7.3 重大担保
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
■
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
■
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额41.54万元。
7.4.2 关联债权债务往来
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
■
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额3,251.98万元，余额9,664.73万元。
7.4.3 大股东及其附属企业非经营性资金占用及清偿情况表
□ 适用 √ 不适用
7.5 委托理财
□ 适用 √ 不适用
7.6 承诺事项履行情况
□ 适用 √ 不适用
上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项
√ 适用 □ 不适用
■
7.7 重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
■
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.3 持有拟上市公司及非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
7.8.5 其他综合收益细目
单位：元
■
§8 监事会报告
√ 适用 □ 不适用
■
■
§9 财务报告
9.1 审计意见
■
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009年12月31日 单位：元
■
■
9.2.2 利润表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
■
9.2.3 现金流量表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
■
9.2.4 合并所有者权益变动表(见附表)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(见附表)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
√ 适用 □ 不适用
■
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
附注十四、对公司持续经营能力的改善措施
1.公司控股股东正在筹划实施本公司发行股份购买资产暨关联交易事宜。本公司拟向张家界市经济发展投资集团有限公司（以下简称“经投集团”）、 张家界市武陵源旅游产业发展有限公司（以下简称“武陵源旅游公司”）及张家界国家森林公园管理处（以下简称“森林公园管理处”）发行股份购买经投集团持有的张家界市易程天下环保客运有限公司（以下简称“环保客运”）51%的股权、武陵源旅游公司持有的环保客运30%的股权、森林公园管理处持有的环保客运19%的股权和经投集团持有的张家界市城市建设投资有限责任公司（以下简称“城建投”）100%的股权，以进一步改善本公司资产质量、增强盈利能力和可持续发展能力。
2.对于逾期贷款的事宜，本公司正与相关银行协商解决方案，争取相关银行的谅解办理转贷或降息手续。
3.对于目前融资能力有限，为满足本公司生产经营所需资金，本公司控股股东承诺在未来一年里继续给予资金支持。
4.本公司控股股东——张经投集团以及另一位法人股股东——北京东方国兴科技发展有限公司在本公司股权分置改革过程中做出特别承诺，针对本公司尚未签署和解协议的3,587.50 万元（不包括对子公司担保）对外担保造成的或有负债，本公司因上述对外担保所最终承担的担保责任金额，由双方在本公司实际支付担保责任金额之日起30个工作日内，以现金按比例对公司进行补偿。其中张经投补偿比例为71.39%，东方国兴承担的补偿比例为28.61%。截止2009年12月31日本公司因对外担保（不包括对子公司担保）尚未解除连带担保责任的余额为2,987.50万元。上述股东承诺从实质上解除了本公司对外担保（不包括对子公司担保）的或有负债风险。
9.2.4 合并所有者权益变动表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 183,600,000.00 | 84,397,764.23 | -310,911,574.43 | 12,840,003.67 | -30,073,806.53 | 183,600,000.00 | 19,647,764.23 | -287,914,758.07 | 24,486,651.55 | -60,180,342.29 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | -550,061.08 | -550,061.08 | -1,157,480.06 | -1,216.63 | -1,158,696.69 | |||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 183,600,000.00 | 84,397,764.23 | -311,461,635.51 | 12,840,003.67 | -30,623,867.61 | 183,600,000.00 | 19,647,764.23 | -289,072,238.13 | 24,485,434.92 | -61,339,038.98 | ||||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 36,435,417.00 | 10,217,331.99 | -41,366,397.11 | -5,977,577.50 | -691,225.62 | 64,750,000.00 | -21,839,336.30 | -11,645,431.25 | 31,265,232.45 | |||||||||||
| （一）净利润 | -41,366,397.11 | -5,977,577.50 | -47,343,974.61 | -21,839,336.30 | -11,589,637.28 | -33,428,973.58 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -41,366,397.11 | -5,977,577.50 | -47,343,974.61 | -21,839,336.30 | -11,589,637.28 | -33,428,973.58 | ||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 46,652,748.99 | 46,652,748.99 | 64,750,000.00 | -55,793.97 | 64,694,206.03 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | 46,652,748.99 | 46,652,748.99 | 64,750,000.00 | -55,793.97 | 64,694,206.03 | |||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,035,417.00 | 94,615,096.22 | -352,828,032.62 | 6,862,426.17 | -31,315,093.23 | 183,600,000.00 | 84,397,764.23 | -310,911,574.43 | 12,840,003.67 | -30,073,806.53 | ||||||||||
9.2.5 母公司所有者权益变动表
编制单位：张家界旅游开发股份有限公司 2009年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 183,600,000.00 | 82,396,473.70 | -292,874,908.22 | -26,878,434.52 | 183,600,000.00 | 17,646,473.70 | -310,717,685.12 | -109,471,211.42 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 183,600,000.00 | 82,396,473.70 | -292,874,908.22 | -26,878,434.52 | 183,600,000.00 | 17,646,473.70 | -310,717,685.12 | -109,471,211.42 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 36,435,417.00 | 10,217,331.99 | -69,335,929.66 | -22,683,180.67 | 64,750,000.00 | 17,842,776.90 | 82,592,776.90 | |||||||||
| （一）净利润 | -69,335,929.66 | -69,335,929.66 | 17,842,776.90 | 17,842,776.90 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -69,335,929.66 | -69,335,929.66 | 17,842,776.90 | 17,842,776.90 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 46,652,748.99 | 46,652,748.99 | 64,750,000.00 | 64,750,000.00 | ||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | 46,652,748.99 | 46,652,748.99 | 64,750,000.00 | 64,750,000.00 | ||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 36,435,417.00 | -36,435,417.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 220,035,417.00 | 92,613,805.69 | -362,210,837.88 | -49,561,615.19 | 183,600,000.00 | 82,396,473.70 | -292,874,908.22 | -26,878,434.52 | ||||||||