重庆鲁能系本公司控股子公司，公司持有其65.5%的股权。英大证券控股股东为国网资产管理有限公司，国网资产管理有限公司持有其55%的股权，国网资产管理有限公司的实际控制人为国家电网公司。而国家电网公司也是本公司实际控制人，因此，本次交易构成关联交易。

2009年度，公司进行的关联交易严格遵守了“公平、公正、合理”的市场原则，没有发现内幕交易，没有损害中小股东的权益或者造成公司损失。公司关联交易按市场规律进行，定价公平，未发现损害公司利益的情况。

4、公司前期配股募集资金及所投项目无新的调整变更，未发现有公司募集资金实际投入项目和承诺投入项目不一致的情况。

5、2009年公司治理整改总结报告显示公司治理进一步规范。

6、、公司重大资产重组程序合法

2009年12月24日，公司召开第六届董事会第十七次会议，审议通过了公司关于《关于公司符合重大资产重组暨非公开发行股票条件的议案》及相关议案，监事会列席会议，监事会认为，公司董事会审议通过的关于公司符合重大资产重组暨非公开发行股票条件的事项，其审议程序符合《公司章程》和有关法律法规的规定。

7、公司内部控制自我评价意见

（1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。

（2）公司内部控制组织机构完整，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。

（3）2009年，公司未有违反深圳证券交易所《上市公司内部控制指引》及公司内部控制制度的情形发生。

综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。

三、公司财务执行情况

报告期内，公司财务制度完善，管理规范，控制得力，公司财务行为是严格遵照公司财务管理及内控制度进行的。中瑞岳华会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正、真实可靠的，公司的会计报表符合新会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了公司2009年12月31日财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量，监事会对该报告无异议。

本监事会对公司2009年的工作较为满意，并对公司的前景充满信心。2010年，公司监事会将认真贯彻《证券法》、《公司法》及《股票上市规则》等国家法律、法规，继续严格执行《公司章程》、《监事会议事规则》等有关规定，围绕公司经营工作，认真履行监督职能，强化服务意识，以维护公司及股东利益为己任，以监督公司落实对股东所作承诺为重点，努力做好各项工作，确保公司各项工作依法有序地进行。

本监事会的工作一直得到各位股东、董事及全体员工的大力支持，谨此表示衷心感谢！

§9 财务报告

9.1 审计意见

是否审计	是
审计意见	标准无保留审计意见
审计报告编号	中瑞岳华审字【2010】00125号
审计报告标题	审计报告
审计报告收件人	天津广宇发展股份有限公司全体股东
引言段	我们审计了后附的天津广宇发展股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2009年12月31日的合并及母公司的资产负债表，2009年度的合并及母公司的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。
管理层对财务报表的责任段	按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
注册会计师责任段	审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
审计意见段	我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日的合并及母公司财务状况、以及2009年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
非标意见
审计机构名称	中瑞岳华会计师事务所有限公司
审计机构地址	北京市西城区金融大街35号国际企业大厦A座8-9层
审计报告日期	2010年02月01日
注册会计师姓名
周立业、林金炳、石文余

9.2 财务报表

9.2.1 资产负债表

编制单位：天津广宇发展股份有限公司         2009年12月31日                         单位：元

项目	期末余额		年初余额
	合并	母公司	合并	母公司
流动资产：
货币资金	171,139,462.80	12,578,163.18	340,032,155.09	9,553,196.39
结算备付金			0.00
拆出资金			0.00
交易性金融资产			0.00
应收票据	248,000.00	248,000.00	0.00
应收账款	167,072,393.48	266,260.01	76,318,934.77	460,037.62
预付款项	496,326.66		5,098,562.97
应收保费			0.00
应收分保账款			0.00
应收分保合同准备金			0.00
应收利息			0.00
应收股利			0.00
其他应收款	36,667,320.17	17,010,800.79	73,485,566.12	28,812,752.26
买入返售金融资产			0.00
存货	2,148,188,909.18	1,595,757.66	1,920,073,797.77	3,994,351.50
一年内到期的非流动资产			0.00
其他流动资产			0.00
流动资产合计	2,523,812,412.29	31,698,981.64	2,415,009,016.72	42,820,337.77
非流动资产：
发放贷款及垫款			0.00
可供出售金融资产	4,659,980.15	4,659,980.15	3,859,518.49	3,859,518.49
持有至到期投资			0.00
长期应收款			0.00
长期股权投资	103,699,096.34	95,918,246.43	88,501,543.12	95,918,246.43
投资性房地产	210,451,108.33	186,256,398.06	216,632,617.57	191,140,837.14

固定资产	2,011,133.65	565,155.17	2,291,884.41	579,309.99
在建工程			0.00
工程物资			0.00
固定资产清理			0.00
生产性生物资产			0.00
油气资产			0.00
无形资产	733,589.33		771,335.52
开发支出			0.00
商誉			0.00
长期待摊费用			0.00
递延所得税资产	37,120,872.49		12,785,284.94

其他非流动资产			0.00
非流动资产合计	358,675,780.29	287,399,779.81	324,842,184.05	291,497,912.05
资产总计	2,882,488,192.58	319,098,761.45	2,739,851,200.77	334,318,249.82
流动负债：
短期借款			470,000,000.00
向中央银行借款			0.00
吸收存款及同业存放			0.00
拆入资金			0.00
交易性金融负债			0.00
应付票据			0.00
应付账款	505,760,310.77	6,296,503.76	596,181,653.59	6,400,396.73
预收款项	1,146,163,982.42	836,907.42	513,189,441.42	804,907.42
卖出回购金融资产款			0.00
应付手续费及佣金			0.00
应付职工薪酬	1,532,970.64	664,217.32	1,672,024.42	726,514.60
应交税费	115,648,375.93	-16,964,516.49	120,428,643.81	-14,086,261.41
应付利息			0.00
应付股利	2,678,339.00	2,678,339.00	2,678,339.00	2,678,339.00
其他应付款	130,854,274.39	209,308,162.05	61,401,197.85	210,143,286.23
应付分保账款			0.00
保险合同准备金			0.00
代理买卖证券款			0.00
代理承销证券款			0.00
一年内到期的非流动负债	183,500,000.00		0.00
其他流动负债			5,062,831.36	75,316.93
流动负债合计	2,086,138,253.15	202,819,613.06	1,770,614,131.45	206,742,499.50
非流动负债：
长期借款			300,000,000.00
应付债券			0.00
长期应付款			0.00
专项应付款			0.00
预计负债	5,985,236.01	5,985,236.01	8,225,220.05	8,225,220.05
递延所得税负债	983,606.15	983,606.15	701,481.20	701,481.20
其他非流动负债			0.00
非流动负债合计	6,968,842.16	6,968,842.16	308,926,701.25	8,926,701.25
负债合计	2,093,107,095.31	209,788,455.22	2,079,540,832.70	215,669,200.75
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	512,717,581.00	512,717,581.00	512,717,581.00	512,717,581.00
资本公积	89,598,737.19	89,598,737.19	88,752,362.33	88,752,362.33
减：库存股			0.00
专项储备
盈余公积	91,390,575.18	91,390,575.18	91,390,575.18	91,390,575.18
一般风险准备			0.00
未分配利润	-189,541,156.38	-584,396,587.14	-271,366,432.16	-574,211,469.44
外币报表折算差额			0.00
归属于母公司所有者权益合计	504,165,736.99	109,310,306.23	421,494,086.35	118,649,049.07
少数股东权益	285,215,360.28		238,816,281.72
所有者权益合计	789,381,097.27	109,310,306.23	660,310,368.07	118,649,049.07
负债和所有者权益总计	2,882,488,192.58	319,098,761.45	2,739,851,200.77	334,318,249.82

9.2.2 利润表

编制单位：天津广宇发展股份有限公司                2009年1-12月                         单位：元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、营业总收入	1,017,374,568.94	10,868,350.74	1,718,831,932.62	11,737,619.22
其中：营业收入	1,017,374,568.94	10,868,350.74	1,718,831,932.62	11,737,619.22
利息收入			0.00
已赚保费			0.00
手续费及佣金收入			0.00
二、营业总成本	846,256,606.42	25,811,043.51	1,621,591,886.85	170,837,969.21
其中：营业成本	585,372,514.30	6,105,810.97	1,242,571,620.61	5,718,976.79
利息支出			0.00
手续费及佣金支出			0.00
退保金			0.00

赔付支出净额			0.00
提取保险合同准备金净额			0.00
保单红利支出			0.00
分保费用			0.00
营业税金及附加	168,639,917.03	2,796,742.41	119,314,198.81	2,065,032.21
销售费用	44,905,736.57		71,504,269.30	28,350.00
管理费用	30,230,095.41	6,890,886.58	27,178,399.37	9,040,897.79
财务费用	-1,627,466.16	-58,341.10	-2,271,164.92	844,701.39
资产减值损失	18,735,809.27	10,075,944.65	163,294,563.68	153,140,011.03
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）			0.00
投资收益（损失以“-”号填列）	17,381,854.54	2,184,301.32	7,585,856.88	1,764,588.82
其中：对联营企业和合营企业的投资收益			0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列）			0.00
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	188,499,817.06	-12,758,391.45	104,825,902.65	-157,335,761.17
加：营业外收入	3,671,863.15	2,574,332.86	2,405,485.41	34,405.82
减：营业外支出	398,906.65	1,059.11	9,176,316.55	8,851,507.80
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	191,772,773.56	-10,185,117.70	98,055,071.51	-166,152,863.15
减：所得税费用	63,548,419.22		69,542,381.69	4,842,936.02
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	128,224,354.34	-10,185,117.70	28,512,689.82	-170,995,799.17
归属于母公司所有者的净利润	81,825,275.78	-10,185,117.70	-40,037,616.15	-170,995,799.17
少数股东损益	46,399,078.56		68,550,305.97
六、每股收益：
（一）基本每股收益	0.16		-0.08
（二）稀释每股收益	0.16		-0.08
七、其他综合收益	846,374.86	846,374.86	-8,640,576.47	-8,640,576.47
八、综合收益总额	129,070,729.20	-9,338,742.84	19,872,113.35	-179,636,375.64
归属于母公司所有者的综合收益总额	82,671,650.64	-9,338,742.84	-48,678,192.62	-179,636,375.64
归属于少数股东的综合收益总额	46,399,078.56		68,550,305.97

9.2.3 现金流量表

编制单位：天津广宇发展股份有限公司            2009年1-12月                         单位：元

项目	本期金额		上期金额
	合并	母公司	合并	母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	1,553,677,883.51	10,967,257.55	1,047,273,309.46	11,584,349.88
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金	11,428,690.68	1,970,705.77	406,726,123.33	73,074,865.76
经营活动现金流入小计	1,565,106,574.19	12,937,963.32	1,453,999,432.79	84,659,215.64
购买商品、接受劳务支付的现金	764,858,078.89		980,775,479.62
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金	14,702,741.60	1,079,918.55	13,747,893.24	1,012,013.67
支付的各项税费	276,339,479.56	6,807,234.89	160,075,853.34	6,046,093.25
支付其他与经营活动有关的现金	60,537,610.84	4,489,402.56	430,160,160.06	55,671,609.34
经营活动现金流出小计	1,116,437,910.89	12,376,556.00	1,584,759,386.26	62,729,716.26
经营活动产生的现金流量净额	448,668,663.30	561,407.32	-130,759,953.47	21,929,499.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	328,038.15	328,038.15	1,973,869.67	1,973,869.67
取得投资收益收到的现金	2,184,301.32	2,184,301.32	2,681.00	2,681.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	1,961.60
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			-99.98
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计	2,514,301.07	2,512,339.47	1,976,450.69	1,976,550.67

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	501,996.00	48,780.00	492,766.00	35,400.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计	501,996.00	48,780.00	492,766.00	35,400.00
投资活动产生的现金流量净额	2,012,305.07	2,463,559.47	1,483,684.69	1,941,150.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			900,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	24,164,344.16		50,380,281.65
筹资活动现金流入小计	24,164,344.16		950,380,281.65
偿还债务支付的现金	586,500,000.00		779,000,000.00	20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	32,663,660.66		56,646,597.77	892,920.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金	410,000.00
筹资活动现金流出小计	619,573,660.66		835,646,597.77	20,892,920.00
筹资活动产生的现金流量净额	-595,409,316.50		114,733,683.88	-20,892,920.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额	-144,728,348.13	3,024,966.79	-14,542,584.90	2,977,730.05
加：期初现金及现金等价物余额	271,674,535.74	9,553,196.39	286,217,120.64	6,575,466.34
六、期末现金及现金等价物余额	126,946,187.61	12,578,163.18	271,674,535.74	9,553,196.39

9.2.4 合并所有者权益变动表（附后）

9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)

9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响

√ 适用 □ 不适用

一、前期差错更正的性质和内容

广宇发展持有重庆鲁能开发（集团）有限公司（以下简称“重庆鲁能”）65.5%的股权, 重庆鲁能持有宜宾鲁能开发（集团）有限公司（以下简称“宜宾鲁能”）35%的股权，由于宜宾鲁能、重庆鲁能的会计差错调整，广宇发展相应调整，具体调整事项如下：

1、2009年3月，重庆鲁能根据重庆市地方税务局稽查局税务处理决定书（渝地税稽处[2009]004号），对重庆鲁能以前年度已售楼盘进行汇算清缴，补缴2004-2007年的企业所得税19,333,819.24元，本期予以追溯调整。由于该项调整，广宇发展未分配利润减少12,663,651.60元，少数股东权益减少6,670,167.64元，应交税费增加19,333,819.24 元。

2、宜宾鲁能2007年执行《企业会计制度》，2007年转回对渤海证券公司的长期投资减值准备24,216,520.00元。广宇发展于2007年1月1日起执行企业会计准则。本期予以追溯调整，恢复计提的减值准备24,216,520.00元，并相应确认递延所得税资产6,054,130.00元。由于该项调整，广宇发展长期股权投资减少6,356,836.50元，未分配利润减少4,163,727.91元，少数股东权益减少2,193,108.59元；2008年度投资收益减少63,016.25元，2008年度净利润减少63,016.25元，少数股东_损益减少21,740.61元。

3、宜宾鲁能2006年度预提土地增值税5,148,101.09元，宜宾鲁能根据实际缴纳情况分别于2008年转回4,078,367.82元、2009年转回1,069,733.27元。本期对上述事项进行追溯调整。由于该项调整，广宇发展长期股权投资增加374,406.64元，未分配利润增加245,236.35元，少数股东_权益增加129,170.29元；2008年度投资收益减少1,427,428.74元，2008年度净利润减少1,427,428.74元，少数股东_权益减少492,462.91元。

4、重庆鲁能对宜宾鲁能前期权益法核算时数据计算错误，本期予以追溯调整。由于该项调整，广宇发展长期股权投资减少828,857.04元，未分配利润减少542,901.36元，少数股东_权益减少285,955.68元。

5、重庆鲁能对预提土地增值税在其他流动负债列报，本期予以追溯调整。由于该项调整，广宇发展应交税费增加6,330,000.00元，其他流动负债减少6,330,000.00元。

二、前期差错更正的会计处理及影响

对上述前期差错更正追溯重述了2008年度财务报表，追溯重述对广宇发展2008 年12 月31 日的合并资产负债表和2008年度合并利润表的相关项目产生的影响见下表：

项目                     追溯重述前金额            调整金额        追溯重述后金额

长期股权投资     95,312,830.02    -6,811,286.90        88,501,543.12

应交税费             94,764,824.57     25,663,819.24     120,428,643.81

其他流动负债     11,392,831.36     -6,330,000.00         5,062,831.36

未分配利润        254,241,387.64    -17,125,044.52 - 271,366,432.16

少数股东权益    247,836,343.34     -9,020,061.62     238,816,281.72

投资收益             9,076,301.87     -1,490,444.99         7,585,856.88

净利润                 30,003,134.81     -1,490,444.99        28,512,689.82

少数股东损益     69,064,509.49         -514,203.52        68,550,305.97

9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明

□ 适用 √ 不适用

天津广宇发展股份有限公司

董事会

2010年2月3日

9.2.4 合并所有者权益变动表

编制单位：天津广宇发展股份有限公司                                                 2009年度                                                 单位：元

项目	本期金额										上年金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他			实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	512,717,581.00	88,752,362.33			91,390,575.18		-271,366,432.16		238,816,281.72	660,310,368.07	512,717,581.00	97,392,938.80			91,390,575.18		-215,180,012.96		187,133,307.95	673,454,389.97
加：会计政策变更
前期差错更正																	-16,148,803.05		-8,505,858.10	-24,654,661.15
其他
二、本年年初余额	512,717,581.00	88,752,362.33			91,390,575.18		-271,366,432.16		238,816,281.72	660,310,368.07	512,717,581.00	97,392,938.80			91,390,575.18		-231,328,816.01		178,627,449.85	648,799,728.82
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		846,374.86					81,825,275.78		46,399,078.56	129,070,729.20		-8,640,576.47					-40,037,616.15		60,188,831.87	11,510,639.25
（一）净利润							81,825,275.78		46,399,078.56	128,224,354.34							-40,037,616.15		68,550,305.97	28,512,689.82
（二）其他综合收益		846,374.86								846,374.86		-8,640,576.47								-8,640,576.47
上述（一）和（二）小计		846,374.86					81,825,275.78		46,399,078.56	129,070,729.20		-8,640,576.47					-40,037,616.15		68,550,305.97	19,872,113.35
（三）所有者投入和减少资本																			-8,361,474.10	-8,361,474.10
1．所有者投入资本																			-8,361,474.10	-8,361,474.10
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	512,717,581.00	89,598,737.19			91,390,575.18		-189,541,156.38		285,215,360.28	789,381,097.27	512,717,581.00	88,752,362.33			91,390,575.18		-271,366,432.16		238,816,281.72	660,310,368.07

9.2.5 母公司所有者权益变动表

编制单位：天津广宇发展股份有限公司         2009年度                                 单位：元

项目	本期金额								上年金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	512,717,581.00	88,752,362.33			91,390,575.18		-574,211,469.44	118,649,049.07	512,717,581.00	97,392,938.80			91,390,575.18		-403,215,670.27	298,285,424.71
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	512,717,581.00	88,752,362.33			91,390,575.18		-574,211,469.44	118,649,049.07	512,717,581.00	97,392,938.80			91,390,575.18		-403,215,670.27	298,285,424.71
三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列）		846,374.86					-10,185,117.70	-9,338,742.84		-8,640,576.47					-170,995,799.17	-179,636,375.64
（一）净利润							-10,185,117.70	-10,185,117.70							-170,995,799.17	-170,995,799.17
（二）其他综合收益		846,374.86						846,374.86		-8,640,576.47						-8,640,576.47
上述（一）和（二）小计		846,374.86					-10,185,117.70	-9,338,742.84		-8,640,576.47					-170,995,799.17	-179,636,375.64
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	512,717,581.00	89,598,737.19			91,390,575.18		-584,396,587.14	109,310,306.23	512,717,581.00	88,752,362.33			91,390,575.18		-574,211,469.44	118,649,049.07