（一）报告期内监事会的日常工作
报告期内监事会召开了四次会议：
2009年4月25日在长沙今朝大酒店召开第四届监事会第四次会议，会议审议并通过了：《2008年度监事会工作报告》、《2008年度利润分配预案》、《2008年度报告及摘要》、《2008年度内部控制自我评价报告》、《2008年经审计的财务报告》及《2009年第一季度报告》。详见2009年4月28日《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》。
2009年8月26日在长沙今朝大酒店召开第四届监事会第五次会议，会议通过《2009年半年度报告及摘要》。
2009年10月21日在长沙今朝大酒店召开第四届监事会第六次会议，会议通过了《湖南天一科技股份有限公司2009年第三季度报告》。
2009年12月15日在长沙市韶山北路398号华盛家园3栋7层会议室召开第四届监事会第七次会议，会议审议并通过了《关于公司会计估计变更的议案》和《关于计提资产减值准备的议案》。详见2009年12月17日《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券报》。
（二）报告期内，监事会履行职责情况
报告期内，监事会认真履行监督检查职能，列席公司董事会会议及股东大会，定期查阅了公司财务报表，密切关注公司的生产经营状况，关心公司发展战略的具体实施，依法监督董事和高管人员，较好地发挥了内部监督制衡作用。监事会对公司2009年度有关事项发表如下独立意见：
1、公司依法运作情况。
2009年度，监事会依据国家有关法律法规及中国证监会、深交所发布的上市公司治理的规范性文件，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况等进行了监督，未发现有违反国家法律、法规和违背《公司章程》的现象发生。公司决策程序合法，内部控制制度健全，公司董事会、总经理班子成员执行公司职务时无违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务状况。
报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真的核查，详细审阅了公司定期报告。认为公司财务报告经天职国际会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司最近一次募集资金使用情况。
报告期内无募集资金投资使用事项。
4、公司收购、出售资产情况。
报告期内公司收购、出售资产遵循了市场原则和公开、公平、公正的原则，价格公允、合理，符合上市公司和全体股东的利益，未发现损害中小股东权益的情况。
5、公司关联交易情况。
公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，无损害公司利益的行为。
6、公司内控制度评价。
公司根据中国证监会、深圳证券交易所对上市公司内部控制制度的有关规定，遵循内部控制的基本原则，结合公司自身的实际情况，建立健全了覆盖公司生产经营各环节的内部控制制度，保证了公司经营活动的正常有序进行，保障了公司财产安全。公司内部控制自我评价符合深交所《指引》及其他相关文件的要求；自我评价真实、完整地反映了公司内部控制的实际情况，是客观的、准确的。
7、公司信息披露无虚假、欺诈、误导情况。
2010年，监事会将认真贯彻股东大会通过的各项决议，严格按照《公司法》、《证券法》及《公司章程》的规定，进一步加强监督检查，确保公司依法运作、规范发展。
§9 财务报告
9.1 审计意见
■
9.2 财务报表
9.2.1 资产负债表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2009年12月31日 单位：元
■
9.2.2 利润表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
■
9.2.3 现金流量表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
■
■
9.2.4 合并所有者权益变动表（附后）
9.2.5 母公司所有者权益变动表（附后）
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
经本公司第四届董事会第十五次会议决议，自2009年10月1日起，对应收款项坏账准备计提方法相关的会计估计进行变更。
（1）变更前的会计估计
本公司坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。
单项金额重大的应收款项，按逐个债务单位分析其偿债能力，以进行减值测试，有证据表明单项金额重大的应收款项发生减值的，根据预计未来能收回的现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
没计提坏账准备的单项金额重大的应收款项与单项金额非重大的应收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值准备。
（2）变更后采用的会计估计
公司采用备抵法核算坏账损失。具体详见四、7之描述。
（3）会计估计变更的会计处理及其影响
对上述会计估计变更采用未来适用法。上述会计估计变更对2009年末的财务状况和2009年度的经营成果形成的影响如下表所示：
■
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
湖南天一科技股份有限公司董事会
2010年2月10日
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 280,000,000.00 | 111,688,674.28 | 22,480,328.89 | -122,509,101.62 | 46,980,149.62 | 338,640,051.17 | 280,000,000.00 | 120,369,120.66 | 22,480,328.89 | -89,020,573.93 | 3,123,187.25 | 336,952,062.87 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 280,000,000.00 | 111,688,674.28 | 22,480,328.89 | -122,509,101.62 | 46,980,149.62 | 338,640,051.17 | 280,000,000.00 | 120,369,120.66 | 22,480,328.89 | -89,020,573.93 | 3,123,187.25 | 336,952,062.87 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 209,586.16 | 240,102.03 | -238,448,161.54 | 28,548.26 | -237,969,925.09 | -8,680,446.38 | -33,488,527.69 | 43,856,962.37 | 1,687,988.30 | |||||||||||
| （一）净利润 | -238,448,161.54 | -5,582,931.89 | -244,031,093.43 | -33,488,527.69 | 1,548,820.44 | -31,939,707.25 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | 209,586.16 | 209,586.16 | ||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 209,586.16 | -238,448,161.54 | -5,582,931.89 | -243,821,507.27 | -33,488,527.69 | 1,548,820.44 | -31,939,707.25 | |||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 5,274,413.84 | 5,274,413.84 | -8,680,446.38 | 42,308,141.93 | 33,627,695.55 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 5,274,413.84 | 5,274,413.84 | 42,308,141.93 | 42,308,141.93 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | -8,680,446.38 | -8,680,446.38 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | 240,102.03 | 337,066.31 | 577,168.34 | |||||||||||||||||
| 1．本期提取 | 240,102.03 | 337,066.31 | 577,168.34 | |||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 280,000,000.00 | 111,898,260.44 | 240,102.03 | 22,480,328.89 | -360,957,263.16 | 47,008,697.88 | 100,670,126.08 | 280,000,000.00 | 111,688,674.28 | 22,480,328.89 | -122,509,101.62 | 46,980,149.62 | 338,640,051.17 | |||||||
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 280,000,000.00 | 110,367,138.42 | 22,480,328.89 | -103,409,589.82 | 309,437,877.49 | 280,000,000.00 | 119,047,584.80 | 22,480,328.89 | -91,184,285.14 | 330,343,628.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 280,000,000.00 | 110,367,138.42 | 22,480,328.89 | -103,409,589.82 | 309,437,877.49 | 280,000,000.00 | 119,047,584.80 | 22,480,328.89 | -91,184,285.14 | 330,343,628.55 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -89,507,892.45 | -89,507,892.45 | -8,680,446.38 | -12,225,304.68 | -20,905,751.06 | |||||||||||
| （一）净利润 | -89,507,892.45 | -89,507,892.45 | -12,225,304.68 | -12,225,304.68 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -89,507,892.45 | -89,507,892.45 | -12,225,304.68 | -12,225,304.68 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -8,680,446.38 | -8,680,446.38 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | -8,680,446.38 | -8,680,446.38 | ||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 280,000,000.00 | 110,367,138.42 | 22,480,328.89 | -192,917,482.27 | 219,929,985.04 | 280,000,000.00 | 110,367,138.42 | 22,480,328.89 | -103,409,589.82 | 309,437,877.49 | ||||||
合并所有者权益变动表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2009年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 280,000,000.00 | 111,688,674.28 | 22,480,328.89 | -122,509,101.62 | 46,980,149.62 | 338,640,051.17 | 280,000,000.00 | 120,369,120.66 | 22,480,328.89 | -89,020,573.93 | 3,123,187.25 | 336,952,062.87 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 280,000,000.00 | 111,688,674.28 | 22,480,328.89 | -122,509,101.62 | 46,980,149.62 | 338,640,051.17 | 280,000,000.00 | 120,369,120.66 | 22,480,328.89 | -89,020,573.93 | 3,123,187.25 | 336,952,062.87 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 209,586.16 | 240,102.03 | -238,448,161.54 | 28,548.26 | -237,969,925.09 | -8,680,446.38 | -33,488,527.69 | 43,856,962.37 | 1,687,988.30 | |||||||||||
| （一）净利润 | -238,448,161.54 | -5,582,931.89 | -244,031,093.43 | -33,488,527.69 | 1,548,820.44 | -31,939,707.25 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | 209,586.16 | 209,586.16 | ||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 209,586.16 | -238,448,161.54 | -5,582,931.89 | -243,821,507.27 | -33,488,527.69 | 1,548,820.44 | -31,939,707.25 | |||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 5,274,413.84 | 5,274,413.84 | -8,680,446.38 | 42,308,141.93 | 33,627,695.55 | |||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 5,274,413.84 | 5,274,413.84 | 42,308,141.93 | 42,308,141.93 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | -8,680,446.38 | -8,680,446.38 | ||||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | 240,102.03 | 337,066.31 | 577,168.34 | |||||||||||||||||
| 1．本期提取 | 240,102.03 | 337,066.31 | 577,168.34 | |||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 280,000,000.00 | 111,898,260.44 | 240,102.03 | 22,480,328.89 | -360,957,263.16 | 47,008,697.88 | 100,670,126.08 | 280,000,000.00 | 111,688,674.28 | 22,480,328.89 | -122,509,101.62 | 46,980,149.62 | 338,640,051.17 | |||||||
母公司所有者权益变动表
编制单位：湖南天一科技股份有限公司 2009年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 280,000,000.00 | 110,367,138.42 | 22,480,328.89 | -103,409,589.82 | 309,437,877.49 | 280,000,000.00 | 119,047,584.80 | 22,480,328.89 | -91,184,285.14 | 330,343,628.55 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 280,000,000.00 | 110,367,138.42 | 22,480,328.89 | -103,409,589.82 | 309,437,877.49 | 280,000,000.00 | 119,047,584.80 | 22,480,328.89 | -91,184,285.14 | 330,343,628.55 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | -89,507,892.45 | -89,507,892.45 | -8,680,446.38 | -12,225,304.68 | -20,905,751.06 | |||||||||||
| （一）净利润 | -89,507,892.45 | -89,507,892.45 | -12,225,304.68 | -12,225,304.68 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -89,507,892.45 | -89,507,892.45 | -12,225,304.68 | -12,225,304.68 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -8,680,446.38 | -8,680,446.38 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | -8,680,446.38 | -8,680,446.38 | ||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | ||||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 280,000,000.00 | 110,367,138.42 | 22,480,328.89 | -192,917,482.27 | 219,929,985.04 | 280,000,000.00 | 110,367,138.42 | 22,480,328.89 | -103,409,589.82 | 309,437,877.49 | ||||||