母公司所有者权益变动表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 188,400,134.00 | 398,146,380.65 | 446,794,310.35 | 567,243,505.18 | 1,600,584,330.18 | |||
| 加：会计政策变更 | 253,899,926.28 | -276,133,831.43 | 53,794,779.96 | 31,560,874.81 | ||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 188,400,134.00 | 398,146,380.65 | 253,899,926.28 | 170,660,478.92 | 621,038,285.14 | 1,632,145,204.99 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 205,982,387.00 | 789,278,363.08 | 9,699,410.45 | 35,973,950.68 | 266,592,840.46 | 1,307,526,951.67 | ||
| （一）净利润 | 359,739,506.84
| 359,739,506.84 | ||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 359,739,506.84 | 359,739,506.84 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 167,867,243.00 | 1,782,256,686.75 | 1,950,123,929.75 | |||||
| 1．所有者投入资本 | 167,867,243.00 | 1,782,256,686.75 | 1,950,123,929.75 | |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | -954,863,179.67 | -954,863,179.67 | ||||||
| （四）利润分配 | 35,973,950.68
| -93,146,666.38 | -57,172,715.70
| |||||
| 1．提取盈余公积 | 35,973,950.68
| -35,973,950.68
| ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -57,172,715.70 | -57,172,715.70
| ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 38,115,144.00
| -38,115,144.00
| ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 38,115,144.00
| -38,115,144.00
| ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | 9,699,410.45
| 9,699,410.45
| ||||||
| 1．本期提取 | 259,228,332.00
| 259,228,332.00
| ||||||
| 2．本期使用 | -249,528,921.55
| -249,528,921.55
| ||||||
| 四、本期期末余额 | 394,382,521.00
| 1,187,424,743.73
| 263,599,336.73
| 206,634,429.60
| 887,631,125.60
| 2,939,672,156.66
|
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 188,400,000.00
| 398,140,483.92
| 350,384,679.56
| 371,670,410.83
| 1,308,595,574.31
| |||
| 加：会计政策变更 | 186,688,568.00
| -204,120,024.98
| 29,805,455.21
| 12,373,998.23
| ||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 188,400,000.00
| 398,140,483.92
| 186,688,568.00
| 146,264,654.58
| 401,475,866.04 | 1,320,969,572.54
| ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 134.00
| 5,896.73
| 67,211,358.28
| 24,395,824.34
| 219,562,419.10
| 311,175,632.45
| ||
| （一）净利润 | 243,958,243.44
| 243,958,243.44
| ||||||
| （二）其他综合收益 |
|
| ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 243,958,243.44
| 243,957,517.84
| ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 134.00
| 5,896.73 | 6,030.73
| |||||
| 1．所有者投入资本 | 134.00
| 6,622.33
| 6,756.33
| |||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | - | |||||||
| 3．其他 | -725.60 | -725.60 | ||||||
| （四）利润分配 | 24,395,824.34
| -24,395,824.34
| ||||||
| 1．提取盈余公积 | 24,395,824.34
| -24,395,824.34
| ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） |
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | 67,211,358.28
| 67,211,358.28
| ||||||
| 1．本期提取 | 97,378,507.57
| 97,378,507.57
| ||||||
| 2．本期使用 | -30,167,149.29
| -30,167,149.29
| ||||||
| 四、本期期末余额 | 188,400,134.00
| 398,146,380.65
| 253,899,926.28
| 170,660,478.92
| 621,038,285.14
| 1,632,145,204.99
|
法定代表人：龚乃勤 主管会计工作负责人：郝宗典 会计机构负责人：惠元白
9.3 本报告期会计政策、会计估计的变更。
会计政策变更事项：根据财政部《企业会计准则解释第3号》（财会[2009]8号）的有关规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301 专项储备”科目。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。“专项储备”科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设“专项储备”项目反映。
企业提取的维简费和其他具有类似性质的费用，比照上述规定处理。
为此公司对财务报表项目进行了追溯调整。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
报告期内，公司完成向皖北煤电集团发行股份收购资产重大资产重组工作。本次重大资产重组为同一控制下的吸收合并，并且合并当期期末需要编制合并财务报表，根据《企业会计准则》，在编制前期比较合并财务报表时，应将吸收合并取得的被合并方前期有关财务状况、经营成果及现金流量等并入合并方前期合并财务报表。公司已将收购资产的2008年度、2009年1－6月财务状况、经营成果及现金流量等并入公司合并财务报表。
董事长：龚乃勤
安徽恒源煤电股份有限公司
2010年2月3日