流动负债：
短期借款		355,000,000.00	310,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		395,309.52	395,309.52
预收款项		2,088,885.00	2,550,551.60
应付职工薪酬		1,993,442.61	2,665,562.74
应交税费		20,558,206.00	24,833,541.95
应付利息		382,085.00	1,036,025.00
应付股利
其他应付款		38,945,945.90	17,382,085.36
一年内到期的非流动负债			200,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		419,363,874.03	558,863,076.17
非流动负债：
长期借款		130,000,000.00	60,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		48,424,849.92
非流动负债合计		178,424,849.92	60,000,000.00
负债合计		597,788,723.95	618,863,076.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		731,963,245.00	609,969,371.00
资本公积		217,033,497.40	278,030,434.40
减：库存股
专项储备
盈余公积		123,757,894.59	114,635,623.19
一般风险准备
未分配利润		142,009,392.14	157,504,048.84
所有者权益（或股东权益）合计		1,214,764,029.13	1,160,139,477.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计		1,812,552,753.08	1,779,002,553.60

公司法定代表人:杨传华         主管会计工作负责人:邵振耀                 会计机构负责人:李传东

合并利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入	五/（三十二）	1,450,220,338.36	1,183,975,741.86
其中：营业收入		1,450,220,338.36	1,183,975,741.86
利息收入
二、营业总成本		1,311,784,307.56	1,050,683,984.49
其中：营业成本	五/（三十二）	928,911,678.74	710,517,651.41
利息支出
营业税金及附加	五/（三十三）	41,659,698.80	36,550,846.06
销售费用		165,587,423.37	138,025,506.57
管理费用		149,043,079.35	127,163,385.34
财务费用	五/（三十六）	26,774,765.77	38,112,262.11
资产减值损失	五/（三十五）	-192,338.47	314,333.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	五/（三十四）	679,296.55	2,613,083.91
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		139,115,327.35	135,904,841.28
加：营业外收入	五/（三十七）	13,905,582.78	1,414,196.93
减：营业外支出	五/（三十八）	1,556,730.59	3,447,815.35
其中：非流动资产处置损失		50,328.08	2,287,142.45
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		151,464,179.54	133,871,222.86
减：所得税费用	五/（三十九）	40,471,396.39	33,341,921.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		110,992,783.15	100,529,301.32
归属于母公司所有者的净利润		110,976,265.14	100,605,026.61
少数股东损益		16,518.01	-75,725.29
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.152	0.137
（二）稀释每股收益		0.152	0.137
七、其他综合收益	五/（四十一）	251,236.25	-446,054.83
八、综合收益总额		251,236.25	-446,054.83
归属于母公司所有者的综合收益总额		251,236.25	-446,054.83
归属于少数股东的综合收益总额

公司法定代表人:杨传华         主管会计工作负责人:邵振耀                     会计机构负责人:李传东

母公司利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十一/（三）	88,661,826.55	65,384,074.34
减：营业成本	十一/（三）	20,406,773.81	19,765,390.04
营业税金及附加		15,355,521.55	11,162,234.48
销售费用		860,807.13	676,064.65
管理费用		33,470,523.32	27,285,192.01
财务费用		9,064,155.17	1,987,175.30
资产减值损失		-65,903.91	-37,164.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	十一/（四）	77,408,979.90	71,621,764.67
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		86,978,929.38	76,166,947.21
加：营业外收入		9,113,347.46
减：营业外支出		696,997.54	2,380,000.00
其中：非流动资产处置损失		3,197.54	2,100,000.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		95,395,279.30	73,786,947.21
减：所得税费用		4,172,565.34	1,193,317.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		91,222,713.96	72,593,629.66
五、每股收益：
（一）基本每股收益		0.125	0.099
（二）稀释每股收益		0.125	0.099
六、其他综合收益
七、综合收益总额

公司法定代表人:杨传华             主管会计工作负责人:邵振耀                会计机构负责人:李传东

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,484,934,343.13	1,190,353,765.30
收到的税费返还		94,000.00	287,808.12
收到其他与经营活动有关的现金	五/（四十二）/1	217,752,324.64	182,134,878.09
经营活动现金流入小计		1,702,780,667.77	1,372,776,451.51
购买商品、接受劳务支付的现金		1,023,968,917.58	768,384,922.24
支付给职工以及为职工支付的现金		158,042,786.47	140,696,842.76
支付的各项税费		154,563,549.22	106,574,780.80
支付其他与经营活动有关的现金	五/（四十二）/2	171,583,597.53	134,609,216.79
经营活动现金流出小计		1,508,158,850.80	1,150,265,762.59
经营活动产生的现金流量净额		194,621,816.97	222,510,688.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		18,844,219.91	500,000.00
取得投资收益收到的现金		2,500,000.00	3,440,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,154,883.65	301,840.00
收到其他与投资活动有关的现金			13,370,048.00
投资活动现金流入小计		26,499,103.56	17,611,888.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		26,553,319.96	82,483,851.18
投资支付的现金		18,143,773.29
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		44,697,093.25	82,483,851.18
投资活动产生的现金流量净额		-18,197,989.69	-64,871,963.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		490,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		490,000.00
取得借款收到的现金		930,000,000.00	540,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五/（四十二）/3	49,034,903.00
筹资活动现金流入小计		979,524,903.00	540,000,000.00
偿还债务支付的现金		1,015,000,000.00	655,600,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		62,821,868.02	38,007,903.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		1,077,821,868.02	693,607,903.51
筹资活动产生的现金流量净额		-98,296,965.02	-153,607,903.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-245.29	-15,517.54
五、现金及现金等价物净增加额		78,126,616.97	4,015,304.69
加：期初现金及现金等价物余额		138,907,917.81	134,892,613.12
六、期末现金及现金等价物余额		217,034,534.78	138,907,917.81

公司法定代表人:杨传华             主管会计工作负责人:邵振耀                 会计机构负责人:李传东

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		142,967,902.04	122,041,182.42
经营活动现金流入小计		142,967,902.04	122,041,182.42
购买商品、接受劳务支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		26,481,111.88	23,625,282.84
支付的各项税费		25,660,487.26	5,922,481.21
支付其他与经营活动有关的现金		18,708,083.09	32,827,461.28
经营活动现金流出小计		70,849,682.23	62,375,225.33
经营活动产生的现金流量净额		72,118,219.81	59,665,957.09
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		4,263,482.41
取得投资收益收到的现金		77,441,168.19	70,206,486.46
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		5,249,794.57
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		86,954,445.17	70,206,486.46
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		36,911,724.68	18,732,177.37
投资支付的现金		130,000,000.00	31,400,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		166,911,724.68	50,132,177.37
投资活动产生的现金流量净额		-79,957,279.51	20,074,309.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		945,840,000.00	464,280,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		48,904,035.00
筹资活动现金流入小计		994,744,035.00	464,280,000.00
偿还债务支付的现金		862,000,000.00	552,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		45,758,321.91	1,826,913.09
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		907,758,321.91	553,926,913.09
筹资活动产生的现金流量净额		86,985,713.09	-89,646,913.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		79,146,653.39	-9,906,646.91
加：期初现金及现金等价物余额		103,439,587.32	113,346,234.23
六、期末现金及现金等价物余额		182,586,240.71	103,439,587.32

公司法定代表人:杨传华            主管会计工作负责人:邵振耀                    会计机构负责人:李传东合并所有者权益变动表

2009年1-12月

编制单位: 上海益民商业股份有限公司    

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本    (或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	609,969,371.00	196,137,227.04		114,635,623.19		276,978,312.17		1,598,553.09	1,199,319,086.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	609,969,371.00	196,137,227.04		114,635,623.19		276,978,312.17		1,598,553.09	1,199,319,086.49
三、本年增减变动金额(减少以“－”号填列)	121,993,874.00	-60,745,700.75		9,122,271.40		4,258,894.48		506,518.01	75,135,857.14
（一）净利润						110,976,265.14		16,518.01	110,992,783.15
（二）其他综合收益		251,236.25							251,236.25
上述（一）和（二）小计		251,236.25				110,976,265.14		16,518.01	111,244,019.40
（三）所有者投入和减少资本								490,000.00	490,000.00
1．所有者投入资本								490,000.00	490,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	60,996,937.00			9,122,271.40		-106,717,370.66			-36,598,162.26
1．提取盈余公积				9,122,271.40		-9,122,271.40
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	60,996,937.00					-97,595,099.26			-36,598,162.26
4．其他
（五）所有者权益内部结转	60,996,937.00	-60,996,937.00
1．资本公积转增资本（或股本）	60,996,937.00	-60,996,937.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	731,963,245.00	135,391,526.29		123,757,894.59		281,237,206.65		2,105,071.10	1,274,454,943.63

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益							少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本     (或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	508,307,809.00	221,998,672.87		107,376,260.22		259,878,819.53		1,674,278.38	1,099,235,840.00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	508,307,809.00	221,998,672.87		107,376,260.22		259,878,819.53		1,674,278.38	1,099,235,840.00
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	101,661,562.00	-25,861,445.83		7,259,362.97		17,099,492.64		-75,725.29	100,083,246.49
（一）净利润						100,605,026.61		-75,725.29	100,529,301.32
（二）其他综合收益		-446,054.83							-446,054.83
上述（一）和（二）小计		-446,054.83				100,605,026.61		-75,725.29	100,083,246.49
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	76,246,171.00			7,259,362.97		-83,505,533.97
1．提取盈余公积				7,259,362.97		-7,259,362.97
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	76,246,171.00					-76,246,171.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	25,415,391.00	-25,415,391.00
1．资本公积转增资本（或股本）	25,415,391.00	-25,415,391.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	609,969,371.00	196,137,227.04		114,635,623.19		276,978,312.17		1,598,553.09	1,199,319,086.49

公司法定代表人:杨传华        主管会计工作负责人:邵振耀             会计机构负责人:李传东

母公司所有者权益变动表

2009年1-12月

编制单位: 上海益民商业股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本     (或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	609,969,371.00	278,030,434.40		114,635,623.19	157,504,048.84	1,160,139,477.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	609,969,371.00	278,030,434.40		114,635,623.19	157,504,048.84	1,160,139,477.43
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	121,993,874.00	-60,996,937.00		9,122,271.40	-15,494,656.70	54,624,551.70
（一）净利润					91,222,713.96	91,222,713.96
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计					91,222,713.96	91,222,713.96
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	60,996,937.00			9,122,271.40	-106,717,370.66	-36,598,162.26
1．提取盈余公积				9,122,271.40	-9,122,271.40
2．对所有者（或股东）的分配	60,996,937.00				-97,595,099.26	-36,598,162.26
3．其他
（五）所有者权益内部结转	60,996,937.00	-60,996,937.00
1．资本公积转增资本（或股本）	60,996,937.00	-60,996,937.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	731,963,245.00	217,033,497.40		123,757,894.59	142,009,392.14	1,214,764,029.13

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本 (或股本)	资本公积	减：库存股	盈余公积	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	508,307,809.00	303,445,825.40		107,376,260.22	168,415,953.15	1,087,545,847.77
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	508,307,809.00	303,445,825.40		107,376,260.22	168,415,953.15	1,087,545,847.77
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列）	101,661,562.00	-25,415,391.00		7,259,362.97	-10,911,904.31	72,593,629.66
（一）净利润					72,593,629.66	72,593,629.66
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计					72,593,629.66	72,593,629.66
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	76,246,171.00			7,259,362.97	-83,505,533.97
1．提取盈余公积				7,259,362.97	-7,259,362.97
2．对所有者（或股东）的分配	76,246,171.00				-76,246,171.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转	25,415,391.00	-25,415,391.00
1．资本公积转增资本（或股本）	25,415,391.00	-25,415,391.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	609,969,371.00	278,030,434.40		114,635,623.19	157,504,048.84	1,160,139,477.43

公司法定代表人:杨传华             主管会计工作负责人:邵振耀             会计机构负责人:李传东

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更 无

9.3.2 会计估计变更

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
1、低值易耗品原采用单位价值500 元以下，一次摊销法；单位价值500 元以上五五摊销法。现变更为低值易耗品采用一次摊销法	上海益民商业股份有限公司第五届董事会第十四次会议决议	存货、营业成本、管理费用	-965,497.93
2、提取坏账准备应收款项的认定由原来应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款变更为除预付款项和合并范围内应收票据外提取坏账准备。	上海益民商业股份有限公司第五届董事会第十四次会议决议	预付账款、资产减值损失	414,538.54

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

与上年相比本年新增合并单位1家，原因为：本年度上海天宝龙凤金银珠宝有限公司与上海梦缘饰品工艺有限公司共同出资设立上海天宝龙凤金银珠宝礼品有限公司，注册资本100万元，上海天宝龙凤金银珠宝有限公司占注册资本51%。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
上海天宝龙凤金银珠宝礼品有限公司	1,300,392.86	300,392.86