现金流量表

2009年1-12月

编制单位: 山东华鲁恒升化工股份有限公司                 单位:元 币种:人民币

项目	附注	2009年度	2008年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		2,740,495,507.34	2,656,808,304.49
处置交易性金融资产净增加额
收到的税费返还		1,570,361.86
收到其他与经营活动有关的现金	四、34	6,757,853.76	19,948,845.56
经营活动现金流入小计		2,748,823,722.96	2,676,757,150.05
购买商品、接受劳务支付的现金		1,892,860,251.71	1,666,961,476.29
支付给职工以及为职工支付的现金		144,076,068.05	103,922,035.39
支付的各项税费		105,367,893.53	210,667,990.46
支付其他与经营活动有关的现金	四、35	97,502,600.98	79,558,242.45
经营活动现金流出小计		2,239,806,814.27	2,061,109,744.59
经营活动产生的现金流量净额		509,016,908.69	615,647,405.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		320.00	294,800.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		320.00	294,800.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		602,081,867.11	1,063,770,158.29
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		602,081,867.11	1,063,770,158.29
投资活动产生的现金流量净额		-602,081,547.11	-1,063,475,358.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		2,138,000,000.00	1,413,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,138,000,000.00	1,413,000,000.00
偿还债务支付的现金		1,863,320,000.00	711,880,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		163,037,771.19	170,076,755.00
支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计		2,026,357,771.19	881,956,755.00
筹资活动产生的现金流量净额		111,642,228.81	531,043,245.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		18,577,590.39	83,215,292.17
加：期初现金及现金等价物余额		580,481,034.13	497,265,741.96
六、期末现金及现金等价物余额		599,058,624.52	580,481,034.13

公司法定代表人:程广辉    主管会计工作负责人:李红    会计机构负责人:侯宁

所有者权益变动表

2009年1-12月

编制单位: 山东华鲁恒升化工股份有限公司                 单位:元 币种:人民币

项     目	2009年度
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	495,750,000.00	636,097,114.35			165,974,267.59	1,085,615,246.71	2,383,436,628.65
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	495,750,000.00	636,097,114.35			165,974,267.59	1,085,615,246.71	2,383,436,628.65
三、本年增减变动金额					42,510,282.64	333,017,543.72	375,527,826.36
（一）净利润						425,102,826.36	425,102,826.36
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计						425,102,826.36	425,102,826.36
（三）股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2．股份支付计入股东权益的金额
3．其他
（四）利润分配					42,510,282.64	-92,085,282.64	-49,575,000.00
1．提取盈余公积					42,510,282.64	-42,510,282.64
2．对股东的分配						-49,575,000.00	-49,575,000.00
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本

2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1.本期提取				12,668,331.76			12,668,331.76
2.本期使用				12,668,331.76			12,668,331.76
四、本年年末余额	495,750,000.00	636,097,114.35			208,484,550.23	1,418,632,790.43	2,758,964,455.01

公司法定代表人:程广辉    主管会计工作负责人:李红    会计机构负责人:侯宁

项     目	2008年度
	股本	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	未分配利润	股东权益合计
一、上年年末余额	495,750,000.00	636,097,114.35			135,222,793.95	739,465,365.68	2,006,535,273.98
加：会计政策变更				6,938,661.83	-7,459,061.46	2,255,065.09	1,734,665.46
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	495,750,000.00	636,097,114.35		6,938,661.83	127,763,732.49	741,720,430.77	2,008,269,939.44
三、本年增减变动金额				-6,938,661.83	38,210,535.10	343,894,815.94	375,166,689.21
（一）净利润						376,901,354.67	376,901,354.67
加：会计政策变更						5,203,996.37	5,203,996.37
净利润合计						382,105,351.04	382,105,351.04
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计						382,105,351.04	382,105,351.04
（三）股东投入和减少资本
1. 股东投入资本
2．股份支付计入股东权益金额
3．其他
（四）利润分配					38,210,535.10	-38,210,535.10
1．提取盈余公积					37,690,135.47	-37,690,135.47
加：会计政策变更					520,399.63	-520,399.63
提取盈余公积合计					38,210,535.10	-38,210,535.10

2．对股东的分配
3．其他
（五）股东权益内部结转
1．资本公积转增股本
2．盈余公积转增股本
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				-6,938,661.83			-6,938,661.83
1.本期提取				11,484,473.23			11,484,473.23
2.本期使用				18,423,135.06			18,423,135.06
四、本年年末余额	495,750,000.00	636,097,114.35			165,974,267.59	1,085,615,246.71	2,383,436,628.65

公司法定代表人:程广辉    主管会计工作负责人:李红    会计机构负责人:侯宁

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
根据财政部制定的《企业会计准则解释第3号》的规定， 高危行业企业按照规定提取的安全生产费用应当计入相关产品的成本或损益，同时记入“专项储备”科目。	2009年8月10日,公司第四届董事会第二次会议审议通过《关于安全生产费计提事宜会计处理变更的议案》。	公司2007年末已提取但尚未使用的安全生产费6,938,661.83元，2008年报时,根据财政部关于做好执行会计准则企业2008年年报工作的通知（财会函[2008]60号）“高危行业企业按照规定提取的安全生产费用应当按照《企业会计准则讲解（2008）》中的具体要求处理，在所有者权益“盈余公积”项下以“专项储备”中单独列报，不再作为负债列示。”的规定，据此对2007年度进行追溯调整。	现根据财政部财会[2009]8号文《企业会计准则解释第3号》的规定对其予以冲回，并将2007年末安全生产费用6,938,661.83元，从“专项应付款”转入“专项储备”科目，同时调增2008年净利润5,203,996.37元和法定盈余公积520,399.63元。

9.3.2 会计估计变更

无

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

董事长：程广辉

山东华鲁恒升化工股份有限公司

2010年2月5日