单位：万元
■
备注：上述财务数据未经审计。
5、巨源矿业取得的相关许可及资质
（1）项目立项批复
■
（2）环评批复及竣工环保验收
■
（3）采矿许可证
巨源矿业目前持有内蒙古自治区国土资源厅核发的编号为C1500002009063220024096的《采矿许可证》，主要内容如下：
■
采矿权证取得方式：2003年11月14日，巨源矿业与巴林右旗胜利西沟铅锌矿签署矿山转让合同，巨源矿业支付220万购买了采矿权及胜利西沟铅锌矿全部资产。
根据兴业集团提供的资料，巨源矿业已经依据有关法律法规的要求缴纳了采矿权使用费、矿产资源补偿费及资源税等有关税费，兴业集团承诺：如因政策调整等原因，巨源矿业需要补缴交割日前因取得探矿权、采矿权而缴纳的相关费用，包括但不限于缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费、资源税等费用，或因取得该等探矿权、采矿权事宜产生纠纷的，该等款项和责任由兴业集团承担。
巨源矿业的采矿权证将于2010年8月到期，届时，巨源矿业将按照有关法律法规的要求，及时办理采矿权证的续期手续，办理采矿权证续期需要缴纳的费用主要为办理采矿登记手续费、工本费和公告费。采矿权证续期工作涉及的法律规定、办理程序及费用详见本章“六、拟置入资产其他事项说明”、“（四）关于采矿权证有效期限及延续办理问题的说明”
（4）安全生产许可证
巨源矿业目前持有内蒙古自治区安全生产监督管理局核发的《安全生产许可证》，具体信息如下：
■
（5）排污许可证
巨源矿业目前持有巴林右旗环境保护局核发的排污许可证，主要内容如下：
■
（6）取水许可
目前，巨源矿业持有赤峰市巴林右旗水政监察大队核发的《取水许可证》，主要内容如下：
■
（7）土地使用权
巨源矿业拥有的主要土地使用权详细信息如下：
■
6、巨源矿业是否存在影响其合法存续的情况
根据工商登记资料及兴业集团出具的承诺函，巨源矿业不存在出资不实或影响其合法存续的情况。
7、巨源矿业所属资产担保情况说明
截至本预案出具之日，巨源矿业下属资产均不存在担保情况。
8、关联方资金占用情况的说明
巨源矿业不存在资金被兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业占用的情况；也不存在巨源矿业为兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业提供抵押、质押和担保的情况。
巨源矿业亦不存在为拟置入资产和关联方以外的其他第三方进行担保、抵押及资金占用的情况。
（四）赤峰富生矿业有限公司
1、富生矿业基本信息
■
2、历史沿革
赤峰富生矿业有限公司原为兴业集团分公司。
2008年4月20日，内蒙古宏达益同会计师事务所出具内宏会验字（2008）第73 号《验资报告》，确认经审验，截至2008年4月20日止，富生矿业（筹）已经收到全体股东缴纳的注册资本（实收资本）合计人民币10,000,000.00元。兴业集团以货币出资人民币10,000,000.00元，持有富生矿业100％股权。
2008年4月30日，赤峰富生矿业有限责任公司取得了巴林右旗工商行政管理局颁发的注册号为150423000001900号的《企业法人营业执照》。富生矿业变更为兴业集团全资子公司。
2009年11月16日，兴业集团决定将富生矿业注册资本由1,000万元增至3,000万元，出资方式为货币资金出资。
2009年11月17日，赤峰天恒联合会计师事务所出具《验资报告》（赤天恒会验字（2009）第113号），确认新增注册资本2,000万元已足额缴纳，增资后注册资本为3,000万元。
3、股东构成及产权控制关系
富生矿业为兴业集团的全资子公司。
4、生产经营情况和历史财务数据
（1）生产经营情况
富生矿业拥有赤峰巴林右旗岗根苏木富生银锌矿，采矿证号为C1500002009063220024097，有效期为2009年6月至2012年6月，开采矿种为铅矿、锌、银。富生矿业目前的生产规模为9万吨/年。富生矿业2007年至2009年的开采量分别约为：7.53万吨、7.15万吨和3.92万吨。
根据内蒙古自治区国土资源厅2009年5月27日出具的《内蒙古自治区国土资源厅划定矿区范围批复》（国土资采划字[2009]0042号），富生矿业的矿区范围扩大至“开采深度由1041米至500米标高，矿区面积约为0.66平方公里”。富生矿业于2009年6月22日取得了扩大矿区面积后的采矿许可证（证号C1500002009063220024097）。
根据《内蒙古自治区巴林右旗后卜河矿区II矿带银铅锌矿资源储量核实报告》（2009年5月），矿区保有矿石量为50.65万吨，锌金属量为30.268.91吨，铅金属量为10,964.76吨，锌矿石平均品位为5.98%，铅矿石平均品位为2.16%。
（2）最近两年简要财务数据
单位：万元
■
备注：上述财务数据未经审计。
5、富生矿业取得的相关许可及资质
（1）项目立项批复
■
（2）环评批复及竣工环保验收
■
备注：此文件中，赤峰市环境保护局明确表示“本批复文件可代替项目验收批复”。
（3）采矿许可证
富生矿业目前持有内蒙古自治区国土资源厅核发的编号为C1500002009063220024097的《采矿许可证》，主要内容如下：
■
采矿权证取得方式：2000年7月21日，巴林右旗人民政府出具右政发（2000）122号文，批复旗塔布花煤矿有限责任公司破产清算组，同意将后卜河银锌矿资产整体出售给吉兴军，价格214万元。2001年，吉兴军将该等资产作为实物出资与吉兴业等其他四人共同设立兴业矿业。2002年，兴业集团取得该矿的采矿权证。2008年4月，兴业集团将该采矿权转让给富生矿业。详见本章“四、拟置入资产其他事项说明”、“5、关于拟置入资产涉及的部分采矿权证最近三年内交易情况说明”。
根据兴业集团提供的资料，富生矿业已经依据有关法律法规的要求缴纳了采矿权使用费、矿产资源补偿费及资源税等有关税费，兴业集团承诺：如因政策调整等原因，富生矿业需要补缴交割日前因取得探矿权、采矿权而缴纳的相关费用，包括但不限于缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费、资源税等费用，或因取得该等探矿权、采矿权事宜产生纠纷的，该等款项和责任由兴业集团承担。
（4）安全生产许可证
富生矿业目前持有内蒙古自治区安全生产监督管理局核发的以下《安全生产许可证》，具体信息如下：
■
（5）排污许可证
富生矿业目前持有巴林右旗环境保护局核发的排污许可证，主要内容如下：
■
（6）取水许可
目前，富生矿业持有赤峰市巴林右旗水政监察大队核发的《取水许可证》，主要内容如下：
■
（7）土地使用权
富生矿业拥有的主要土地使用权详细信息如下：
■
6、富生矿业是否存在影响其合法存续的情况
根据工商登记资料及兴业集团出具的承诺函，富生矿业不存在出资不实或影响其合法存续的情况。
7、富生矿业所属资产担保情况说明
截至本预案出具之日，富生矿业下属资产均不存在担保情况。
8、关联方资金占用情况的说明
富生矿业不存在资金被兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业占用的情况；也不存在巨源矿业为兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业提供抵押、质押和担保的情况。
富生矿业亦不存在为拟置入资产和关联方以外的其他第三方进行担保、抵押及资金占用的情况。
（五）锡林郭勒盟双源有色金属冶炼有限公司
1、双源有色基本信息
■
2、历史沿革
2008年4月20日，内蒙古宏达益同会计师事务所出具内宏会验字（2008）第74 号《验资报告》，确认经审验，截至2008年4月20日止，锡林郭勒盟双源有色金属冶炼有限公司（筹）已经收到兴业集团以货币缴纳的出资合计人民币10,000,000.00元。
2009年11月，兴业集团决定将双源有色的注册资本由1,000万元增加至4,000万元，出资方式为货币资金出资。
2009年11月6日，锡林浩特安信会计师事务所出具《验资报告》（锡安会验字[2009]第234号），确认新增注册资本3,000万元已足额缴纳，增资后注册资本为4,000万元。
3、股东构成及产权控制关系
双源有色为兴业集团的全资子公司。
4、生产经营情况和历史财务数据
（1）生产经营情况
双源有色目前正在建设8万吨铅冶炼项目，原计划于2009年12月建成投产，受2008年金融危机影响，有色金属价格大幅回落，根据企业及市场的实际情况，兴业集团决定暂缓一年建成投产。
（2）最近两年简要财务数据
单位：万元
■
备注：上述财务数据未经审计。
5、双源有色取得的相关许可及资质
（1）项目立项批复
双源有色目前正在建设8万吨铅冶炼项目。该项目已经内蒙古自治区发改委备案（《关于双源有色金属冶炼有限公司年产8万吨铅冶炼项目备案的通知》内发改工字[2008]193号）。
（2）环评批复
内蒙古自治区环境保护局2007年11月22日出具了内环审[2007]217号文件《关于锡林郭勒盟双源有色金属冶炼有限公司80000t/a铅冶炼工程环境影响报告书的批复》。
（3）土地使用权
双源有色目前拥有的土地使用权如下：
■
6、双源有色是否存在影响其合法存续的情况
根据工商登记资料及兴业集团出具的承诺函，双源有色不存在出资不实或影响其合法存续的情况。
7、双源有色所属资产担保情况说明
截至本预案出具之日，双源有色下属资产均不存在担保情况。
8、关联方资金占用情况的说明
双源有色不存在资金被兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业占用的情况；也不存在双源有色为兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业提供抵押、质押和担保的情况。
双源有色亦不存在为拟置入资产和关联方以外的其他第三方进行担保、抵押及资金占用的情况。
（六）赤峰储源矿业有限责任公司
1、储源矿业基本信息
■
2、历史沿革
根据内蒙古宏达益同会计师事务所（以下简称“宏达益同会计师事务所”）于2005年3月22日出具内宏会验字[2005]第29号《验资报告》：储源矿业注册资本为人民币50万元，已由兴业集团、吉兴军于2005年3月22日缴足，其中，兴业集团货币出资人民币45 万元，占注册资本的90％，吉兴军货币出资人民币5万元，占注册资本的10％。
储源矿业设立时取得由克什克腾旗工商行政管理局颁发的注册号为1504252142179号《企业法人营业执照》。
根据宏达益同会计师事务所于2007年6月8日出具的《验资报告》（内宏会验字[2007]第141 号），截至2007年6月8日，储源矿业已收到兴业集团缴纳的新增注册资本人民币5,000万元。增资完成后，兴业集团出资人民币5045万元，占注册资本的99.9％；吉兴军出资人民币5万元，占注册资本的0.1％。
2008年4月18日，吉兴军将其持有的储源矿业0.1％的股权以5万元的价格全部转让给内蒙古兴业集团股份有限公司，储源矿业成为兴业集团的全资子公司。储源矿业原股东吉兴军系兴业集团股东，亦为兴业集团实际控制人吉兴业之弟，本次股权转让，系为对兴业集团下属企业进行整合之目的。
2009年11月，兴业集团决定将储源矿业的注册资本由5,050万元增加至20,000万元，出资方式为货币资金出资。
2009年11月30日，克什克腾旗腾宇联合会计师事务所出具《验资证明》（克会验[2009]82号），确认新增注册资本14,950万元已足额缴纳，增资后注册资本为2亿元。
2009年12月，兴业集团决定将储源矿业的注册资本由20,000万元增加至30,000万元，出资方式为货币资金出资。
2009年12月9日，克什克腾旗腾宇联合会计师事务所出具《验资证明》（克会验[2009]90号），确认新增注册资本10,000万元已足额缴纳，增资后注册资本为3亿元。
2009年12月17日，储源矿业出具股东会决议，兴业集团将其持有的储源矿业51%的股权以18400万元的价格转让给锡林矿业，并同意修改公司章程。2009年12月18日，兴业集团与锡林矿业签署了《股权转让协议》。本次转让完成后，兴业集团持有储源矿业49%的股权，锡林矿业持有储源矿业51%的股权。
3、股东构成及产权控制关系
储源矿业的股权结构为：兴业集团持有49%股权，锡林矿业持有51%股权。
4、生产经营情况和历史财务数据
（1）生产经营情况
储源矿业拥有克什克腾旗芝瑞镇小东沟钼矿，矿区面积为0.8041平方公里，采矿证证号为1500000710545，有效期为2007年9月至2010年9月，开采矿种为钼矿。储源矿业的年开采能力为178.2万吨。储源矿业2007年至2009年的开采量分别约为：66.62万吨、152.11万吨和13.17万吨。
受金融危机影响，2008年10月起，钼价出现大幅下滑，从40万元/吨金属最低跌至14万元/吨金属。鉴于经营形势的恶化及2009年钼价走势，储源矿业2009年停产一年。根据钼价的走势，储源矿业拟于2010年3月恢复生产。
根据《内蒙古自治区克什克腾旗小东沟矿区钼矿详查报告》（2005年12月），矿区的矿石量为3674万吨，钼金属量为29958吨。根据兴业集团提供的资料，目前，除正常开采消耗外，储源矿业详查报告的结论与实际情况未发生重大变化。
（2）最近两年简要财务数据
单位：万元
■
备注：上述财务数据未经审计。
5、储源矿业取得的相关许可及资质
（1）项目立项批复
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（2）环评批复及竣工环保验收
■
（3）采矿许可证
储源矿业目前持有内蒙古自治区国土资源厅核发的编号为1500000710545的《采矿许可证》，主要内容如下：
■
采矿权取得方式：2005年7月20日，储源矿业与天津华北地质勘查总院签署协议，天津华北地质勘查总院将内蒙古克什克腾旗东沟脑边墙地区银金多金属矿的探矿权转让给储源矿业，储源矿业支付为350万元，并承担转让过程所发生的全部费用。此后，储源矿业办理了探矿权转采矿权的手续，取得了该矿的采矿权。
根据兴业集团提供的资料，储源矿业已经依据有关法律法规的要求缴纳了采矿权使用费、矿产资源补偿费及资源税等有关税费，兴业集团承诺：如因政策调整等原因，储源矿业需要补缴交割日前因取得探矿权、采矿权而缴纳的相关费用，包括但不限于缴纳探矿权使用费、探矿权价款、采矿权使用费、采矿权价款、矿产资源补偿费、资源税等费用，或因取得该等探矿权、采矿权事宜产生纠纷的，该等款项和责任由兴业集团承担。
储源矿业的采矿权证将于2010年9月到期，届时，储源矿业将按照有关法律法规的要求，及时办理采矿权证的续期手续，办理采矿权证续期需要缴纳的费用主要为办理采矿登记手续费、工本费和公告费。采矿权证续期工作涉及的法律规定、办理程序及费用详见本章“六、拟置入资产其他事项说明”、“（四）关于采矿权证有效期限及延续办理问题的说明”
（4）安全生产许可证
储源矿业目前持有内蒙古自治区安全生产监督管理局核发的以下《安全生产许可证》，具体信息如下：
■
（5）排污许可证
储源矿业目前持有克什克腾旗环境保护局颁发的《排放污染物许可证》，具体内容如下：
■
（6）取水许可证
储源矿业目前持有赤峰市克什克腾旗水利局核发的《取水许可证》，具体内容如下：
■
（7）土地使用权
储源矿业拥有的主要土地使用权详细信息如下：
■
6、储源矿业是否存在影响其合法存续的情况
根据工商登记资料及兴业集团出具的承诺函，储源矿业不存在出资不实或影响其合法存续的情况。
7、储源矿业所属资产担保情况说明
截至本预案出具之日，储源矿业下属资产均不存在担保情况。
8、关联方资金占用情况的说明
储源矿业不存在资金被兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业占用的情况；也不存在储源矿业为兴业集团或兴业集团除拟置入资产外的关联企业提供抵押、质押和担保的情况。
储源矿业亦不存在为拟置入资产和关联方以外的其他第三方进行担保、抵押及资金占用的情况。
9、关于储源矿业49%股权未注入上市公司的情况说明
目前储源矿业仍处于亏损停产状态，拟于今年3月份复产。基于矿产资源的可持续发展性和上市公司业绩稳健性的考虑，本次先置入储源矿业51%的控股权（由锡林矿业持有储源矿业51%的股权），兴业集团持有的49%的股权暂不注入，待储源矿业盈利稳定后将择机注入上市公司。
二、拟置入资产为股权时的说明
（一）关于交易标的是否为控股权的说明
本次交易完成后，上市公司将成为持股型公司。本次拟置入上市公司的五家公司股权均为100％股权。
（二）拟置入有限责任公司股权是否符合转让条件
本次拟置入资产涉及的公司均为一人有限责任公司，且拟注入上市公司的均为100％股权，不涉及需要其他股东同意的情况。
根据拟置入资产涉及的公司的公司章程，不存在转让前置条件。
三、拟置入资产的评估方法说明
本次预估同时采用了成本法和收益法，基于谨慎性原因，最终采用成本法预估结果作为预估结论。预估方法说明如下：
（一）成本法
成本法也称资产基础法，是指在合理评估企业各项资产价值和负债的基础上确定评估对象价值的评估思路。具体模型如下：
股东全部权益评估价值＝全部资产评估值－全部负债评估值
运用成本法进行评估，各项资产的价值根据其具体情况选用适当的评估方法得出。各项资产具体评估方法如下：
1、流动资产
流动资产评估范围包括货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款和存货。
（1）货币资金包括现金、银行存款。对库存现金，采用盘点核实的方法，确定评估值。银行存款在账账、账表核实和核对银行对账单的基础上，结合对银行的函证回函情况确定评估值。
（2）对于各种预付款项，根据所能收回的相应货物或者服务、以及形成的资产或权利确定评估值。对于能够收回相应货物或者服务的，按其核实后的账面值确定为评估值；对于那些有确凿证据表明收不回、也能形成相应资产或者权益的预付款项，评估值为零。
（3）对于应收账款、其他应收款，评估人员在对其核实无误的基础上，借助于历史资料和现在调查了解的情况，具体分析数额、欠款时间和原因、款项回收情况、欠款人资金、信用、经营管理现状等。应收账款、其他应收款采用个别认定的方法估计评估风险损失。以调整后账面值减去评估风险损失作为评估值。坏账准备评估为零。
（4）存货包括原材料、产成品及在产品。对产成品，主要是铅精粉、锌精粉、钼精粉及铁精粉等，我们以其实际售价，扣除相关税费后确定其评估值；对在产品，全部为已出矿尚未投入选矿加工的原矿石，我们按核实后的账面成本金额确定其评估值；原辅材料主要为生产用材料，包括炸药、雷管、搜捕剂等，该部分材料周转很快，我们以其实际取得成本确定其评估值。
2、房屋建筑物
基本计算公式为：
评估值＝重置全价×综合成新率
（1）重置全价的确定
重置全价＝建安工程费＋工程前期及其他费用＋资金成本
（2）综合成新率的计算
对于综合成新率的确定主要采用耐用年限法、完好分值评定法相结合共同确定。
3、设备类资产
机器设备包括采矿设备和选矿设备，采矿设备主要包括凿岩机、装岩机、矿车、提升设备等，选矿设备主要包括破碎设备、球磨机、浮选设备、磁选设备、滤水设备等，本次评估，因纳入评估范围正常使用的设备均不能单独获得收益，所以采用重置成本法确定其评估值。
计算公式为：评估值=重置全价*成新率
4、工程物资
由于工程物资购置时间均不长，账面单价与市场价格相比基本无变化，且账面价值计价准确、构成合理，无盘盈盘亏，故以审计后账面值确认评估值。
5、无形资产-土地使用权
根据《城镇土地估价规程》（以下简称《规程》），宗地地价的估价方法有市场比较法、收益还原法、假设开发法、成本逼近法、基准地价法和路线价法等多种方法，估价方法的选择应按照《规程》，根据当地地产市场状况，并结合估价对象的特点，选择适宜的方法。
由于拟置入资产的土地位于偏远牧区，不在基准地价范围内，不适用基准地价法；基准日近期没有市场交易案例，不适用市场比较法；且委估地块属于矿山用地不适用收益还原法、假设开发法及路线价法，因此根据委估地块的特点本次评估采用成本逼近法。其计算公式为：
土地价格=土地取得费+土地开发费+投资利息+投资利润+土地增值收益
6、无形资产-采矿权评估
本次评估采用折现现金流量法进行评估。详见本章“四、拟置入资产涉及的采矿权评估方法说明”。
7、负债
负债包括应付账款、预收账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款和预计负债。对负债，评估人员根据企业提供的各项目明细表及相关财务资料，检验核实各项负债在评估目的实现后的实际债务人、负债额，以评估目的实现后的产权所有者实际需要承担的负债项目及金额确定评估值。
（二）收益法
收益法是指通过将被评估单位预期收益资本化或折现以确定评估对象价值的评估方法。其基本思路是，通过估算企业未来的预期收益，并采用适当的折现率折算成现值，然后累加求和，计算出被估企业的价值。
收益法适用的前提条件包括：1、未来期望收益可以正确预测并能用货币计量；2、未来承担的风险也能用货币衡量；3、资产与经营收益之间存在稳定的比例关系，并可以计算。
在本次评估中，评估人员根据各公司近年来的经营状况，结合其资产结构、收入水平预测未来若干年的经营现金流，并假定若干年以后，未来各年的经营现金流（FCF）水平将与预测的最后一年保持一致，计算出各年经营现金流经加权平均资本成本（WACC）折现的现值之和，加上其他非经营性资产评估价值作为企业价值，用企业价值减去付息债务后作为股东全部权益的评估价值。
公式为：
E = V - D
■
式中：
V 为公司企业价值的评估值
Vo 为公司其它非经营性资产评估价值
Fi 为预测期内第i年度公司的经营现金流
Kw 为加权平均资本成本（WACC）
n 为收益年限(本项目的收益年限根据评估基准日后的剩余储量及公司的选矿能力确定的金属矿山服务年限确定)
E 为公司股东全部权益的评估价值
D 为公司的付息债务。
（三）选用成本法的原因
由于有色金属国际期货价格近三年波动较大，导致企业盈利水平起伏较大，未来的有色金属价格走势尚存在较大不确定性，对企业未来的净现金流预测亦存在较大风险，因此基于谨慎性原则，本次预估采用成本法评估结果作为预估结论。
四、拟置入资产涉及的采矿权评估方法说明
（一）采矿权评估的前提
依据《矿业权评估技术基本准则》（CMVS00001-2008）、《收益途径评估方法规范》（CMVS12100-2008）规定，折现现金流量法适用于详查及以上勘查阶段的探矿权评估和赋存稳定的沉积型矿种的大中型矿床的普查探矿权评估；拟建、在建、改扩建矿山的采矿权评估；以及具备折现现金流量法适用条件的生产矿山采矿权评估。
（二）评估方法及计算公式
本次拟评估的矿山于评估基准日为正常生产矿山，矿山经过历次勘查和实际生产，已详细探明了矿山的地质条件和资源条件，储量已通过评审，具有较高的可靠性、且矿山尚剩余有较丰富的储量；评估对象有具备相应资质的设计院编制的且通过专家评审的开发利用方案；财务核算规范，能够提供采选生产成本等资料，其未来的预期收益及获得未来预期收益所承担的风险可以预测并可以用货币衡量。因此，评估人员认为本采矿权的地质研究程度较高，资料基本齐全、可靠，这些报告和有关数据基本达到采用折现现金流量法评估的要求，故确定本项目评估方法采用折现现金流量法。其计算公式为：
■
（三）采矿权评估主要参数选取情况
本次采矿权评估主要参数取值依据如下：
1、评估基准日评估利用的资源储量
根据经备案的资源储量核实报告中明确的各矿保有资源储量结果、相关的可研报告和开发利用方案及开发利用方案审查意见书、各矿动用的资源储量等确定。
依据《矿业权评估指南》（2006修订），对于生产矿山采矿权评估，评估基准日保有资源储量指矿产资源储量核实基准日经评审的保有资源储量扣除资源储量核实基准日至评估基准日动用的资源储量，即：
评估基准日保有资源储量=资源储量核实基准日经评审的保有资源储量-资源储量核实基准日至评估基准日动用的资源储量
依据《矿业权评估指南》（2006修订），评估利用的资源储量指参与评估计算的保有资源储量中，用于作为评估计算可采储量的基础数据——参与评估计算的基础储量和资源量折算的基础储量。
评估利用的资源储量＝∑(参与评估计算的基础储量 +参与评估计算的资源量×该级别资源量的可信度系数)
经济基础储量，属技术经济可行的，全部参与评估计算；
推断的内蕴经济资源量（333）可参考(预)可行性研究、矿山设计或矿产资源开发利用方案取值。(预)可行性研究、矿山设计或矿产资源开发利用方案中未予设计利用，但资源储量在矿业权有效期（或评估年限）开发范围内的，可信度系数在0.5～0.8范围中取值，具体取值应按矿床(总体)地质工作程度、推断的内蕴经济资源量(333)与其周边探明的或控制的资源储量关系、矿种及矿床勘探类型等确定。矿床地质工作程度高的，或(333)资源量的周边有高级资源储量的，或矿床勘探类型简单的，可信度系数取高值；反之，取低值。
2、开拓方式和采选工艺
根据各矿实际生产或设计生产情况确定。
（1）融冠矿业
西采区采用下盘平硐竖井斜坡道联合开拓、东采区采用下盘竖井斜坡道联合开拓，两采区均采用无底柱分段崩落采矿法开采。选矿工艺为浮选—磁选联合工艺流程。
（2）锡林矿业
采用竖井开拓，采矿方法为浅孔留矿采矿法。选矿方法采取优先浮选+磁选联合工艺。
（3）储源矿业
采用露天和地下联合开采方式，首采地段是1406～1500m中段①、②号矿体及其相邻低品位矿石。1500m中段以上采用小露天开采，1406m标高以上利用平硐开拓，1406m以下采用一对竖井及斜坡道开拓运输方案。采矿方法：主体采矿方法为无底柱分段崩落法（占90%）和部分采用全面留矿法（占10%）。选矿方法:浮选。
（4）巨源矿业
开拓方式为斜井与竖井联合开拓，采矿方法为无底柱浅孔留矿法。铅锌依次优先浮选的工艺流程。
（5）富生矿业
采用斜井开拓。采矿方法为浅孔留矿采矿法。选矿采用一段磨矿-优先浮选铅-铅尾浮选锌的浮选工艺流程。
3、产品方案
根据矿山实际产品方案或依据经审批（或评审）的矿产资源开发利用方案确定。各矿山主要产品如下：
■
4、采选技术指标
根据矿山实际技术参数或依据经审批（或评审）的矿产资源开发利用方案确定。
5、评估用可采储量
评估用可采储量计算公式如下：
评估用可采储量＝评估利用的资源储量－设计损失量－采矿损失量
6、生产能力和矿山服务年限
6.1 生产矿山采矿权评估生产能力确定原则
依据《矿业权评估参数确定指导意见》（CMVS30800-2008），生产矿山采矿权评估生产能力的确定如下:
①根据采矿许可证载明的生产规模确定；
②根据经批准的矿产资源开发利用方案确定；
③根据矿山实际生产能力或核定生产规模确定。
该方法适用于不涉及有偿处置或采矿权价款已全部缴纳，且矿山生产规模不受国家有关安全生产和宏观调控等政策限制的非采矿权价款评估、采矿权价值咨询。
④按生产能力的确定原则、影响因素及生产能力估算的基本方法确定。
6.2 生产矿山采矿权评估生产能力的确定
本次纳入评估范围的采矿权，采矿许可证载明的生产规模与矿产资源开发利用方案设计的生产规模一致，本次选用评估生产能力按采矿许可证载明的生产规模确定。
本次评估的矿山属于有色金属行业，矿山合理服务年限根据下列公式计算：
T＝Q÷[A×(1-ρ)]
式中：T—矿山服务年限(年)
Q—可采储量(万吨)
A—矿山生产规模(万吨/年)
ρ—矿石贫化率(%)
各矿山的生产规模及剩余可开采年限如下表：
■
7、销售收入
7.1 销售收入的计算公式为：
年销售收入＝Σ产品年产量×产品销售价格
7.2 各矿山产品销量的确定
（1）融冠矿业
目前融冠矿业生产能力为49.50万吨/年，现正在进行选矿扩建，预计2010年年底扩建完成。扩建后采选生产能力与采矿许可证载明的生产规模一致，为135万吨/年。本次评估生产能力确定为2010年49.50万吨、2011年101.25万吨、2012年及以后135万吨。则：
正常年生产能力：铁锌矿石135万吨；
正常年铁精粉产量304467.61吨；锌精粉77315.26吨，折合锌精粉含锌40977.09吨。
依据《矿业权评估指南》（2006修订），假设产销一致。
（2）锡林矿业
目前锡林矿业生产能力已达74万吨/年，而采矿许可证载明的生产规模为72万吨。本次评估考虑实际生产能力与采矿许可证载明的生产规模基本一致，故选用采矿许可证载明的生产规模，即生产能力为72万吨/年。则：
正常年生产能力：铁锌矿石72万吨；
正常年铁精粉产量195131.83吨；锌精粉31881.72吨，折合锌精粉含锌15622.04吨；铋精粉3022.31吨，折合铋精粉含铋453.35吨。
依据《矿业权评估指南》（2006修订），假设产销一致。
（3）储源矿业
储源矿业设计生产能力为178.20万吨/年，2008年1-10月已达141.69万吨。储源矿业实际能力已达设计生产能力。本次评估考虑采矿许可证载明的生产规模与设计生产能力一致，故选用采矿许可证载明的生产规模，即生产能力为178.20万吨/年。则：
正常年生产能力：钼矿石178.20万吨；
正常年钼精粉产量2967.11吨。
依据《矿业权评估指南》（2006修订），假设产销一致。
（4）巨源矿业
巨源矿业原生产能力为9万吨/年，2009年选厂进行了技改，设计生产能力为15万吨/年。2009年巨源矿业生产能力为12.70万吨/年，现已达到设计生产能力。本次评估生产能力确定为15万吨/年。则：
正常年生产能力：铅锌矿石15万吨；
正常年铅精粉产量7737.09吨、锌精粉 8501.84吨；折精矿含金属量为铅精粉含铅4023.29吨、锌精粉含锌3783.32吨、铅精粉含银4642.26千克。
依据《矿业权评估指南》（2006修订），假设产销一致。
（5）富生矿业
富生矿业设计生产能力与采矿许可证载明的生产规模一致，为9万吨/年，实际生产能力与设计生产能力基本一致，故本次评估生产能力确定为9万吨/年。则：
正常年生产能力：铅锌矿石9万吨；
正常年铅精粉产量2895.99吨、锌精粉 8919.70 吨；折精矿含金属量为铅精粉含铅1245.28 吨、锌精粉含锌4192.26 吨、铅精粉含银 7477.57千克。
依据《矿业权评估指南》（2006修订），假设产销一致。
7.3产品售价的选取
依据《矿业权评估参数确定指导意见》（CMVS30800-2008），矿产品价格确定遵循以下基本原则：（1）确定的矿产品计价标准与矿业权评估确定的产品方案一致；（2）确定的矿产品市场价格一般应是实际的，或潜在的销售市场范围市场价格；（3）不论采用何种方式确定的矿产品市场价格，其结果均视为对未来矿产品市场价格的判断结果；（4）矿产品市场价格的确定，应有充分的历史价格信息资料，并分析未来变动趋势，确定与产品方案口径相一致的、评估计算的服务年限内的矿产品市场价格。
依据《矿业权评估指南》（2006修订），矿业权评估中，产品销售价格应根据资源禀赋条件综合确定，一般采用当地平均销售价格，原则上以评估基准日前的三个年度内的价格平均值或回归分析后确定评估计算中的价格参数。对产品市场价格波动大、服务年限较长的大中型矿山，可向前延长至5年。企业进行产权交易、抵押、融资等，可以根据企业的会计报表中的价格资料，参照上述原则或经合理预测确定价格参数。
本次评估的矿权，前几年产品价格波动较大。本次评估产品销售价格选用评估基准日前的五个年度内的价格平均值作为评估计算中的价格参数。如果矿产品相同，生产年限短于5年的矿山，矿产品价格参考生产年限长的矿山，并考虑其品质差异。若该矿产品企业的会计报表中的价格资料短于5年，参考同类产品近五年的市场价。主要产品选取的价格如下表所示：
■
7.4 产品销售收入
根据上述参数经测算正常生产年各矿产品销售收入如下：
■
资产评估采用的预测销售收入与以前年度实际销售收入的差异对比及原因分析如下所示：
7.4.1融冠矿业2008-2009年产品销售情况
■
融冠矿业销售收入预测数与实际数差异的说明：主要原因是融冠矿业2008年开始扩建，预计2012年达到正常产能。扩建前生产能力为49.50万吨/年，扩建完成后正常年度的生产能力为135万吨/年。此外，2009年以前融冠矿业为露采与地采结合，目前露采矿量已开采完毕，转入地下开采，地下开采的矿石品位高于露采矿石品位，提高了产出率。
7.4.2锡林矿业2008-2009年产品销售情况
■
锡林矿业销售收入预测数与实际数差异的说明：预测数略低于实际数，主要是铜属于副产品，产量很少，从历史数据看，并非每年有铜精粉销售，故本次评估不予考虑铜精粉销售。
7.4.3储源矿业2008年产品销售情况
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储源矿业销售收入预测数与实际数差异的说明：主要是（1）2008年金融危机对钼产品影响很大，企业于2008年11月初停产，预计2010年3月恢复生产。从目前产品价格看，钼精粉价格有所上升。本次评估未考虑不可预见因素，按正常生产考虑，故产量按设计生产能力和采矿许可证载明的生产能力估算。（2）储源矿业2007年下半年开始生产，2007至2008年由于产品市场价格较高，企业利用了未达到工业品位的矿石，形成产率偏低。本次评估考虑到产品市场价格原因，再开采低品位矿石已无经济意见，故在评估利用资源储量中不考虑对未达到工业品位的矿石的利用。故形成产率高于以前年度。
7.4.4巨源矿业2008-2009年产品销售情况
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巨源矿业销售收入预测数与实际数差异的说明：预测数略高于实际数，主要是产量差异。巨源矿业2009年下年度选矿扩建完成投入生产，扩建前产量为9万吨每年，扩建后产能为15万吨每年。2009年实际产量尚未达到设计生产能力（实际12.70万吨）。扩建后的选厂2010年及以后各年，选厂正常生产，生产能力为15万吨/年。
7.4.5富生矿业2009年、2008年、2007年产品销售情况
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富生矿业2007年产品销售情况
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富生矿业销售收入预测数与实际数差异的说明：富生矿业预测数与2007年企业实际数基本一致。2008年、2009年产品销售收入偏低的原因主要是开采中原开采标高残留的矿石品位低，形成产率过低，产销量降低。富生矿业2008年6月30日提交了增储资源储量核实报告，2009年6月内蒙古自治区国土资源厅为其换发了采矿许可证，调整了开采深度，允许开采新增储量，矿石品位提高，产率提高。2009年由于受金融危机影响，企业未满负荷生产，实际选矿量较2007年下降了约3万吨。
8、固定资产投资
评估用固定资产投资与评估所设定产品方案相对应。本次评估设定的产品方案均为精矿，故固定资产投资估算包含了采矿用固定资产、选矿用固定资产以及相关的公司销售经营管理部门利用的固定资产。
凡与矿业权价值有关的固定资产、在建工程和工程物资均列入固定资产投资。
固定资产投资，包括评估基准日已形成固定资产和未来建设固定资产投资。
评估基准日已形成固定资产，包括生产矿山评估基准日已形成固定资产、在建工程和工程物资。
未来建设固定资产投资（不含更新改造资金），是评估确定的矿山生产年限内需要投入的固定资产投资。
与矿产资源开发收益相关的账外（盘盈）固定资产，以经估算的该固定资产现值计入评估用固定资产投资。
9、无形资产（土地使用权）投资
依据各公司提供的2009年12月31日土地使用权摊余价值确定无形资产（土地使用权）投资。
10、流动资金投资
流动资金是企业维持生产正常运营所需的周转资金，是企业进行生产和经营活动的必要条件。矿业权评估中，流动资金在生产期按生产负荷分段投入。企业流动资金在企业停止生产经营时可以全部收回。
据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008)，流动资金的估算方法有两种，一是扩大指标估算法，即参照同类矿山企业流动资金占固定资产投资额、年销售收入、总成本费用的比例估算；二是分项估算法，即对流动资金构成的各项流动资产和流动负债分别进行估算，然后以流动资产减去流动负债的差额作为流动资金额。
本项目评估流动资金估算采用扩大指标估算法，按参照同类矿山企业流动资金占固定资产投资额的比例估算流动资金。即：
流动资金额＝固定资产投资额×固定资产资金率
固定资产资金率，即流动资金占与固定资产投资额的比例。
依据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008)，有色金属矿山固定资产资金率一般为15～20%。本次评估各矿山固定资产资金率取中间值。
11、成本费用
根据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008)，矿业权评估中，成本是矿山企业存货---矿产品的生产成本（对应的，收入是矿产品的销售收入）。而本属于企业当期损益类的期间费用，分摊在矿产品的部分，与矿产品生产成本合计构成了总成本费用。
总成本费用=生产成本+管理费用+财务费用+销售费用
经营成本为扣除“非付现支出”（折旧、摊销、折旧性质维简费、利息等系统内部的现金转移部分）后的成本费用。
经营成本=总成本费用-折旧费-摊销费-折旧性质维简费-利息支出
据《矿业权评估参数确定指导意见》(CMVS30800-2008)，对生产矿山采矿权的评估，可参考矿山企业实际成本、费用核算资料，在了解企业会计政策（资产、成本费用确认标准和计量方法等）的基础上，详细分析后确定。
本次评估参考了矿山企业实际成本、费用核算资料，部分数据按照《矿业权评估参数确定指导意见》（CMVS30800-2008）的规定及现行相关法规进行取值。如：折旧性质维简费、安全生产费用、矿产资源补偿费、摊销费用和利息支出等。
成本费用中各项计提的主要费用如下：
（1）外购材料、燃料及动力
生产矿山的矿业权评估，选取企业的会计报表中的成本参数时，一般选择一个年度左右的成本费用的平均值经分析后合理确定。
选择历年（一般三至五个完整年度，与产品售价选用期间一致）的成本费用的平均值经分析后合理确定。
（2）职工薪酬
选用方法同外购材料、燃料及动力。当人均工资水平明显低于当地同类企业水平时，进行调整，参考当地平均工资水平确定。
各类保险按当地现行政策执行。
（3）折旧费
固定资产折旧采用年限平均法。
按照《矿业权评估参数确定指导意见》（CMVS30800-2008），井巷工程应按原矿产量和国家规定计提标准提取维简费，不再计提折旧。
据《矿业权评估参数确定指导意见》（CMVS30800-2008），矿业权评估中确定折旧年限原则上可分类按房屋建筑物折旧年限20～40年，机器、机械和其他生产设备折旧年限8～15年，本项目评估房屋建筑物按30年计提折旧，机器设备按12年计提折旧。本项目评估房屋建筑物和机器设备残值率均按5%计。
依据财政部 国家税务总局发布的财税[2008]170号《关于全国实施增值税转型改革若干问题的通知》， 自2009年1月1日起，在全国实施增值税转型改革，允许纳税人抵扣固定资产进项税额，即允许纳税人抵扣2009年1月1日以后（含1月1日）实际发生并取得2009年1月1日以后开具的增值税扣税凭证上注明的或者依据增值税扣税凭证计算的增值税税额。故从2009年1月1日起，新购进设备的固定资产原值不含进项税额。
（4）维简费
依照《矿业权评估指南》（2006修订），采矿系统的固定资产（坑采的井巷工程或露采的剥离工程，指采掘企业的矿井井筒、井巷工程和有关地面、地下设施）不再采用年限平均法按其服务年限提取折旧，而是按财政部门规定以原矿产量计提维简费，直接列入总成本费用。对于计提维简费的金属矿山等按评估计算的服务年限内采出的原矿量和采矿系统固定资产投资计算单位矿石折旧性质的维简费，以按财政部门规定标准计提的维简费扣除单位矿石折旧性质的维简费后全部余额作为更新费用（更新性质的维简费）列入经营成本。
维简费计提标准：财政部财企[2004]324号《关于提高冶金矿山维持简单再生产费用标准的通知》，井巷工程不计提折旧，国有大中型冶金矿山企业维简费提取标准为18元/吨，其他冶金矿山企业可根据自身条件在15-18元/吨的范围内自行确定提取标准，企业提取的维简费全部计入生产成本。
本次评估的储源矿业、融冠矿业和锡林矿业均属于大中型矿山，维简费按18元/吨提取；巨源矿业、富生矿业属于小型矿山，维简费按15元/吨提取。
（5）安全生产费用
依据财政部 安全生产监管总局2006年12月8日下发的关于印发《高危行业安全生产费用财务管理暂行办法》的通知（财企[2006]478号），矿山企业安全费用依据开采的原矿产量按月提取。金属矿山中的井下矿山提取标准为每吨8元。该办法自2007年1月1日起施行。
本次评估的矿山均为金属矿山中的井下矿山，安全生产费用按每吨8元提取。
（6）矿产资源补偿费
本次评估依据《矿业权评估指南》（2006修订）规定，计算矿产资源补偿费。
矿产资源补偿费＝矿产品销售收入×补偿费费率×开采回采率系数
依据1997年7月3日国务院令第222号修改的矿产资源补偿费征收管理规定，铁、铅、锌、钼的矿产资源补偿费费率均为2%，银的矿产资源补偿费费率均为4%.
依据《矿业权评估指南》（2006年修订）规定，开采回采率系数为1。
（7）水利基金
依据现行政策，水利基金按产品销售收入的0.1%计提。
（8）财务费用
依据《矿业权评估指南》（2006修订），在矿权评估中，财务费用只考虑利息支出。
利息支出主要为流动资金贷款利息。假定未来生产年份各矿山流动资金的70%为银行贷款，贷款利率为5.31%（中国人民银行于2008年11月30日公布的金融机构人民币存贷款基准利率，流动资金一年期限的贷款利率为5.31%），贷款利息计入财务费用(利息支出)中。
12、销售税金及附加
销售税金及附加包括城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加和资源税。城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加以应交增值税为税基。
（1）城市维护建设税、教育费附加、地方教育费附加
城市维护建设税：根据国发[1985]19号《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例》确定为5%。
教育费附加：依据《国务院关于修改〈征收教育费附加的暂行规定〉的决定》（2005年8月20日 国务院令448号）确定为3%；
地方教育费附加：依据内蒙古自治区人民政府内政字〔2005〕255号《内蒙古自治区地方教育附加征收使用管理办法》确定为1%。
（2）资源税
融冠矿业原矿主要为铁矿石。铁矿石资源税按吨矿石9.9元征收，属于入选地下矿重点矿山中的五等矿山征收标准。
13、折现率
根据《矿业权评估参数确定指导意见》（CMVS30800-2008），折现率由无风险报酬率、风险报酬率构成。无风险报酬率即安全报酬率，通常可以参考政府发行的中长期国债利率。
根据《矿业权评估参数确定指导意见》（CMVS30800-2008），风险报酬率＝勘查开发阶段风险报酬率＋行业风险报酬率＋财务经营风险报酬率。
生产及改扩建矿山勘查开发阶段风险报酬率取值范围0.15％～0.65％。行业风险报酬率取值范围1.00％～2.00％。财务经营风险报酬率取值范围1.00％～1.50％。
本次评估的矿山最终选用的折现率为8%。
五、拟置入资产的盈利能力说明、预估值及作价
（一）拟置入资产的盈利能力说明
本次兴业集团拟置入的采选、冶炼企业，主要从事铅、锌、钼、铁等金属的采选，以及铅冶炼。
兴业集团管理层预计，拟置入资产2010年实现营业收入9.3亿元，假设本次重大资产重组于2010年1月1日完成交割，根据拟置入资产的盈利状况并考虑到非公开发行股份、评估增值摊销等因素，上市公司2010年预计实现盈利约8,600万元，预计每股收益为0.20元。
（二）拟置入资产的预估值及作价
根据兴业集团提供的数据，截至2009年12月31日，拟注入的五家子公司股权的账面价值约为5.09亿元（未经审计），本次预估值约为18.09亿元，预估增值约13亿元，增值率约为255%。其中，主要增值因素为采矿权评估增值，具体为：采矿权账面值为4.45亿元，预估值为15.81亿元，评估增值11.36亿元。本次拟置入资产的预估增值原因详见本章“六、拟置入资产其他事项说明”、“（二）关于本次预估值增值情况说明”。
目前，拟置入资产的审计评估工作正在进行，最终拟置入资产的价值将以具有相关证券业务资格的资产评估机构的资产评估报告确认的评估值为依据确定。
拟置入资产的账面值、预估值及预估增值情况如下表：
单位：万元
■
拟置入资产于2009年11月份进行了现金增资，合计增资额为3亿元，详见本章“一、拟置入资产的基本情况”。若剔除本次增资因素，拟置入资产的账面值、预估值及预估增值情况如下表：
单位：万元
■
各公司采矿权价值初步预估结果如下：
■
根据上表所示，锡林矿业、融冠矿业、巨源矿业、富生矿业和储源矿业的剩余服务年限均高于上述企业采矿证的有效期限，若上述企业的采矿权证不能顺利延续，则对上述企业持续经营能力将造成直接影响。
六、拟置入资产其他事项说明
（一）关于本次拟置入资产储量增加的情况说明
本次拟置入资产中，锡林矿业、融冠矿业和富生矿业分别于2008年、2009年完成了增储报备工作，相应的储量报告情况如下表所示：
(下转B21版)
| 项目 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
| 总资产 | 20,406.27 | 7,991.73 |
| 总负债 | 14,367.30 | 5,287.97 |
| 股东权益 | 6,038.97 | 2,703.76 |
| 项目 | 2009年 | 2008年 |
| 营业收入 | 6,364.77 | 2,479.28 |
| 营业利润 | 2,322.85 | 196.41 |
| 净利润 | 1,698.69 | 125.82 |
| 项目名称 | 立项批复文件 | 出具机关 | 出具日期 | 文号 |
| 小西沟铅锌矿 | 关于对《巴林右旗巨源矿业有限责任公司300 吨/日采选工程可行性研究报告》的批复 | 巴林右旗发展和改革局 | 2003年3月26日 | 右发改发(2003)34号 |
| 关于核准巴林右旗巨源矿业有限责任公司小西沟铅锌矿500t/d采选技术改造扩建项目的通知 | 内蒙古自治区经济委员会 | 2009年6月12日 | 内经重点字[2009]281号 |
| 阶段 | 环评文件 | 出具机关 | 出具日期 | 文号 |
建设 | 巴林右旗巨源矿业有限责任公司9万t/a铅锌矿采选项目环境影响评价适用标准的批复 | 赤峰市环境保护局 | 2007年8月13日 | 赤环函发[2007]61号 |
| 巴林右旗巨源矿业有限责任公司9万吨/年（300t/d）铅锌矿石采选项目环境保护验收申请报告及批复 | 赤峰市环境保护局 | 2007年12月17日 | 赤环自验[2007]23号 | |
| 关于赤环函发[2007]61号文可代替环境影响报告书的批复的证明 | 赤峰市环境保护局 | 2008年 | - | |
扩建 | 关于巴林右旗巨源矿业有限责任公司小西沟铅锌矿扩建工程环境影响报告书的批复 | 内蒙古自治区环境保护局 | 2009年6月10日 | 内环审[2009]129号 |
| 开采矿种 | 开采方式 | 生产规模 | 矿区面积 | 有效期限 | 开采深度 | 发证日期 |
| 铅矿、锌矿 | 地下开采 | 15万吨/年 | 0.4263平方公里 | 2009年6月22日至2010年8月22日 | 由1200米至797米标高，共有4个拐点圈定 | 2009年6月22日 |
| 证书编号 | 许可范围 | 有效期 |
| （蒙）FM安许证字【2009】002392号 | 地下铅矿开采，地下锌矿开采 | 2009年6月30日至2012年6月29日 |
| 证书编号 | 污染物种类 | 有效期限 |
| 1504230908002 | 废水、废气、固体废气物、噪声 | 至2010年3月26日 |
| 证书编号 | 取水类型 | 取水量 | 有效期限 |
| 取水（右）字【2008】第3号 | 傍河地下水 | 15万立方米 | 2008年3月27日至2013年3月27日 |
| 序号 | 使用权证号 | 土地性质 | 土地面积（平方米） | 座落 | 准用年限 | 土地用途 | 他项权利 |
| 1 | 右国用（2008）第2008118号 | 出让 | 1,111.69 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2058年8月 | 工业 | 无 |
| 2 | 右国用（2008）第2008119号 | 出让 | 6,743.00 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2058年8月 | 工业 | 无 |
| 3 | 右国用（2008）第2008120号 | 出让 | 789.31 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2058年8月 | 工业 | 无 |
| 4 | 右国用（2009）第2009158号 | 出让 | 2,888.13 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 5 | 右国用（2009）第2009159号 | 出让 | 1,340.79 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 6 | 右国用（2009）第2009160号 | 出让 | 147.97 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 7 | 右国用（2009）第2009161号 | 出让 | 724.21 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 8 | 右国用（2009）第2009162号 | 出让 | 1,271.21 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 9 | 右国用（2009）第2009163号 | 出让 | 514.55 | 巴林右旗幸福之路苏木所在地 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 公司名称： | 赤峰富生矿业有限公司 |
| 设立日期： | 2008年4月30日 |
| 注册资本： | 3,000万元整 |
| 法定代表人： | 单富 |
| 营业执照注册号： | 150423000001900 |
| 税务登记证编号： | 地税：内地税字150423626493206号 国税：内国税字150423626493206号 |
| 组织机构代码： | 67437802-6 |
| 住所： | 巴林右旗幸福之路苏木胜利村 |
| 营业期限： | 2008年4月30日至2018年4月29日 |
| 经营范围： | 铅、锌、银等金属矿采选、销售（国家法律、法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营）（国家明令禁止的除外）。 |
| 项目 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
| 总资产 | 5,352.32 | 4,871.99 |
| 总负债 | 2,307.61 | 3,932.25 |
| 股东权益 | 3,044.71 | 939.74 |
| 项目 | 2009年 | 2008年 |
| 营业收入 | 1,768.39 | 1,878.88 |
| 营业利润 | 34.12 | -381.54 |
| 净利润 | 10.92 | -310.70 |
| 项目名称 | 立项批复文件 | 出具机关 | 出具日期 | 文号 |
| 富生银锌矿 | 关于对《巴林右旗富生银锌矿300 吨/日采选工程可行性研究报告》的批复 | 巴林右旗发展和改革局 | 2003 年3 月28 日 | 右发改发(2003)35号 |
| 环评文件 | 出具机关 | 出具日期 | 文号 |
| 关于内蒙古兴业集团股份有限公司富生银锌矿300t/d铅锌矿建设项目环境影响后评价报告书的批复 | 赤峰市环境保护局 | 2007年6月20日 | 赤环发[2007]65 号 |
| 开采矿种 | 开采方式 | 生产规模 | 矿区面积 | 有效期限 | 开采深度 | 发证日期 |
| 铅矿、锌矿、银矿 | 地下开采 | 9万吨/年 | 0.6627平方公里 | 2009年6月22日至2012年6月22日 | 由1041米至500米标高，共有9个拐点圈定 | 2009年6月22日 |
| 单位名称 | 证书编号 | 许可范围 | 有效期 |
| 富生矿业 | （蒙）FM安许证字【2009】002003号 | 地下铅矿开采；地下锌矿开采；地下银矿开采 | 2009年6月30日至2012年6月29日 |
| 富生矿业采区 | （蒙）FM安许证字【2009】002004号 | 地下铅矿开采；地下锌矿开采；地下银矿开采 | 2009年6月30日至2012年6月29日 |
| 富生矿业尾矿库 | （蒙）FM安许证字【2009】002565号 | 尾矿库 | 2009年6月30日至2012年6月29日 |
| 证书编号 | 污染物种类 | 有效期 |
| 1504230908003 | 废水、废气、固体废气物、噪声 | 2008年8月11日至2010年8月11日 |
| 证书编号 | 取水类型 | 取水量 | 有效期限 |
| 取水（右）字【2008】第2号 | 傍河地下水 | 10万立方米 | 2008年3月27日至2013年3月27日 |
| 序号 | 使用权证号 | 土地性质 | 土地面积（平方米） | 座落 | 准用年限 | 用途 | 他项权利 |
| 1 | 右国用（2008）第2008121号 | 出让 | 8,626.04 | 巴林右旗幸福之路苏木境内 | 至2058年8月 | 工业 | 无 |
| 2 | 右国用（2008）第2008122号 | 出让 | 774.76 | 巴林右旗幸福之路苏木境内 | 至2058年8月 | 工业 | 无 |
| 3 | 右国用（2008）第2008123号 | 出让 | 4,945.20 | 巴林右旗幸福之路苏木境内 | 至2058年8月 | 工业 | 无 |
| 4 | 右国用（2009）第2009164号 | 出让 | 52,203.21 | 幸福之路苏木胜利村 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 5 | 右国用（2009）第2009165号 | 出让 | 227.95 | 幸福之路苏木胜利村 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 6 | 右国用（2009）第2009166号 | 出让 | 259.69 | 幸福之路苏木胜利村 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 7 | 右国用（2009）第2009167号 | 出让 | 90.12 | 幸福之路苏木胜利村 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 8 | 右国用（2009）第2009168号 | 出让 | 1,651.78 | 幸福之路苏木胜利村 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 9 | 右国用（2009）第2009169号 | 出让 | 4,053.99 | 幸福之路苏木胜利村 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 10 | 右国用（2009）第2009170号 | 出让 | 1,513.27 | 幸福之路苏木胜利村 | 至2059年12月 | 工业 | 无 |
| 公司名称： | 锡林郭勒盟双源有色金属冶炼有限公司 |
| 设立日期： | 2008年4月26日 |
| 注册资本： | 4,000万元整 |
| 法定代表人： | 李金均 |
| 营业执照注册号： | 152525000000542 |
| 税务登记证编号： | 地税：内地税字152525674383597号 国税：内国税字152525674383597号 |
| 组织机构代码证： | 67438359-7 |
| 住所： | 东乌旗乌里雅斯太工业区 |
| 营业期限： | 2008年4月26日至2018年4月25日 |
| 经营范围： | 铅、金、银、铜、锑、铋等有色金属冶炼及副产品生产销售；矿产品、机电、化工、建材、汽车配件、五金等销售。（国家明令禁止的除外） |
| 项目 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
| 总资产 | 9,800.16 | 8,796.43 |
| 总负债 | 5,800.16 | 7,796.43 |
| 股东权益 | 4,000.00 | 1,000.00 |
| 项目 | 2009年 | 2008年 |
| 营业收入 | - | - |
| 营业利润 | - | - |
| 净利润 | - | - |
| 序号 | 使用权证号 | 性质 | 面积 （平方米） | 坐落 | 准用年限 | 用途 | 他项权利 |
| 1 | 东国用(2008)字第25401A号005 | 出让 | 420,000 | 乌里雅斯太工业区 | 至2058年8月 | 工业 | 无 |
| 公司名称： | 赤峰储源矿业有限责任公司 |
| 设立日期： | 2005年3月25日 |
| 注册资本： | 30,000万元整 |
| 法定代表人： | 李俊青 |
| 营业执照注册号： | 1504250000001968 |
| 税务登记证编号： | 地税：内地税字150425772212281号 国税：内国税字150425772212281号 |
| 组织机构代码证： | 77221228-1 |
| 住所： | 克旗芝瑞镇联合村小东沟 |
| 营业期限： | 2005年3月25日至2015年3月24日 |
| 经营范围： | 钼金属及非金属矿产品开采、销售，矿山机械配件、轴承、化工产品、五金、机电、汽车配件。（国家法律、法规规定应经审批的未获审批前不得生产经营） |
| 项目 | 2009年12月31日 | 2008年12月31日 |
| 总资产 | 52,033.16 | 50,556.69 |
| 总负债 | 27,621.47 | 47,896.10 |
| 股东权益 | 24,411.69 | 2,660.58 |
| 项目 | 2009年 | 2008年 |
| 营业收入 | 64.61 | 16,399.38 |
| 营业利润 | -4,074.83 | -4,871.53 |
| 净利润 | -3,409.64 | -3,458.74 |
| 项目名称 | 立项批复文件 | 出具机关 | 出具日期 | 文号 |
| 小东沟钼矿 | 关于赤峰储源矿业有限责任公司小东沟钼矿选矿项目可行性研究报告的批复 | 赤峰市发展和改革委员会 | 2004年6月16日 | 赤发改工字[2004]367号 |
| 关于赤峰储源矿业有限责任公司小东沟钼矿技术改造项目核准批复 | 内蒙古自治区经贸委 | 2008年8月8日 | 内经重点字[2008]303号 |
| 环评文件 | 出具机关 | 出具日期 | 文号 |
| 关于赤峰储源矿业有限责任公司小东沟钼矿118.8 万t/a 矿石采选项目环境影响报告书的批复 | 赤峰市环境保护局 | 2004年12月20日 | 赤环发[2004]152号 |
| 关于赤峰储源矿业有限责任公司小东沟钼矿178.2 万t/a 矿石采选扩建项目环境影响报告书的批复 | 内蒙古自治区环境保护局 | 2007年8月9日 | 内环审[2007]151 号 |
| 赤峰储源矿业有限责任公司小东沟钼矿178.2 万t/a(5400t/d)矿石采选扩建项目竣工环境保护验收申请报告 | 内蒙古自治区环境保护局 | 2008年8月14日 | 内环验[2008]48号 |
| 开采矿种 | 开采方式 | 生产规模 | 矿区面积 | 有效期限 | 开采深度 |
| 钼矿 | 地下开采 | 178.2万吨/年 | 0.8041平方公里 | 2007年9月至2010年9月 | 由1564米至955米标高，共有4个拐点圈定 |
| 证书编号 | 许可范围 | 有效期 |
| （蒙）FM安许证字【2008】003925号 | 地下钼矿开采 | 2008年8月13日至2011年8月12日 |
| （蒙）FM安许证字【2008】003926号 | 地下钼矿开采 | 2008年8月13日至2011年8月12日 |
| （蒙）FM安许证字【2008】003927号 | 尾矿库 | 2008年8月13日至2011年8月12日 |
| 证书编号 | 污染物种类 | 有效期 |
| 0425090012 | 二氧化硫、烟尘、化学需氧量 | 2009年6月30日-2012年6月29日 |
| 证书编号 | 取水地点 | 取水类型 | 取水量 | 有效期限 |
| 取水（克水）字[2008]第003号 | 芝瑞镇西拉沐沦河边 | 地下水 | 64．32万立方米/年 | 2008年4月24日-2013年4月24日 |
| 序号 | 使用权证号 | 性质 | 面积 （平方米） | 坐落 | 准用年限 | 用途 | 他项权利 |
| 1 | 克国用(2008)字第090号 | 出让 | 110,740 | 克旗芝瑞镇联合村 | 至2036年12月 | 工业 | 无 |
| 2 | 克国用(2008)字第091号 | 出让 | 563,660 | 克旗芝瑞镇联合村 | 至2036年12月 | 工业 | 无 |
| 序号 | 矿山名称 | 主要产品 |
| 1 | 融冠矿业 | 铁精粉、锌精粉 |
| 2 | 锡林矿业 | 铁精粉、锌精粉、铋精粉 |
| 3 | 储源矿业 | 钼精粉 |
| 4 | 巨源矿业 | 铅精粉（含银）、锌精粉 |
| 5 | 富生矿业 | 铅精粉（含银）、锌精粉 |
| 序号 | 矿山名称 | 采矿许可证载明生产规模（万吨/年） | 剩余可开采年限 |
| 1 | 融冠矿业 | 135 | 11.53 |
| 2 | 锡林矿业 | 72 | 18.03 |
| 3 | 储源矿业 | 178.20 | 9.12 |
| 4 | 巨源矿业 | 15 | 5.74 |
| 5 | 富生矿业 | 9 | 4.79 |
| 主要产品 | 价格 | 价格差异说明 |
| 锌精粉（含锌）（含运费） | 锡林矿业：9916.01元/吨；融冠矿业：9768.01元/吨；巨源矿业：9832.68元/吨；富生矿业：9842.96元/吨 | 精矿品位不同、运距长短不同 |
| 铁精粉 | 锡林矿业：464.53元/吨；融冠矿业：447.44元/吨 | |
| 铅精粉（含铅）（含运费） | 巨源矿业：9251.27元/吨；富生矿业：6738.88元/吨 | |
| 铅精粉（含银） | 巨源矿业：1788.9元/千克；富生矿业：1788.9元/千克。 | |
| 钼精粉 | 钼精粉2136.75/吨度，折合吨精粉104700.75元 |
| 序号 | 矿山名称 | 年产品销售收入（万元） |
| 1 | 融冠矿业 | 53,649.56 |
| 2 | 锡林矿业 | 27,155.70 |
| 3 | 储源矿业 | 31,065.86 |
| 4 | 巨源矿业 | 8,272.50 |
| 5 | 富生矿业 | 6,303.23 |
| 序号 | 产品名称 | 2009年 | 2008年 | ||||
| 销量 | 单价 | 收入 | 销量 | 单价 | 单价 | ||
| 1 | 锌精粉含锌 | 11,477.27 | 8,650.42 | 99,283,302.52 | 5,211.22 | 7,794.92 | 40,621,043.48 |
| 2 | 铁精粉 | 64,678.47 | 417.08 | 26,976,321.61 | 80,428.91 | 844.03 | 67,884,383.51 |
| 合计 | 126,259,624.13 | 108,505,426.99 | |||||
| 序号 | 产品名称 | 2009年 | 2008年 | ||||
| 销量 | 单价 | 收入 | 销量 | 单价 | 单价 | ||
| 1 | 锌精粉含锌 | 12,422.36 | 9,094.04 | 112,969,379.97 | 11,729.04 | 7,742.88 | 90,816,583.70 |
| 2 | 铁精粉 | 143,914.55 | 924.64 | 133,069,186.89 | 144,855.37 | 436.16 | 63,180,199.63 |
| 3 | 铋精粉含铋 | 369.20 | 88,110.58 | 32,530,424.77 | 413.04 | 56,802.50 | 23,461,704.73 |
| 4 | 铜精粉含铜 | 176.62 | 52,094.85 | 9,200,991.99 | 14.76 | 44,229.12 | 652,821.82 |
| 合计 | 156,882.730 | 287,769,983.62 | 157,012.21 | 178,111,309.88 | |||
| 序号 | 产品名称 | 销量 | 单价 | 收入 |
| 1 | 钼精粉 | 1,287.8816 | 138,293.52 | 178,105,675.93 |
| 序号 | 产品名称 | 2009年 | 2008年 | ||||
| 销量 | 单价 | 收入 | 销量 | 单价 | 单价 | ||
| 1 | 锌精粉含锌 | 2,359.703 | 6,957.92 | 16,418,632.080 | 1,579.518 | 4,548.71 | 7,184,766.240 |
| 2 | 铅精粉含铅 | 1,982.424 | 9,251.27 | 18,339,940.920 | 1,239.130 | 11,773.94 | 14,589,436.090 |
| 铅精粉含银 | 11,380.300 | 2,311.02 | 26,300,088.050 | 8,156.406 | 1,476.28 | 12,041,145.980 | |
| 合计 | 61,058,661.050 | 33,815,348.310 | |||||
| 序号 | 产品名称 | 2009年 | 2008年 | ||||
| 销量 | 单价 | 收入 | 销量 | 单价 | 单价 | ||
| 1 | 锌精粉含锌 | 761.47 | 8,703.29 | 6,627,296.25 | 2,114.01 | 6,656.87 | 14,072,692.26 |
| 2 | 铅精粉含铅 | 432.39 | 10,015.06 | 4,330,413.33 | 223.30 | 10,046.17 | 2,243,309.48 |
| 铅精粉含银 | 2,561.56 | 2,503.92 | 6,413,945.45 | 1,410.31 | 1,719.06 | 2,424,409.98 | |
| 合计 | 17,371,655.03 | 18,740,411.72 | |||||
| 序号 | 产品名称 | 销量 | 单价 | 收入 |
| 1 | 锌精粉含锌 | 2,992.905 | 18,738.18 | 56,081,592.61 |
| 2 | 铅精粉含铅 | 279.162 | 8,834.00 | 2,466,117.11 |
| 3 | 铅精粉含银 | 910.674 | 3,960.35 | 3,606,591.03 |
| 合计 | 62,154,300.75 |
| 序号 | 公司名称 | 账面值 | 预估值 | 预估增值 | 预估增值率% |
| 1 | 锡林矿业 | 19,577.12 | 54,220.28 | 34,643.16 | 176.96% |
| 2 | 富生矿业 | 3,044.71 | 7,500.18 | 4,455.47 | 146.33% |
| 3 | 巨源矿业 | 6,038.96 | 14,474.07 | 8,435.11 | 139.68% |
| 4 | 融冠矿业 | 18,264.66 | 100,702 | 82,437.37 | 451.35% |
| 5 | 双源有色 | 4,000 | 4,012.33 | 12.33 | 0.31% |
| 合计 | 50,925.45 | 180,908.9 | 129,983.4 | 255.24% |
| 序号 | 公司名称 | 账面值 | 预估值 | 预估增值 | 预估增值率% |
| 1 | 锡林矿业 | 8,577.12 | 43,220.28 | 34,643.16 | 403.90% |
| 2 | 富生矿业 | 1,044.71 | 5,500.18 | 4,455.47 | 426.48% |
| 3 | 巨源矿业 | 4,538.96 | 12,974.07 | 8,435.11 | 185.84% |
| 4 | 融冠矿业 | 5,764.66 | 88,202 | 82,437.34 | 1430.05% |
| 5 | 双源有色 | 1,000 | 1,012.33 | 12.33 | 1.23% |
| 合计 | 20,925.45 | 150,908.86 | 129,983.41 | 621.17% |
| 序号 | 公司名称 | 年生产能力(万吨） | 保有可采储量（万吨） | 剩余服务年限（年） | 采矿权账面价值（万元） | 采矿权评估值（万元） |
| 1 | 锡林矿业 | 72 | 1194.11 | 18.03 | 27,900.64 | 50,956.57 |
| 2 | 融冠矿业 | 135 | 1400.73 | 11.53 | 10,450.00 | 87,041.03 |
| 3 | 富生矿业 | 9 | 34.94 | 4.79 | 1,147.97 | 3,639.26 |
| 4 | 巨源矿业 | 15 | 65.39 | 5.74 | 186.30 | 4,123.96 |
| 5 | 储源矿业 | 178.2 | 1393.35 | 9.12 | 4,904.01 | 12,324.80 |
| 合计 | 44,588.92 | 158,085.62 |