4、最近一期母公司现金流量表(未经审计) 单位:元
项目 | 2009年1-6月 | 2008年1-6月 |
一、经营活动产生的现金流量: | ||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 6,497,289.29 | 14,285,998.01 |
收到其他与经营活动有关的现金 | 94,846,937.98 | 414,382,351.79 |
经营活动现金流入小计 | 101,344,227.27 | 428,668,349.80 |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 3,259,689.94 | 10,389,340.48 |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 4,612,696.99 | 2,712,754.04 |
支付的各项税费 | 3,914,780.16 | 1,782,809.58 |
支付其他与经营活动有关的现金 | 13,362,876.26 | 7,830,077.49 |
经营活动现金流出小计 | 25,150,043.35 | 22,714,981.59 |
经营活动产生的现金流量净额 | 76,194,183.92 | 405,953,368.21 |
二、投资活动产生的现金流量: | ||
收回投资收到的现金 | 289,024,900.03 | 36,852,474.30 |
投资活动现金流入小计 | 289,024,900.03 | 36,852,474.30 |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 895,225.28 | 3,952,973.84 |
投资支付的现金 | - | 551,647,116.44 |
投资活动现金流出小计 | 892,225.28 | 555,600,090.28 |
投资活动产生的现金流量净额 | 288,129,674.75 | -518,747,615.98 |
三、筹资活动产生的现金流量: | ||
吸收投资收到的现金 | - | 436,636,855.52 |
取得借款收到的现金 | 33,000,000.00 | 184,899,505.56 |
筹资活动现金流入小计 | 33,000,000.00 | 621,536,361.08 |
偿还债务支付的现金 | 70,000,000.00 | 150,501,521.96 |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 60,320,524.01 | 70,348,547.04 |
支付的其他与筹资活动有关的现金 | - | 300,000,000.00 |
筹资活动现金流出小计 | 130,320,524.01 | 520,850,069.00 |
筹资活动产生的现金流量净额 | -97,320,524.01 | 100,686,292.08 |
四、汇率变动对现金的影响 | - | - |
五、现金及现金等价物净增加额 | 267,003,334.66 | -12,107,955.68 |
期初现金及现金等价物余额 | 118,433,516.97 | 86,001,172.68 |
六、期末现金及现金等价物余额 | 385,436,851.63 | 73,893,217.00 |
(四)所有者权益变动表1、最近三年及一期合并所有者权益变动表
(1)2009年1-6月合并所有者权益变动表(未经审计)
单位:元
项 目 | 2009年1-6月 | ||||||||
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 560,505,290.00 | 607,021,208.59 | 126,085,023.96 | 270,005,652.73 | 16,267,863.96 | 1,579,885,039.24 | |||
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
其他 | |||||||||
二、本年年初余额 | 560,505,290.00 | 607,021,208.59 | 126,085,023.96 | 270,005,652.73 | 16,267,863.96 | 1,579,885,039.24 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,217,337.35 | 41,580,571.24 | -16,030.50 | 40,347,203.39 | |||||
(一)净利润 | 97,631,100.24 | -16,030.50 | 97,615,069.74 | ||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | -1,217,337.35 | - | -1,217,337.35 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 404,342.54 | 404,342.54 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -101,085.64 | -101,085.64 | |||||||
4.其他 | -1,520,594.25 | -1,520,594.25 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | -1,217,337.35 | 97,631,100.24 | -16,030.50 | 96,397,732.39 | |||||
(三)股东投入和减少资本 | |||||||||
1. 股东投入资本 | |||||||||
2. 股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||
3.其他 | |||||||||
(四)利润分配 | -56,050,529.00 | -56,050,529.00 | |||||||
1.提取盈余公积 | |||||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对股东的分配 | -56,050,529.00 | -56,050,529.00 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)股东权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增股本 | |||||||||
2.盈余公积转增股本 | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本年年末余额 | 560,505,290.00 | 605,803,871.24 | 126,085,023.96 | 311,586,223.97 | 16,251,833.46 | 1,620,232,242.63 |
(2)2008年合并所有者权益变动表
单位:元
项 目 | 2008年度 | ||||||||
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 335,266,960.00 | 395,659,274.34 | 100,686,518.52 | 173,556,415.19 | 20,946,984.12 | 1,026,116,152.16 | |||
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
其他 | |||||||||
二、本年年初余额 | 335,266,960.00 | 395,659,274.34 | 100,686,518.52 | 173,556,415.19 | 20,946,984.12 | 1,026,116,152.16 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 225,238,330.00 | 211,361,934.25 | 25,398,505.44 | 96,449,237.54 | -4,679,120.16 | 553,768,887.06 | |||
(一)净利润 | 171,892,858.23 | -301,524.65 | 171,591,333.58 | ||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | -36,591.27 | -36,591.27 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | -840,131.53 | -840,131.53 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | 593,507.37 | 593,507.37 | |||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | 210,032.89 | 210,032.89 | |||||||
4.其他 | - | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | -36,591.27 | 171,892,858.23 | -301,524.65 | 171,554,742.30 | |||||
(三)股东投入和减少资本 | 65,093,962.00 | 371,542,893.52 | -4,377,595.51 | 432,259,260.01 | |||||
1. 股东投入资本 | 65,093,962.00 | 371,542,893.52 | 436,636,855.52 | ||||||
2. 股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||
3.其他 | -4,377,595.51 | -4,377,595.51 | |||||||
(四)利润分配 | 25,398,505.44 | -75,443,620.69 | -50,045,115.25 | ||||||
1.提取盈余公积 | 25,398,505.44 | -25,398,505.44 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对股东的分配 | -50,045,115.25 | -50,045,115.25 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)股东权益内部结转 | 160,144,368.00 | -160,144,368.00 | |||||||
1.资本公积转增股本 | 160,144,368.00 | -160,144,368.00 | |||||||
2.盈余公积转增股本 | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本年年末余额 | 560,505,290.00 | 607,021,208.59 | 126,085,023.96 | 270,005,652.73 | 16,267,863.96 | 1,579,885,039.24 |
(3)2007年合并所有者权益变动表
单位:元
项 目 | 2007年度 | ||||||||
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 335,266,960.00 | 394,799,455.13 | 89,283,859.03 | 78,888,958.71 | 28,578,213.84 | 926,817,446.71 | |||
加:同一控制下企业合并产生的追溯调整 | |||||||||
会计政策变更 | 122,656.10 | -13,611,426.43 | 27,391,801.46 | 13,903,031.12 | |||||
前期差错更正 | |||||||||
其他 | - | ||||||||
二、本年年初余额 | 335,266,960.00 | 394,922,111.23 | 75,672,432.60 | 106,280,760.17 | 28,578,213.84 | 940,720,477.83 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | - | 737,163.11 | 25,014,085.92 | 67,275,655.03 | -7,631,229.72 | 85,395,674.34 | |||
(一)净利润 | 125,816,436.95 | 610,350.63 | 126,426,787.58 | ||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | 737,163.11 | 737,163.11 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 963,356.81 | 963,356.81 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -226,193.70 | -226,193.70 | |||||||
4.其他 | |||||||||
上述(一)和(二)小计 | 737,163.11 | 125,816,436.95 | 610,350.63 | 127,163,950.69 | |||||
(三)股东投入和减少资本 | -8,241,580.35 | -8,241,580.35 | |||||||
1. 股东投入资本 | |||||||||
2. 股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||
3.其他 | -8,241,580.35 | -8,241,580.35 | |||||||
(四)利润分配 | 25,014,085.92 | -58,540,781.92 | -33,526,696.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | 25,014,085.92 | -25,014,085.92 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对股东的分配 | -33,526,696.00 | -33,526,696.00 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)股东权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增股本 | |||||||||
2.盈余公积转增股本 | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本年年末余额 | 335,266,960.00 | 395,659,274.34 | 100,686,518.52 | 173,556,415.19 | 20,946,984.12 | 1,026,116,152.16 |
(4)2006年合并所有者权益变动表
单位:元
项 目 | 2006年度 | ||||||||
归属于母公司股东权益 | 少数股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 209,541,850.00 | 522,854,565.13 | 73,620,803.63 | 37,190,922.10 | 41,154,611.62 | 884,362,752.48 | |||
加:1.会计政策变更 | -20,030,025.79 | 30,068,218.70 | 10,038,192.91 | ||||||
2.前期差错更正 | |||||||||
二、本年年初余额 | 209,541,850.00 | 522,854,565.13 | 53,590,777.84 | 67,259,140.80 | 41,154,611.62 | 894,400,945.39 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 125,725,110.00 | -127,932,453.90 | 22,081,654.76 | 39,021,619.36 | -12,576,397.79 | 46,319,532.44 | |||
(一)净利润 | 82,057,459.12 | -4,777,772.52 | 77,279,686.60 | ||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | -2,207,343.90 | -2,207,343.90 | |||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 183,068.80 | 183,068.80 | |||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | |||||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -60,412.70 | -60,412.70 | |||||||
4.其他 | -2,330,000.00 | -2,330,000.00 | |||||||
上述(一)和(二)小计 | -2,207,343,90 | 82,057,459.12 | -4,777,772.52 | 75,072,342.70 | |||||
(三)股东投入和减少资本 | -7,798,625.27 | -7,798,625.27 | |||||||
1. 股东投入资本 | |||||||||
2. 股份支付计入股东权益的金额 | |||||||||
3.其他 | -7,798,625.27 | -7,798,625.27 | |||||||
(四)利润分配 | 22,081,654.76 | -43,035,839.76 | -20,954,625.27 | ||||||
1.提取盈余公积 | 22,081,654.76 | -22,081,654.76 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对股东的分配 | -20,954,185.00 | -20,954,625.27 | |||||||
4.其他 | |||||||||
(五)股东权益内部结转 | 125,725,110.00 | -125,725,110.00 | |||||||
1.资本公积转增股本 | 125,725,110.00 | -125,725,110.00 | |||||||
2.盈余公积转增股本 | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
四、本年年末余额 | 335,266,960.00 | 394,922,111.23 | 75,672,432.60 | 106,280,760.16 | 28,578,213.84 | 940,720,477.82 |
2、最近三年及一期母公司所有者权益变动表
(1)2009年1-6月母公司所有者权益变动表(未经审计)
单位:元
项 目 | 2009年1-6月 | |||||||
归属于母公司股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||
一、上年年末余额 | 560,505,290.00 | 607,133,613.08 | 126,085,023.96 | 142,521,807.12 | 1,436,245,734.16 | |||
加:1.会计政策变更 | ||||||||
2.前期差错更正 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 560,505,290.00 | 607,133,613.08 | 126,085,023.96 | 142,521,807.12 | 1,436,245,734.16 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | -1,217,337.35 | - | -63,968,372.32 | -65,185,709.67 | ||||
(一)净利润 | -7,917,843.32 | -7,917,843.32 | ||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | -1,217,337.35 | -1,217,337.35 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 404,342.54 | 404,342.54 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | - | |||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -101,085.65 | -101,085.65 | ||||||
4.其他 | -1,520,594.24 | -1,520,594.24 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -1,217,337.35 | -7,917,843.32 | -9,135,180.67 | |||||
(三)股东投入和减少资本 | ||||||||
1. 股东投入资本 | ||||||||
2. 股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | -56,050,529.00 | -56,050,529.00 | ||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对股东的分配 | -56,050,529.00 | -56,050,529.00 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)股东权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增股本 | ||||||||
2.盈余公积转增股本 | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
四、本年年末余额 | 560,505,290.00 | 605,916,275.73 | 126,085,023.96 | 78,553,434.80 | 1,371,060,024.49 |
(2)2008年母公司所有者权益变动表
单位:元
项 目 | 2008年度 | |||||||
归属于母公司股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||
一、上年年末余额 | 335,266,960.00 | 395,659,274.34 | 100,686,518.52 | 90,972,900.62 | 922,585,653.47 | |||
加:1.会计政策变更 | ||||||||
2.前期差错更正 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 335,266,960.00 | 395,659,274.34 | 100,686,518.52 | 90,972,900.62 | 922,585,653.47 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 225,238,330.00 | 211,474,338.74 | 25,398,505.44 | 51,548,906.51 | 513,660,080.68 | |||
(一)净利润 | 126,992,527.19 | 126,992,527.19 | ||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | 75,813.22 | 75,813.22 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | -840,131.53 | -840,131.53 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | 705,911.87 | 705,911.87 | ||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | 210,032.89 | 210,032.89 | ||||||
4.其他 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 75,813.22 | 126,992,527.19 | 127,068,340.41 | |||||
(三)股东投入和减少资本 | 65,093,962.00 | 371,542,893.52 | 436,636,855.52 | |||||
1. 股东投入资本 | 65,093,962.00 | 371,542,893.52 | 436,636,855.52 | |||||
2. 股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 25,398,505.44 | -75,443,620.69 | -50,045,115.25 | |||||
1.提取盈余公积 | 25,398,505.44 | -25,398,505.44 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对股东的分配 | -50,045,115.25 | -50,045,115.25 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)股东权益内部结转 | 160,144,368.00 | -160,144,368.00 | ||||||
1.资本公积转增股本 | 160,144,368.00 | -160,144,368.00 | ||||||
2.盈余公积转增股本 | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
四、本年年末余额 | 560,505,290.00 | 607,133,613.08 | 126,085,023.96 | 142,521,807.12 | 1,436,245,734.16 |
(3)2007年母公司所有者权益变动表
单位:元
项 目 | 2007年度 | |||||||
归属于母公司股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||
一、上年年末余额 | 335,266,960.00 | 394,799,455.13 | 89,283,859.03 | 78,888,958.71 | 898,239,232.87 | |||
加:1.会计政策变更 | 122,656.10 | -13,611,426.43 | -54,445,705.73 | -67,934,476.07 | ||||
2.前期差错更正 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 335,266,960.00 | 394,922,111.23 | 75,672,432.60 | 24,443,252.98 | 830,304,756.80 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 737,163.11 | 25,014,085.92 | 66,529,647.64 | 92,280,896.67 | ||||
(一)净利润 | 125,070,429.56 | 125,070,429.56 | ||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | 737,163.11 | 737,163.11 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 963,356.81 | 963,356.81 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | ||||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -226,193.70 | -226,193.70 | ||||||
4.其他 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 737,163.11 | 125,070,429.56 | 125,807,592.67 | |||||
(三)股东投入和减少资本 | ||||||||
1. 股东投入资本 | ||||||||
2. 股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 25,014,085.92 | -58,540,781.92 | -33,526,696.00 | |||||
1.提取盈余公积 | 25,014,085.92 | -25,014,085.92 | ||||||
2.提取一般风险准备 | -33,526,696.00 | -33,526,696.00 | ||||||
3.对股东的分配 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(五)股东权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增股本 | ||||||||
2.盈余公积转增股本 | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
四、本年年末余额 | 335,266,960.00 | 395,659,274.34 | 100,686,518.52 | 90,972,900.62 | 922,585,653.47 |
(4)2006年母公司所有者权益变动表
单位:元
项 目 | 2006年度 | |||||||
归属于母公司股东权益 | 股东权益合计 | |||||||
股本 | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||
一、上年年末余额 | 209,541,850.00 | 522,854,565.13 | 73,620,803.63 | 37,190,922.10 | 843,208,140.86 | |||
加:1.会计政策变更 | -20,030,025.79 | -80,120,103.16 | -100,150,128.96 | |||||
2.前期差错更正 | ||||||||
二、本年年初余额 | 209,541,850.00 | 522,854,565.13 | 53,590,777.84 | -42,929,181.06 | 743,058,011.90 | |||
三、本年增减变动金额(减少以“-”号填列) | 125,725,110.00 | -127,932,453.90 | 22,081,654.76 | 67,372,434.04 | 87,246,744.90 | |||
(一)净利润 | 110,408,273.80 | 110,408,273.80 | ||||||
(二)直接计入股东权益的利得和损失 | -2,207,343.90 | -2,207,343.90 | ||||||
1.可供出售金融资产公允价值变动净额 | 183,068.80 | 183,068.80 | ||||||
2.权益法下被投资单位其他股东权益变动的影响 | ||||||||
3.与计入股东权益项目相关的所得税影响 | -60,412.70 | -60,412.70 | ||||||
4.其他 | -2,330,000.00 | -2,330,000.00 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -2,207,343.90 | 110,408,273.80 | 108,200,929.90 | |||||
(三)股东投入和减少资本 | ||||||||
1. 股东投入资本 | ||||||||
2. 股份支付计入股东权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 22,081,654.76 | -43,035,839.76 | -20,954,185.00 | |||||
1.提取盈余公积 | 22,081,654.76 | -22,081,654.76 | ||||||
2.对股东的分配 | -20,954,185.00 | -20,954,185.00 | ||||||
3.其他 | ||||||||
(五)股东权益内部结转 | 125,725,110.00 | -125,725,110.00 | ||||||
1.资本公积转增股本 | 125,725,110.00 | -125,725,110.00 | ||||||
2.盈余公积转增股本 | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
四、本年年末余额 | 335,266,960.00 | 394,922,111.23 | 75,672,432.60 | 24,443,252.98 | 830,304,756.80 |
二、最近三年及一期财务指标及非经常性损益明细表
(一)最近三年及一期的每股收益及净资产收益率指标
报告期利润 | 2009年1-6月 | |||
净资产收益率 | 每股收益(单位:元) | |||
全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | 6.09% | 6.09% | 0.17 | 0.17 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 5.41% | 5.42% | 0.15 | 0.15 |
报告期利润 | 2008年度 | |||
净资产收益率 | 每股收益(单位:元) | |||
全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | 10.99% | 11.76% | 0.35 | 0.35 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.15% | 9.81% | 0.29 | 0.29 |
报告期利润 | 2007年度 | |||
净资产收益率 | 每股收益(单位:元) | |||
全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | 12.52% | 13.12% | 0.38 | 0.38 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 9.76% | 10.23% | 0.29 | 0.29 |
报告期利润 | 2006年度 | |||
净资产收益率 | 每股收益(单位:元) | |||
全面摊薄 | 加权平均 | 基本每股收益 | 稀释每股收益 | |
归属于公司普通股股东的净利润 | 9.00% | 9.31% | 0.30 | 0.30 |
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 | 8.48% | 8.78% | 0.28 | 0.28 |
(二)最近三年及一期的其它财务指标
财务指标 | 2009年1-6月 | 2008年 | 2007年 | 2006年 |
流动比率 | 0.78 | 0.80 | 0.72 | 0.58 |
速动比率 | 0.45 | 0.35 | 0.36 | 0.30 |
资产负债率(%)(母公司) | 25.48 | 22.91 | 40.92 | 23.64 |
存货周转率(次) | 4.63 | 8.35 | 9.53 | 8.26 |
应收账款周转率(次) | 224.96 | 585.66 | 426.47 | 288.42 |
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) | 0.9800 | 0.8400 | 1.4100 | 1.5729 |
每股净现金流量(元/股) | 0.3389 | 0.3098 | 0.1181 | 0.5354 |
(三)非经常性损益明细表
单位:元
非经常性损益项目(收益为正数) | 2009年1-6月 | 2008年度 | 2007年度 | 2006年度 |
非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 | 6,346,709.35 | -2,026,322.00 | 998,106.26 | -568,729.62 |
计入当期损益的政府补助,但与公司主营业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量持续享受的政府补助除外 | 5,405,159.33 | 20,727,612.40 | 4,732,215.66 | 2,569,669.54 |
除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | - | 1,172,000.97 | 23,666,491.23 | 3,568,083.48 |
除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 547,119.17 | 11,032,602.59 | 35,318.12 | 16,670.88 |
小 计 | 12,298,987.85 | 30,905,893.96 | 29,432,131.37 | 5,585,694.28 |
减:非经常性损益的所得税影响数 | -1,488,069.63 | -2,493,671.83 | -1,542,664.11 | -740,053.07 |
减:少数股东损益的影响数 | - | - | -136,040.21 | -148,941.85 |
合 计 | 10,810,918.22 | 28,412,222.13 | 27,753,427.05 | 4,696,699.36 |
三、管理层讨论与分析
(一)资产结构分析
1、2006年末、2007年末、2008年末和2009年6月30日流动资产占资产总额的比例分别为37.91%、38.16%、45.03%和43.84%。流动资产占总资产的比重逐年提高,保持了良好的资产流动性。流动资产中,货币资金、预付款项和存货等经营性流动资产为主要构成部分。
2、2008年末货币资金比2007年末大幅增加17,363.50万元,2009年6月30日比2008年末大幅增加18,996.05万元,主要原因是公司营业收入增加,导致经营活动现金净流量增加。随着公司销售规模逐步扩大,为保障采购商品的顺利进行,以及为开具应付票据而存入银行的保证金余额逐年上升,所以公司持有的货币资金数额较大并逐年增加。公司货币资金中不存在质押、冻结等对变现有限制或有潜在收回风险的款项;公司货币资金的主要构成中,现金主要为各门店找零备用金,其他货币资金主要是应付票据保证金、顾客持银联卡消费银行未达。
3、非流动资产主要由固定资产、长期待摊费用和无形资产构成,随着公司经营规模的扩大,非流动资产总额稳定增加。最近三年及一期非控股的长期股权投资占非流动资产的比重逐年降低,而且投资余额也逐年下降,是因为公司逐步收缩与主业关联不大的其他投资,公司的主营业务将更加突出。
4、公司的固定资产主要是经营商业零售必须的房屋及建筑物、各种通用设备、专用设备、运输设备和计算机信息设备。无形资产为与房屋及建筑物有关的土地使用权。长期待摊费用主要为租赁经营门店的装修费用(改良支出)。
(二)资产质量分析
1、应收款项
公司主营商业零售,销售对象主要是个人消费者,基本不产生应收账款,除超市零售以外其他业务的应收账款控制较好,所以公司应收账款余额较小,占总资产比例不超过1%。公司2009年6月底应收账款较年初有所增加的主要原因是往来大客户的协议购货增加。近年来,公司的主营业务收入增长明显,由于对应收账款采取了严格有效的控制措施,应收账款余额并未随着公司销售规模的不断扩大而持续增加。从应收账款的账龄来看,1年以内的应收账款占应收账款的绝大部分,显示历年应收账款的流动性较高,回款质量较好。
2、存货
公司主营商业零售,存货以库存商品为主,2009年6月30日公司存货中92.96%为库存商品,报告期内营业收入增长的幅度高于存货增长的幅度。2009年6月底存货总额比年初大幅减少30,963.55万元,主要原因是由于2009年春节在元月份,为春节备货的主要时间由往年的1月份前移至2008年底,导致2008年底存货大幅增加,增加的存货在2009年元旦、春节销售高峰期间进行了销售,到6月底存货逐步恢复到正常周转需要量。
公司的存货在报告期末按照成本与可变现净值孰低计价,存货可变现净值低于成本时,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。公司在报告期遵循制定的会计政策计提了跌价准备,符合公司存货实际质量状况。
3、长期股权投资
2009年6月30日,公司长期股权投资合计较2008年末减少5,954.77万元,主要系转让中联药业及中联大药房股权所致。
2008年,公司对武汉中联药业集团股份有限公司的按权益法核算的长期股权投资亏损较大,当期发生额为-13,050,438.96元。公司与武汉国有资产经营公司在2009年4月8日签订《股份转让合同》,将持有的中联药业42.49%股份转让给国资公司;公司与武汉中联药业股份有限公司在2009年4月28日签订《股权转让合同》,将持有的中联大药房20%股份转让给中联药业,两次出售的转让价款均已收到,公司不再持有中联药业及中联大药房股份。公司退出与主营业务无关的股权投资,可减少非主业长期股权投资对公司业绩的影响,并且集中资源发展连锁网点等核心业务,对进一步提升公司核心竞争力有积极作用。
4、固定资产
公司根据企业会计准则要求,结合公司经营特点制定并遵循固定资产减值准备政策,不存在重大闲置资产、非经营性资产和不良资产,资产质量较好,保值增值能力强。
5、无形资产
公司无形资产都是与生产经营所需房屋及建筑物相关的土地使用权,剩余使用期限在24-47年之间。报告期内没有发生无形资产减值的情况。
6、长期待摊费用
公司长期待摊费用主要是经营场所装修费,其会计处理方法为按实际支出入账,在规定期限内分期平均摊销,摊销期一般为10年。报告期内长期待摊费用持续增加主要是因为公司持续新增营业网点而增加装修费用支出。
(三)负债结构分析
公司的负债主要是流动负债,报告期流动负债占负债总额比例平均为89.05%。流动负债主要由生产经营活动中产生的应付票据、应付账款和预收账款以及为补充流动资金而产生的短期借款组成。
(四)偿债能力分析
报告期公司流动比率、速动比率保持稳步提升,但与同行业上市公司比还有一定差距,主要原因是公司连锁超市扩张速度较快,相应地经营性流动负债较多。公司经营活动现金流状况良好,快速增长的大额经营活动净现金流入足以保障各种流动负债的及时偿还,短期偿债风险较小。
公司资信状况良好,通过银行间接融资的渠道畅通。截至2009年6月30日,公司共获得各家银行贷款授信额度249,855万元,已用额度为59,516万元,尚未使用的额度为190,339万元,可以充分满足公司应对各种短期偿债需要。
报告期公司资产负债率在60-70%之间,并呈现逐年下降趋势,2008年末高出同行业上市公司平均水平6.80个百分点,显示公司存在一定的偿债风险,但考虑到公司息税折旧摊销前利润增长比较快,已获利息倍数稳步提高,以及较高的发展速度,公司偿债风险仍处于合理水平。
良好的经营活动现金流和不断增强的盈利能力,是公司提高偿债能力的有力保障。公司将综合考虑发展速度和财务稳健性,不断提高自身抗风险能力。本次募集资金到位后,公司长短期偿债能力将进一步增强。
(五)资产运营能力分析
报告期内,公司资产运营指标稳步提升,但仍低于同行业上市公司平均水平,主要是经营模式的差异导致。为保证盈利健康增长和培育零售业务核心竞争力,公司始终坚持店面零售以自营为主、联营和其他方式为辅,加上公司连锁网络规模较大以及门店数目较多导致存货余额以及应收账款数额相对较大;此外,物流配送以及信息系统平台的完善程度也对营运能力有一定影响。
公司资产运营能力仍然有较大提升空间。随着物流配送系统、信息管理系统的逐步完善和经营商品结构的不断优化,公司各项周转率已呈现逐年提高趋势,显示公司资产运营水平在逐步提高,持续经营能力不断增强。
(六)盈利能力分析
公司营业收入2006年、2007年、2008年分别比上年增长23.28%、29.24%、24.28%,与上年同期相比公司2009年上半年营业收入增长10.47%,好于一季度同比增长水平,近三年及一期保持连续增长,在宏观经济及行业受到金融海啸冲击的背景下显示了公司经营状况良好。
报告期,仓储超市和便民超市销售毛利是公司销售毛利主要来源,占公司销售毛利总额的90%以上,其他业务占比相对较小。其中,仓储超市业务销售毛利占比稳定在70%以上,且呈现逐年提高的趋势。
公司2009年上半年毛利率较2009年一季度略有上升,但总体变化不大。报告期公司综合销售毛利率保持在17%-19%之间,公司成本控制能力和综合管理能力较强。
报告期内,公司在营业收入加速增长的情况下期间费用仍控制在合理水平,总体上期间费用占营业收入的比例控制在14-15%之间,2009年上半年期间费用占营业收入比例较前三个会计年度均有一定幅度的下降。
公司非经常性损益占净利润的比例不大,对公司盈利水平不构成重大影响。
(七)公司现金流量分析
报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额均为正数,而且大大超过同期净利润数,表明公司管理现金流量的能力较强,经营质量较高。较大的经营活动净现金流入为公司规模化的连锁经营方式提供了有力的资金保障。2009年上半年,由于公司网点增加、加大营销力度扩大销售,公司经营活动产生的现金流量净额大幅增加。
报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额均为负数,主要是因为公司扩张超市网点而购置房产、添置设备、装修门店等投资额较大。
筹资活动产生的现金流量净额除2008年为正数外(2008年度内实施配股筹资),其余报告期均为负数,主要是公司偿付借款本息大于借款数及分派现金股利所致。
第四节 本次募集资金运用
一、募集资金规模
本次配股可配售股份为123,311,164股,预计募集资金不超过62,500万元,扣除发行费用后的募集资金净额不超过60,500万元。
本次配股募集资金计划投资于以下项目:
序号 | 项目名称 | 投资总额 | 募集资金使用金额 |
1 | 武汉中百集团连锁仓储超市技术改造项目 | 38,951.18万元 | 38,951.18万元 |
2 | 武汉中百集团咸宁物流配送中心建设项目 | 8,815.00万元 | 8,815.00万元 |
3 | 武汉中百集团浠水物流配送中心建设项目 | 7,621.89万元 | 7,621.89万元 |
4 | 武汉中百集团便民连锁超市技术改造项目 | 7,086.35万元 | 7,086.35万元 |
合计 | 62,474.42万元 | 62,474.42万元 |
说明:本次配股募集资金到位后,如实际募集资金净额少于上述项目拟投入募集资金总额,公司将根据实际募集资金净额,按上述项目所列顺序依次投入,不足部分由公司自筹解决。如本次发行的实际募集资金净额超过项目拟投入募集资金总额,超过部分将用于补充公司的流动资金。本次募集资金到位之前,公司将根据项目进度的实际情况以自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后用于置换先行投入的自筹资金。
公司主要经营连锁超市,需要大量流动资金是行业特点,随着公司经营规模的扩大,对流动资金的需求也将随之扩大。公司营业收入2006年、2007年、2008年分别比上年增长23.28%、29.24%、24.28%,2009年1-6月与上年同期相比增长10.47%,近三年及一期保持连续增长,在宏观经济及行业受到冲击的背景下更是显示了公司经营状况良好。公司近三年流动比率、速动比率保持稳步提升,但与同行业上市公司比还有一定差距,2006年、2007年和2008年财务费用分别为4,612.64万元、4,334.52万元和3,983.04万元,占利润总额的比重较大。以部分募集资金补充流动资金,有利于改善公司财务结构,提高短期偿债能力,节约财务成本。
二、募集资金计划投资项目情况
本次配股募集资金项目已经公司第六届董事会第六次会议和2009年第一次临时股东大会决议通过,并已分别在湖北省发展和改革委员会备案。
(一)武汉中百集团连锁仓储超市技术改造项目
1、项目概况
武汉中百集团采取向全资子公司——武汉中百连锁仓储超市有限公司(简称:中百仓储超市公司)增资方式,由其新建19个大型仓储超市项目,项目总投资38,951.18万元。
2、项目方案简述
(1)主要建设内容包括:
1自建面积:22,739平方米,租赁面积:129,954.2平方米。
2建筑工程内容:包括建筑、结构、装饰装修、室外广场、室外广告、招牌等。
3购置商用设备:给排水、供配电、通风空调、消防、保安监控、照明、各类冷柜/量俱/工作台、冷库、货架、存包柜、食品加工设备、包装机及收银台、服务台、运输设备等。
(2)投资估算
经估算,本项目总投资为38,951.18万元。其中:
序号 | 项目名称 | 投资(万元) | 占比(%) |
一 | 工程费用 | 30,406.82 | 78.06 |
1 | 土建工程 | 9,745.97 | 25.02 |
2 | 设备及安装 | 20,660.85 | 53.04 |
二 | 其他费用 | 4,071.95 | 10.45 |
三 | 预备费用 | 1,723.93 | 4.43 |
四 | 铺底流动资金 | 2,748.48 | 7.06 |
合计 | 38,951.18 | 100.00 |
(3)项目主要建设指标
序号 | 项目名称 | 单 位 | 数 量 | 备 注 |
一 | 建设规模 | 平方米 | 152,693.2 | |
1 | 中百青年路超市 | 平方米 | 5,787.00 | 租赁 |
2 | 中百吴家山田园超市 | 平方米 | 22,739.00 | 自建 |
3 | 中百东西湖将军路超市 | 平方米 | 5,686.20 | 租赁 |
4 | 中百长丰超市 | 平方米 | 5,688.00 | 租赁 |
5 | 中百武昌岳家嘴超市 | 平方米 | 6,000.00 | 租赁 |
6 | 中百光谷紫薇星超市 | 平方米 | 6,042.00 | 租赁 |
7 | 中百盘龙城超市 | 平方米 | 8,000.00 | 租赁 |
8 | 中百大冶湖滨路超市 | 平方米 | 11,700.00 | 租赁 |
9 | 中百黄冈东门路超市 | 平方米 | 6,380.00 | 租赁 |
10 | 中百云梦建设路超市 | 平方米 | 9,679.00 | 租赁 |
11 | 中百监利超市 | 平方米 | 8,480.00 | 租赁 |
12 | 中百洪湖超市 | 平方米 | 13,110.00 | 租赁 |
13 | 中百荆门长宁超市 | 平方米 | 7,002.00 | 租赁 |
14 | 中百襄樊清和园超市 | 平方米 | 7,200.00 | 租赁 |
15 | 中百襄樊松鹤路超市 | 平方米 | 4,700.00 | 租赁 |
16 | 中百襄樊华凯超市 | 平方米 | 4,500.00 | 租赁 |
17 | 中百丹江口文化城超市 | 平方米 | 8,000.00 | 租赁 |
18 | 中百恩施航空路超市 | 平方米 | 6,000.00 | 租赁 |
19 | 中百咸丰超市 | 平方米 | 6,000.00 | 租赁 |
二 | 效益 | |||
1 | 年销售收入 | 万元 | 181,900.07 | |
2 | 平均投资利润率 | % | 10.09 | |
3 | 财务内部收益率 | % | 13.85 | |
4 | 财务净现值(I=10%) | 万元 | 9,486.85 | |
5 | 投资回收期 | 年 | 7.16 | 含建设期1年 |
(4)项目的环保情况
本项目中的全部19家仓储超市建设项目均已进行投资项目环境评价,并获得相关环境保护行政主管部门的批准。
(5)项目涉及房产、土地的情况
中百仓储建设19个仓储超市所需使用的房屋,除吴家山田园超市属于自建外,其余18个均为租赁使用,其中14处签订了房屋租赁合同,4处签订了房屋租赁意向性协议。
公司已取得吴家山田园超市自建项目用地的国有土地使用权。
(6)财务评价
本项目19个超市的改造工程将陆续开工,陆续完工,陆续开业投入营业。财务评价计算时,预计各超市均为当年开工,当年开业,当年达到设计销售额的30%,第2年达到设计销售额的80%,第3年及以后年份均达到设计销售额的100%进行计算,计算期15年,项目在建设投产期后效益将逐步提升。
在15年计算期内,项目财务内部收益率(FIRR)为13.85%,项目财务净现值(Ic=10%)为9,486.85万元,本项目在财务上是可行的。
本项目投资回收期为7.16年(含建设期1年),投资回收期小于行业基准投资回收期,项目投资收回较快。
(二)武汉中百集团咸宁物流配送中心建设项目
1、项目概况
公司拟采取向全资子公司中百物流配送公司增资方式,由其在湖北省咸宁市征地新建物流配送中心,项目总投资8,815.00万元。
2、项目方案
(1)主要建设内容包括:
1拟用地80亩,新建各类建筑物3栋,总占地面积19,720 m2、总建筑面积20,720 m2。其中:1层钢结构仓库1栋,建筑面积19,070 m2;3层砖混结构办公楼(含生活用房)1栋,占地面积500 m2、建筑面积1,500 m2;1层砖混结构设备房1栋,建筑面积150 m2;
2拟新增各类设备及信息系统25,200台(套)。其中:保管设备20,008套、装卸设备100台、中转设备5,020台(套)、运输设备37台、监控设备2套和信息系统(含电子设备)33台(套);
3同时建设供电、给排水、道路、空调通风、通讯、环保、消防及绿化等配套工程。
(2)投资估算
经估算,本项目总投资为8,815.00万元。其中:
序号 | 项目名称 | 投资(万元) | 占比(%) | |||
一 | 工程费用 | 6,486.13 | 73.58 | |||
1 | 建筑工程费用 | 2,162.91 | 24.54 | |||
2 | 设备及安装费用 | 4,323.22 | 49.04 | |||
二 | 工程建设其他费用 | 1,804.35 | 20.47 | |||
1 | 其中土地费用 | 800.00 | 9.08 | |||
三 | 预备费用 | 374.52 | 4.25 | |||
四 | 铺底流动资金 | 150.00 | 1.70 | |||
五 | 总投资 | 8,815.00 | 100.00 |
(3)项目主要建设指标
序 号 | 项目名称 | 单 位 | 数 量 | 备 注 |
一 | 年商品周转量 | 万件 | 2,000 | |
二 | 建设规模 | |||
1 | 项目用地 | 亩 | 80 | 折合约53,336 m2 |
2 | 新建各类建筑物 | m2 | 20,720 | |
3 | 新增各类设备 | 台(套) | 25,200 | |
三 | 劳动定员 | 人 | 277 | |
四 | 年周转商品收入 | 万元 | 3,140 | |
五 | 营业税金及附加 | 万元 | 190.98 | |
六 | 年运营费用 | 万元 | 2,673.46 | |
七 | 年运营效益 | 万元 | 275.56 |
(4)项目用地的国有土地使用权
公司已与咸宁市国土资源管理局签订项目相关用地的国有土地使用权出让合同,公司取得该项目建设用地的国有土地使用权不存在法律障碍。
(5)项目评价
物流配送中心是作为连接供应商和连锁超市的现代流通形式。本项目是中百集团在咸宁市布点建设物流配送中心,项目运营不以直接盈利为目的,主要用以满足地区的物流配送需求,可有效降低成本,提高合理配送能力,实行集约化经营,是提高企业核心竞争力,创造规模效益的有效措施。项目营业收入由物流公司按相应配送中心服务区域的作业量向中百仓储公司统一收取,综合配送费率为1.57%,咸宁物流配送中心年配送能力为2,000万件,项目预计年实现收入3,140万元,扣除成本、营业税金及附加后,预计年实现利润为275.56万元。
(三)武汉中百集团浠水物流配送中心建设项目
1、项目概况
公司拟采取向全资子公司中百物流配送公司增资方式,由其在湖北省浠水县征地新建物流配送中心,项目总投资7,621.89万元。
2、项目方案简述
(1)主要建设内容包括:
1拟用地50亩,新建各类建筑物3栋,总占地面积15,650 m2、总建筑面积16,650 m2。其中:1层钢结构仓库1栋,建筑面积15,000 m2;3层砖混结构办公楼(含生活用房)1栋,占地面积500 m2、建筑面积1,500 m2;1层砖混结构设备房1栋,建筑面积150 m2;
2拟新增各类设备及信息系统26,210台(套)。其中:保管设备20,008套、装卸设备100台、中转设备6,020台(套)、运输设备37台、监控设备2套和信息系统(含电子设备)43台(套);
3同时建设供电、给排水、道路、空调通风、通讯、环保、消防及绿化等配套工程。
(2)投资估算
经估算,本项目总投资为7,621.89万元。其中:
序号 | 项目名称 | 投资(万元) | 占比(%) |
一 | 工程费用 | 6,113.58 | 80.21 |
1 | 建筑工程费用 | 1,845.80 | 24.22 |
2 | 设备及安装费用 | 4,267.60 | 55.99 |
二 | 工程建设其他费用 | 1,005.48 | 13.19 |
1 | 其中土地费用 | 62.50 | 0.82 |
三 | 预备费用 | 352.83 | 4.63 |
四 | 铺底流动资金 | 150.00 | 1.97 |
五 | 总投资 | 7,621.89 | 100.00 |
(3)项目主要建设指标
序号 | 项目名称 | 单 位 | 数 量 | 备 注 |
一 | 年商品周转量 | 万件 | 1,900 | |
二 | 建设规模 | |||
1 | 项目用地 | 亩 | 50 | 折合约33,335 m2 |
2 | 新建各类建筑物 | m2 | 16,650 | |
3 | 新增各类设备 | 台(套) | 26,210 | |
三 | 劳动定员 | 人 | 260 | |
四 | 年周转商品收入 | 万元 | 2,983 | |
五 | 营业税金及附加 | 万元 | 181.43 | |
六 | 年运营费用 | 万元 | 2,511.18 | |
七 | 年运营利润 | 万元 | 290.39 |
(4)项目用地的国有土地使用权中百物流的全资子公司浠水中百物流有限公司已合法取得项目相关用地的国有土地使用权。
(5)项目评价
物流配送中心是作为连接供应商和连锁超市的现代流通形式。本项目是中百集团在黄冈市浠水县布点建设物流配送中心,项目运营不以直接盈利为目的,主要用以满足地区的物流配送需求,可有效降低成本,提高合理配送能力,实行集约化经营,是提高企业核心竞争力,创造规模效益的有效措施。项目营业收入由物流公司按相应配送中心服务区域的作业量向中百仓储公司统一收取,综合配送费率为1.57%,浠水物流配送中心年配送能力为1,900万件,项目预计年实现收入2,983万元,扣除成本、营业税金及附加后,预计年实现利润为290.39万元。
(四)武汉中百集团便民连锁超市技术改造项目
1、项目概况
公司拟采取向全资子公司武汉中百便民超市连锁有限公司增资的方式,由中百便民在武汉三镇居民密集、消费群体稳定,具有中高档消费水平的大中专院校、居民相对集中的居民小区选点租赁、新建80家便民连锁超市,由中百便民公司集中管理,以实现商品的统一调配,储销一体,微机管理,扩大经营规模的便民超市网点。
2、项目方案
(1)主要建设内容包括:
1租赁面积:34,000平方米。
2建筑工程内容:包括建筑、结构、装饰装修、室外广告、招牌等。
3购置各类商用设备。
(2)投资估算
经估算,本项目总投资为7,086.35万元。其中:
项目名称 | 投资(万元) | 占比(%) |
装修工程 | 1,020.00 | 14.39 |
设备费用 | 4,474.38 | 63.14 |
其他费用 | 671.67 | 9.48 |
预备费用 | 308.30 | 4.35 |
铺底流动资金 | 612.00 | 8.64 |
合计 | 7,086.35 | 100.00 |
(3)项目主要建设指标
序号 | 项目名称 | 单 位 | 数 量 | 备 注 |
一 | 建设规模 | 平方米 | 34,000.00 | |
二 | 效益 | |||
1 | 年销售收入 | 万元 | 44,500 | |
2 | 平均投资利润率 | % | 10.44 | |
3 | 财务内部收益率 | % | 14.66 | |
4 | 财务净现值(I=10%) | 万元 | 2,194.34 | |
5 | 投资回收期 | 年 | 7.33 | 含建设期1年 |
(4)财务评价
本项目便民超市的改造工程将陆续开工,陆续完工,陆续开业投入营业。财务评价计算时,预计各便民超市均为当年开工,当年开业,当年达到设计销售额的30%,第2年达到设计销售额的70%,第3年及以后年份均达到设计销售额的100%进行计算,计算期15年,项目在建设投产期后效益将逐步提升。
在15年计算期内,项目财务内部收益率(FIRR)为14.66%,项目财务净现值(Ic=10%)为2,194.34万元,本项目在财务上是可行的。
本项目投资回收期为7.33年(含建设期1年),投资回收期小于行业基准投资回收期,项目投资收回较快。
三、本次配股项目的进展情况
由于投资时机已成熟,或需要实施项目建设前期设计报备等准备工作,本次配股募集资金投资项目中部分项目已由公司以自筹资金先行投入。截止2009年6月30日,本次配股募集资金计划投资项目已发生投资金额如下:
序号 | 项目名称 | 已投资金额(万元) |
1 | 武汉中百集团连锁仓储超市技术改造项目 | 1,925.75 |
2 | 武汉中百集团咸宁物流配送中心建设项目 | 589.23 |
3 | 武汉中百集团浠水物流配送中心建设项目 | 107.73 |
合计 | —— | 2,622.71 |
武汉中百集团连锁仓储超市技术改造项目中,中百黄冈东门路超市已于2009年4月底试营业。
本次募集资金到位之前,公司将继续根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入,并在募集资金到位之后以募集资金置换先行投入的自筹资金。
四、本次配股对公司的意义及影响
1、公司仓储超市与便民超市技术改造项目的建成,将进一步完善公司连锁超市网点布局并增加在湖北省的网点数量,显著提高武汉中百的市场份额,巩固武汉中百在零售行业的竞争力;规模扩张将使武汉中百对供应商的议价能力增强,有利于降低采购成本,增强盈利能力;规模的扩大将促使武汉中百应用先进的技术和管理手段,提升管理能力。
2、物流配送中心建设项目的建成,将进一步完善公司物流配送体系并提升公司在区域范围内的资源整合、采购及配套服务能力,实现多品种、少批量、低成本、高运转的营运,增强辐射力度以满足跨地区连锁经营的要求,并有力促进公司在湖北省内二、三级市场连锁超市发展的速度加快,进一步提升公司在连锁超市经营中的竞争优势。
3、本次发行完成后,武汉中百净资产规模将得到一定程度上的扩大,预计将比2008年12月31日增加约40%;公司资产负债率和财务风险下降,预计资产负债率将从2008年12月31日的61.90%下降到54%左右。
第五节 备查文件
自本配股说明书摘要刊登之日起,投资者可在深圳证券交易所网站(www.szse.cn)以及公司和主承销商办公地点查阅配股说明书全文及备查文件。
1、武汉中百集团股份有限公司2006年度、2007年度、2008年度财务报告及审计报告和2009年半年度财务报告;
2、保荐机构出具的发行保荐书及发行保荐工作报告;
3、法律意见书和律师工作报告;
4、注册会计师关于前次募集资金使用情况的专项报告;
5、中国证监会核准本次发行的文件。
武汉中百集团股份有限公司
二○○九年十二月十一日