中注协将加强创业板审计业务监管
2010年01月28日 来源:上海证券报 作者:⊙记者 张牡霞 ○编辑 刘玉凤
⊙记者 张牡霞 ○编辑 刘玉凤
中国注册会计师协会有关负责人27日表示,2010年中注协将继续推进注册会计师行业执业质量检查工作,进一步加大对证券资格事务所及其分所的监管力度,重点加强对上市公司、创业板公司、高新技术企业认定等审计业务以及内地事务所从事H股审计的监管。
截至2009年底,中注协完成了3年一轮的证券资格事务所检查工作。据介绍,在2009年证券资格事务所检查中,中注协首次探索对证券资格事务所总所和分所实行联动检查。其中,中注协直接组织检查了16家证券资格事务所及其25家分所,15个地方协会按照中注协的统一部署对25家证券资格事务所分所进行了检查。
在检查中,中注协抽调检查人员80名,抽查了512份业务报告,其中包括上市公司审计报告78份,其他业务报告434份。针对检查发现的严重问题,中注协对3家事务所的10名注册会计师进行了惩戒,其中给予4名注册会计师行业内通报批评、6名注册会计师训诫。
自2007年启动该项检查以来,中注协共检查了67家证券资格事务所,并对3家受到惩戒的证券资格事务所实施了复查,对3家涉及上市公司变更事务所的证券资格事务所实施了专项检查。