%股权的议案》（详见巨潮资讯网站公司公告043号《湖南天一科技股份有限公司资产出售公告》）。
二、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议并通过了《关于公司会计估计变更的议案》（详见巨潮资讯网站公司公告044号《湖南天一科技股份有限公司关于会计估计变更的公告》）。
三、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议并通过了《关于计提资产减值准备的议案》（详见巨潮资讯网站公司公告045号《湖南天一科技股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》）。
四、会议以9票同意，0票反对，0票弃权审议并通过了《关于聘任陈唯物为公司常务副总经理的议案》。
根据《公司法》及《公司章程》的相关规定，经总经理李鹏提名：聘请陈唯物为公司常务副总经理。陈唯物简历如下：
陈唯物，汉族，1960年出生，经济师。历任人行湖南省分行农村金融处干部；农行湖南省分行企业信贷处干部；农行湖南省分行社队信贷处干部；农行湖南省分行工商信贷处副科长；农行湖南省分行工业信贷处科长；农行湖南省分行农业信贷处科长；农行湖南省分行资产保全处科长；农行株州市分行党委委员、副行长；中国长城资产管理公司长沙办事处债权管理部处长；中国长城资产管理公司长沙办事处处置办主任；中国长城资产管理公司长沙办事处业务管理部处长；中国长城资产管理公司长沙办事处综合管理（人力资源）部高级经理，2008年7月至今任中国长城资产管理公司长沙办事处资产经营四部高级经理。
除上述任职外，陈唯物与本公司或者本公司控股股东及实际控制人不存在其他关联关系，未持有本公司股票，未受过中国证监会及其他有关部门的处罚和证券交易所惩戒。
公司董事会近日收到公司总经理助理郝欣翔提交的书面辞职报告，郝欣翔因工作变动请求辞去公司总经理助理职务。根据《公司章程》规定，公司董事会接受其辞呈。
特此公告。
湖南天一科技股份有限公司董事会
2009年12月15日
证券代码：000908 证券简称：天一科技 公告编号：2009—043
湖南天一科技股份有限公司
资产出售公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
重 要 提 示
●交易内容：公司将持有的“湖南省平江县黄金开发总公司”99%股权参照账面净资产以现金转让方式转让给平江县国有资产管理局，转让价格为8,620,000元。
●本次资产出售不构成关联交易。
●本次资产出售已经公司2009年12月15日召开的第四届董事会第十五次会议审议通过，不需提交股东大会审议。
一、交易概述
1、交易背景
根据中国证监会上市公司治理专项活动的要求，我公司须在2009年底前解决对湖南省平江县黄金开发总公司（以下简称“黄金公司”）不能进行实际控制之历史遗留问题。
2、黄金公司历史问题的由来
2005年，公司当时第一大股东平江县国有资产管理局（以下简称“平江国资局”）将其所持黄金公司99%的股权等资产与亏损严重的控股子公司湖南天银信息产业有限公司85%的股权资产进行置换 (详见2005年10月28日在《中国证券报》及《证券时报》上披露的《湖南天一科技股份有限公司资产置换暨关联交易公告》)。由于历史原因，黄金公司自身并未直接从事开采和冶炼业务，而是定额承包，他人经营。由于对外承包经营合同未到期，导致我公司无法收回经营权，未能对其实施实际控制。
2005年、2006年，公司在原大股东平江国资局控股情况下，将黄金公司纳入公司合并报表范围。2005年、2006年，黄金公司分别实现税后利润69万元、246万元，公司按99%的持股比例计算，累计体现投资收益312万元。中国长城资产管理公司实际控制公司后，一直努力争取实际控制黄金公司，但没有成效。由于不能对黄金公司进行实质性控制，公司自2007年起没有将黄金公司纳入合并报表范围。
3、本次资产出售概况
公司将持有的黄金公司99%股权参照账面价值以现金转让方式转让给平江国资局，转让价格为人民币8,620,000元。平江国资局为公司第二大股东，其持股比例仅为4.38%，本次资产出售行为不构成关联交易、不构成重大资产重组。
上述资产出售事项已经公司第四届董事会第十五次会议审议通过，表决结果为9票同意、0 票反对、0 票弃权。
二、交易对方情况介绍
交易对方：平江县国有资产管理局
注册地址：平江县天岳开发区兴旺东路1号
法定代表人：赵民
经营范围：负责管理全县行政事业单位及企业的国有资产，代表政府作为国有资产的出资人。
三、交易标的基本情况
1、转让资产名称：“湖南省平江县黄金开发总公司”99%股权
2、资产类别：股权投资
3、资产权属情况：标的资产不涉及质押或诉讼、仲裁、司法强制执行及其他重大争议事项。
4、转让价格：8,620,000元
5、黄金公司于1994年经岳阳市编委、平江县委、县人民政府批准成立，是一家国有黄金专营公司，地址位于平江县城关镇西街385号，注册资本100万元，法定代表人：徐愿甫。
6、黄金公司经营范围为黄金矿开采、冶炼。铂、锑、银、钨、铌、钽。
7、由于未能实际控制黄金公司，公司不知黄金公司的总资产、负债、净资产等财务情况。
四、交易合同的主要内容及定价情况
1、交易合同双方：本公司与平江国资局
2、定价情况：经双方协商，此次标的资产的转让价格以该项资产账面净值为基础，转让价格为8,620,000元。
3、交易款项资金来源：平江国资局自有资金
4、支付方式：现金支付
5、交易时间：2009年12月31日前完成
五、本次资产出售不涉及人员安置、土地租赁等情况，交易完成后不会产生关联交易。
六、本次出售资产的目的及对公司的影响
根据中国证监会上市公司治理专项活动的要求，公司与平江国资局协商签订了本次资产出售协议。
本次资产出售参照标的资产账面净值价格进行转让，产生转让收益312万元。
七、 备查文件
1、公司第四届董事会第十五次会议决议；
2、股权转让合同。
特此公告。
湖南天一科技股份有限公司
董 事 会
2009 年12 月15日
证券代码：000908 证券简称：天一科技 公告编号：2009—044
湖南天一科技股份有限公司
关于会计估计变更的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
一、本次会计估计变更情况概述
1、变更日期：2009年10月1日。
2、变更原因：为了实施谨慎性的会计政策，更加客观公允地反映公司的财务状况和经营成果，防范经营和财务风险，拟对应收款项坏账准备的计提比例做出调整：单项金额重大的应收款项，按逐个债务单位分析其偿债能力，有证据表明单项金额重大的应收款项发生减值的，根据预计未来能收回的现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对单项金额不重大的应收款项，以及经过单独测试未减值的单项金额重大的应收款项，根据以前年度与之相同或相类似的、以应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合为基础，结合当前实际情况，确定如下坏账准备计提比例，对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
3、变更前采用的会计政策
公司目前采用备抵法核算坏账损失。
单项金额重大的应收款项，按逐个债务单位分析其偿债能力，有证据表明单项金额重大的应收款项发生减值的，根据预计未来能收回的现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。没计提坏账准备的单项金额重大的应收款项与单项金额非重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。具体的计提比例为：
①1年以内（含1年）应收款坏账准备金提取比例为3%；
②1－2年的应收款坏账准备金提取比例为10%。
③2－3年的应收款坏账准备金提取比例为20%；
④3年以上的应收款坏账准备金提取比例为30%。
4、变更后采用的会计政策
变更后的坏账准备计提比例如下：
①账龄在1年以内（含1年）应收款项坏账计提比例仍为3%；
②账龄在1－2年以内（含2年）的应收款项坏账计提比例仍为10%；
③账龄在2－3年以内（含3年）的应收款项坏账计提比例由“20%”变更为“30%”；
④“账龄在3年以上的应收款项坏账计提比例由30%”变更为“账龄在3－4年以内（含4年）的应收款项坏账计提比例为50%”；
⑤账龄在4－5年以内（含5年）的应收款项坏账计提比例为80%；
⑥账龄在5年以上的应收款项坏账计提比例为100%。
5、审批程序
根据《公司法》、《证券法》、《深交所上市规则》、《深交所上市公司信息披露工作指引第7 号—会计政策及会计估计变更》及本公司章程的规定，本次会计估计变更已经公司第四届董事会第十五次会议审议通过。
二、董事会关于会计估计变更合理性的说明
公司董事会认为，公司目前采用的应收款项计提坏账准备的会计估计已无法准确反映公司的应收款项公允价值。
为能够更准确地反映公司财务状况，提供客观、真实和公允的财务会计信息，并有效防范和化解资产损失风险，提高公司抗风险能力，公司将调整应收款项计提坏账准备的会计估计。上述会计估计的变更符合公司实际和相关规定，符合财政部颁布的《企业会计准则》及其后续规定。
三、本次会计估计变更对公司的影响
1、根据深交所的《信息披露工作指引第7号—会计政策及会计估计变更》的规定以及会计准则的相关规定，上述会计估计的变更应从2009年10月1日开始执行，并应采用未来适用法。本次会计估计变更无需对已披露的财务报告进行追溯调整，因此不会对公司已披露的财务报表产生影响。
2、按新的坏账准备提取比例，结合公司历年的应收款项情况和对公司2009年底应收款项余额的估计数，分别按账龄和相应的计提比例进行测算，此项会计估计变更对公司2009年净利润的影响约5000—6000万元，对所有者权益的影响金额约为5000-6000万元。
3、新的会计估计能更好的反映公司业务单位欠款及回款情况，为财务预算及清欠工作提供与公司实际欠款情况更相符的会计信息。
4、变更后的会计估计能够更准确地反映公司财务状况，提供客观、真实和公允的财务会计信息，并可以有效防范和化解资产损失风险，提高公司抗风险能力。
四、独立董事意见
公司独立董事认为，随着公司规模的扩大，为规避经营性风险，体现会计谨慎性原则，对本公司坏账准备计提政策作以调整，符合公司实际，是必要的、合理的和稳健的，公司独立董事对此表示赞成。
五、监事会意见
监事会认为，公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。对应收款项坏帐准备会计估计的变更，符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，变更后的会计估计更能准确地核算应收款的坏帐准备、能够更准确地反映公司财务状况以及经营成果，同意公司将应收帐款坏帐准备会计估计进行变更。
特此公告。
湖南天一科技股份有限公司董事会
2009年12月15日
证券代码：000908 证券简称：天一科技 公告编号：2009—045
湖南天一科技股份有限公司
关于计提资产减值准备的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
湖南天一科技股份有限公司于2009年12月15日召开了第四届董事会第十五次会议，审议并通过了《关于计提资产减值准备的议案》。根据相关规定，现将具体情况公告如下：
一、本次计提资产减值准备情况概述
根据企业会计准则和公司会计政策，本年度计提资产减值情况如下：
公司投资贵州锑矿2000万元、铅锌矿1000万元系投资收益权，公司作为无形资产入账，预付股权投资款1700万元作为预付账款入账，根据企业会计准则和公司会计政策，对其进行减值测试后，经公司总经理办公会会议审议：根据谨慎性原则和湖南省平江县公安局经济犯罪侦查大队目前的侦查情况，拟对上述资产全额计提减值准备，即计提无形资产减值准备3000万元，将预付账款转其他应收款后计提坏账准备1700万元。
二、董事会关于公司计提资产减值准备的合理性说明
董事会认为：公司贵州矿产投资收回存在较大不确定性，按照企业会计准则和公司相关会计政策，本次计提资产减值准备依据充分、预计合理，公允的反映了公司资产状况。
三、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提的资产减值准备金额对所有者权益的影响比例不超过50%,也不会直接导致公司的资产发生重大变化。
四、独立董事意见
本公司独立董事认为：公司关于计提资产减值准备事项依据充分，履行了董事会批准程序，符合《企业会计制度》和相关企业会计准则的规定，能真实反映公司的财务状况和经营成果，有助于提供可靠、准确的会计信息，同意公司计提资产减值准备。
五、监事会意见
公司监事会认为：公司根据企业会计准则和公司会计政策,更加公允反映公司资产状况，同意计提资产减值准备。
特此公告。
湖南天一科技股份有限公司董事会
2009年12月15日
证券代码：000908 证券简称：天一科技 公告编号：2009—046
湖南天一科技股份有限公司
第四届监事会第七次
会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
湖南天一科技股份有限公司于2009年12月10日以书面及通讯方式通知召开第四届监事会第七次会议，会议于2009年12月15日在长沙市韶山北路398号华盛家园3栋7层会议室召开。会议应到监事5名，实到5名，会议由监事会主席朱错良主持，会议的召集和召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。
会议审议通过了如下议案：
一、以5票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了《关于公司会计估计变更的议案》。
二、以5票同意、0 票反对、0 票弃权的表决结果审议通过了公司《关于计提资产减值准备的议案》。
公司监事会对上述两个议案发表意见如下：
1、公司董事会审议通过的关于变更会计估计事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。对应收款项坏帐准备会计估计的变更，符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，变更后的会计估计更能准确地核算应收款的坏帐准备、能够更准确地反映公司财务状况以及经营成果，同意公司将应收帐款坏帐准备会计估计进行变更。
2、公司根据企业会计准则和公司会计政策,更加公允反映公司资产状况，同意计提资产减值准备。
特此公告。
湖南天一科技股份有限公司监事会
2009年12月15日
证券代码：000908 证券简称：天一科技 公告编号：2009-047
湖南天一科技股份有限公司
2009年度业绩预亏公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、本期业绩预计情况
1．业绩预告类型：亏损
2．业绩预告情况表
| 项 目 | 2009 年1月1日—— 2009年12月31日 | 上年同期 2008 年1月1日——2008年12月31日 | 增减变动（%） |
| 净利润 | 约-21000万元 | -3348.85万元 | 下降：527% |
| 基本每股收益 | 约-0.75元 | -0.11元 | -582% |
二、业绩预告预审计情况
本次业绩预告未经注册会计师预审计。
三、业绩变动原因说明
本年度公司业绩较上年同期亏损大幅增加的原因如下:
1、上年同期有债权资产包处置收益2434万元，而本期没有；
2、本期会计估计变更预计影响公司本期利润5000-6000万元；
3、投资贵州锑矿、铅锌矿及预付股权投资款共计4700万元，因涉嫌被骗，公司认为收回存在较大的不确定性，根据谨慎性原则和湖南省平江县公安局经济犯罪侦查大队目前的侦查情况，本期全额计提减值准备，从而影响本期利润4700万元；
4、为开辟新的市场及巩固和扩大原有市场，公司调整了销售模式，公司产品销售价格有所下降，毛利率降低从而影响本期利润；
5、通过全面盘存，公司发现有部分存货的可变现价值低于账面价值，预计需计提减值准备从而影响公司本期利润。
四、其他相关说明
具体财务数据将在2009年度报告中进行详细披露，敬请广大投资者注意投资风险。
湖南天一科技股份有限公司董事会
2009年12月15日
湖南天一科技股份有限公司
独立董事意见书
根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》等有关规定，作为湖南天一科技股份有限公司独立董事，我们对公司第四届董事会第十五次会议审议的议案发表如下意见：
一、《关于公司会计估计变更的议案》
随着公司规模的扩大，为规避经营性风险，体现会计谨慎性原则，对本公司坏账准备计提政策作以调整，符合公司实际，是必要的、合理的和稳健的，公司独立董事对此表示赞成。
二、《关于计提资产减值准备的议案》
公司关于计提资产减值准备事项依据充分，履行了董事会批准程序，符合《企业会计制度》和相关企业会计准则的规定，能真实反映公司的财务状况和经营成果，有助于提供可靠、准确的会计信息，同意公司计提资产减值准备。
三、《关于聘任陈唯物为公司常务副总经理的议案》
公司高管人选的聘任程序严格按照相关规定进行，合法有效，陈唯物具备担任公司常务副总经理职务之能力，同意推选陈唯物为公司常务副总经理。
独立董事签名： 蒋民生
周益群
李泉源