河南瑞贝卡发制品股份有限公司2009年年度报告摘要

2010年02月25日来源：上海证券报作者：

(上接B11版)

（5）积极实施节能降耗，努力降低生产成本。

2009年，苦练内功，提升管理是公司应对金融危机的措施之一，内部挖潜工作取得明显成效。首先对员工开展“勤俭节约、艰苦奋斗”宣传教育活动，以多种方式教育员工从每个环节做起，勤俭节约，节能降耗。其次加大了部分工艺的改进力度，简化工艺流程，提高工作效率，降低了人工成本。其三是在稳定质量的前提下，加大了自制助剂使用量，有效降低了生产成本。其四是加大检查监督力度，杜绝人为浪费现象的发生。其五是依托ERP软件，严格核定库存材料最高限额，保证按照生产计划有序进行各种资源的合理控制。

（6）自主研发与联合引进相结合，稳步推进工业化改造项目进程。

为加快工业化道路的推进速度，公司成立了工业化管理领导委员会，设立了工业化生产项目部，加强了对工业化工作的领导，健全了工业化实施机构，为工业化项目的推进提供了有力的组织保证，工业化工作取得了一定进展。

2、公司主营业务及其经营状况

(1) 主营业务分行业、产品情况

单位:元币种:人民币

分行业或分产品营业收入营业成本营业利润率
(%)
营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减（%）
分产品
工艺发条 900,991,721.63 745,879,083.87 17.22 4.40 14.38 减少7.22个百分点
化纤发条 311,839,914.60 188,508,990.78 39.55 26.64 44.94 减少7.63个百分点
化纤假发 167,763,309.53 124,042,061.92 26.06 24.51 34.13 减少5.30个百分点
人发假发 156,232,704.25 110,395,622.10 29.34 89.65 83.88 增加2.22个百分点
阻燃纤维 57,452,139.75 47,690,243.20 16.99 232.55 230.02 增加0.64个百分点

(2) 主营业务分地区情况

单位:元币种:人民币

地区营业收入营业收入比上年增减（％）
北美洲 959,095,399.31 20.43
非洲 405,263,192.88 5.08
欧洲 146,649,330.23 12.87
国内 68,128,483.64 110.44

（3）主要客户、供应商情况

报告期内，公司向前5名供应商合计采购金额为232,584,875.14元，占公司年度采购总额的21.48%；向前五名客户销售产品的收入总额为642,125,997.98元，占公司年度主营业务收入的39.97%。

a.公司前五名供应商情况

单位：元币种：人民币

供应商名称金额占公司全部采购金额的比例（％）
Gupta Enterprises 114,247,766.86 10.55
ARQUBE INDUSTRIES (INDIA) LIMITED 36,277,445.87 3.35
Indian Hair Industries(p) LTD 31,761,768.58 2.93
Uno Fiber Co. LTD 27,845,325.56 2.57
许昌市亨源通印务有限公司 22,452,568.27 2.07
合计 232,584,875.14 21.48

b.公司前五名客户情况

单位：元币种：人民币

客户名称营业收入占公司全部营业收入的比例（％）
SNG 255,613,897.85 15.91
MIDWAY 113,844,599.33 7.09
亨得尔有限公司 93,616,063.27 5.83
SUN 89,833,047.88 5.59
ROYAL 89,218,389.65 5.55
合计 642,125,997.98 39.97

（4）报告期公司主要会计报表项目、财务指标同比变化较大情况及原因的说明：

a.资产负债表项目

单位:元币种:人民币

项目年初余额年末余额与期初增减百分比变动原因
货币资金 375,766,808.17 787,255,569.46 109..51% 公司发行公司债款项于年末到位
应收账款 92,631,465.45 186,838,551.13 101.70% 公司本年第四季度产品销售较去年同期增长，未结算货款增加
预付账款 50,601,286.02 83,898,225.34 65.80% 预付工程款增加
其它应收款 17,321,176.66 27,119,659.48 56.57% 应收出口退税款增加
存货 953,872,186.44 1,125,472,963.70 17.99% 公司加大了原材料储备力度；同时由于非洲市场需求及销售增长，产品储备及在途产品增加
短期借款 343,169,200.00 656,400,908.98 91.28% 公司加大存货储备，增加了流动资金贷款
应付账款 73,195,589.44 118,744,617.43 62.23% 公司加大原材料采购，未结算应付货款增加
预收账款 9,724,136.04 14,817,106.45 52.37% 公司销售增长，预收销售款增加
应付职工薪酬 34,038,168.47 49,587,735.45 45.68% 公司员工较上期增长
应交税费 -13,590,357.32 -4,148,684.14 69.47% 公司存货可抵扣进项税减少
其他应付款 26,047,291.51 52,510,624.44 101.60% 代收职工住房团购款及暂估的应付工程款增加

a. 利润表项目

单位:元币种:人民币

项目上年金额本年金额与上年增减百分比变动原因
销售费用 41,299,355.29 61,818,789.80 49.68% 公司加大国内市场开发力度，广告及宣传费增加
管理费用 52,416,166.83 109,944,704.56 109.75% 公司加大新产品开发及工艺改进，研发费用增加
财务费用 53,927,211.52 65,455,928.36 21.38% 公司短期借款增加，利息支出增加；加纳、尼日利亚货币贬值使汇兑损失增加
资产减值损失 -736,672.79 2,063,947.12 不适用公司年末应收款项增加
投资收益 200,020.96 2,979,698.47 1389.69% 英国采取刺激经济政策，公司联营企业亨得尔公司效益回升，投资收益增加
归属于上市公司股东的净利润 124,121,658.84 220,519,625.34 -43.71% 因金融危机公司下调了产品价格，导致利润下降
所得税费用 26,875,294.96 18,123,800.78 -32.56% 因当期利润下降，当期所得税费用下降

c.现金流量表项目:

项目 2009年 2008年与上年增减百分比（%）变动原因
经营活动产生的现金流量 -75,857,587.94 -115,629,426.20 不适用采购原材料支付金额较去年同期有所减少
投资活动产生的现金流量 -59,355,487.76 -128,538,961.52 不适用 08年抚顺纤维工厂和许昌纤维公司投资较大
筹资活动产生的现金流量 548,856,815.91 164,223,901.44 234.21 公司发行公司债款项于年末到位

(5)公司主要子公司的经营情况及业绩说明

单位:元币种:人民币

名称主营业务注册资本（元）总资产（元）净资产（元）净利润（元）
瑞贝卡时尚有限公司发制品系列产品的生产及销售 8,690,652.63 190,981,103.64 115,504,386.41 8,875,563.86
瑞贝卡时尚（加纳）有限公司发制品的生产、销售、进口及技术转让等 13,669,200.00 26,896,657.10 21,384,396.75 -2,130,533.97
瑞贝卡时尚（南非）有限公司发制品系列产品的销售 5,870,162.89 29,061,640.43 9,621,191.07 5,485,300.69
许昌瑞贝卡发制品工艺有限公司人发收购、分档加工销售、从事货物和技术进出口业务 30,000,000.00 109,273,499.43 29,455,399.15 -101,404.63
抚顺瑞华纤维有限公司假发用纤维系列产品、纺织用腈氯纶系列产品与阻燃活性纤维的科研、生产与销售 40,000,000.00 106,070,192.75 44,608,294.18 4,400,319.31
北京瑞贝卡发制品有限公司销售日用品；技术推广服务；产品设计 5,500,000.00 10,664,999.38 -6,280,230.03 -3,693,008.67

3、新年度经营计划

(1)2010年计划实现销售收入20亿元人民币，费用计划为3.8亿元人民币。

(2) 资金需求、使用计划及来源情况

随着公司生产规模的扩大和分支机构的增加，公司预计各项费用和资金的占用额度会相应增加与提高,公司根据本年度经营计划和发展目标,经营性资金需求由公司自筹解决。另外,公司根据对市场的预测,依据现有市场需求，为了兼顾长远发展，扩大生产规模，拉长产业链条，促进产品升级，年内计划新上六个建设项目，计划投资总额约5.6749亿元,新上项目所需资金将主要通过发行新股募集资金来解决。

4、公司面临的主要困难及拟采取的措施

（1）人民币持续快速升值和国外三大市场币值的变化，会对公司盈利带来较大的影响。为确保公司的持续盈利，一是加快产品结构调整，加大研发投入，促进产品升级，推出更多高附加值的新产品，以增强公司的盈利能力。二是实施公司生产基地的战略性转移，主动规避汇兑风险。三是加快国内营销网络建设速度及市场开拓力度，提高国内销售收入占公司整体销售收入的比重。四是加快货款结算，避免造成时点上的汇兑损失。

（2）随着公司海外市场的进一步拓展及国内市场开发力度的加大，公司经营规模不断扩大，子公司的经营和管理可能会面临一定的风险。公司将进一步采取措施，从完善内控制度、健全法人治理结构、提高经营管理者素质，以及通过企业管理信息化手段，实现集中式财务管理等项措施，不断加强和完善子公司管理和监控，在有效控制经营和管理风险的前提下，不断提高子公司的经营质量。

（3）劳动力成本上升过快，给公司产品制造成本带来压力。公司要在正确处理“三者利益关系”的前提下，一是提高员工的技术熟练程度，全面提高生产效率；二是实施公司生产基地的战略性转移，将新建项目转向劳动力成本较低地区；三是加快公司工业化进程，利用现代技术改造传统产业，逐步实现工业化生产，减少对劳动力资源的占用，使公司在生产规模不断扩大的情况下，保证劳动力资源的有限增加，降低发制品生产对密集型劳动的依赖。

5、对公司未来发展的展望

公司作为发制品行业的龙头企业，肩负着行业发展、行业进步的重任，如何确保该行业的持续发展和良性运作，是公司需要积极探索的问题。公司除了需要引领行业的可持续发展外，更重要的是确保企业自身的健康、可持续发展。需要公司坚持实施“科技、品牌、人才”三大战略，不断实施科技创新，促进产品结构调整和产品升级，充分发挥公司现有优势，大力整合现有资源，全面拓展国际、国内两大市场，不断提高市场占有份额，有效规避人民币升值、原材料涨价、劳动成本提高等因素给公司带来的压力，提高公司的整体盈利能力和产品的市场竞争力，实现公司的健康、可持续发展。

（1）加大新兴市场的开发力度，实施多元化市场战略。巩固美国市场，做大欧洲市场，大力开发非洲市场，积极兼顾其他市场，不断提高市场占有率，充分利用公司的现有优势，提高公司的市场竞争力。欧美市场，通过加强与客户的沟通和联系，积极开发满足消费者需求的新产品，并积极引导市场向高附加值产品方向发展；非洲市场，在稳定提升现有尼日利亚、加纳和南非市场的基础上，进一步扩大销售网络，大力开发高端产品市场，进一步提高NOBLE品牌知名度，并深度挖掘非洲地区其他国家新兴市场，逐步形成遍及西非、东非、南非的销售网络，不断提高非洲市场占有份额。

（2）抢抓我国经济发展方式转型的有利机遇，紧紧围绕消费升级，大力开拓国内市场，继续搞好消费教育和消费引导，通过各种媒体，加大公司形象和产品的宣传，扩大国内销售收入，提高公司品牌形象。根据公司2009年国内市场的拓展情况，进一步加快国内市场营销网络建设，强化品牌推广力度，完善管理机制，着力打造一支强有力的工作团队，推动国内市场健康有序发展。逐步形成国际、国内两个市场优势互补、互为补充的产品销售格局，真正使瑞贝卡品牌成为国际、国内知名品牌。

（3）加大科技投入，促进技术进步。一是要加快产品结构调整和产品升级的步伐，持续提高产品的附加值和公司的整体盈利能力。二是利用现代技术改造传统产业，实现发制品工业化生产，缓解发制品生产对人力资源的依赖，降低劳动成本在制造成本中的比重，保持产品质量的稳定性和整体水平的持续提升。三是持续开展新技术、新工艺、新材料、新装备的自主创新，努力引领行业发展。

（4）依据国家实施非洲大开发战略，进行生产基地的战略性转移。一方面可以降低生产成本和货运费用，增强公司产品的盈利水平；一方面可以减少人民币升值给公司造成的汇兑损失。

（5）加快两个纤维发丝项目的产能扩大和产业化进程，尽快实现规模化生产，以满足非洲市场对化纤类产品快速增长的需求，降低产品制造成本，提高公司整体盈利能力。

6.2 主营业务分行业、产品情况表

请见前述6.1

6.3 主营业务分地区情况表

请见前述6.1

6.4 募集资金使用情况

√适用 □不适用

单位:万元币种:人民币

募集资金总额 340,835,000 本年度已使用募集资金
总额
79,198,000
已累计使用募集资金总额 320,930,000
承诺项目是否变更项目拟投入金额实际投入金额是否符合计划进度预计收益产生收益情况
年产400万条工艺发条生产线项目否 13,895 13,895 是 2,260 1634
年产300万条化纤发条生产项目否 4,973 4,973 是 1,161 1218
国内营销网络建设项目否 4,568 4,568 是 553 未产生
年产3000吨假发用新型化纤发丝生产线项目否 10,647.5 8,657 是 4,020 未产生
合计 / 34,083.5 32,093 / 7,994 /
未达到计划进度和预计收益的说明（分具体项目）
尚未使用的募集资金用途及去向

变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

□适用 √不适用

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

2009年度利润分配预案为：提取法定盈余公积金11,804,625.36元，以截止2009年12月31日总股本616,492,500.00股为基数，以公司未分配利润向全体股东每10股派发股票股利2股，共计派发股票股利123,298,100.00元；以公司未分配利润向全体股东每10股派发现金股利0.80元（含税），共计派发现金49,319,400.00元。

本年度不进行资本公积金转增股本。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

□适用 √不适用

7.2 出售资产

□适用 √不适用

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用单位:元币种：人民币

关联方向关联方销售产品和提供劳务向关联方采购产品和接受劳务
交易金额占同类交易金额的比例(%) 交易金额占同类交易金额的比例(%)
亨得尔有限公司 93,616,063.27 5.83
合计 93,616,063.27 5.83

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：元币种：人民币

关联方向关联方提供资金关联方向公司提供资金
发生额余额发生额余额
亨得尔有限公司 93,612,803.91 18,782,083.24
合计 93,612,803.91 18,782,083.24

7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺事项承诺内容履行情况
其他对公司中小股东所作承诺公司控股股东河南瑞贝卡控股有限责任公司承诺其持有公司股份自2009年5月7日起一年内不减持。报告期内未发生违反相关承诺的事项。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告，详见年报全文。

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

公司严格按照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的要求运作，决策程序合法合规，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

公司监事会对中喜会计师事务所有限责任公司出具的标准无保留意见的审计报告及所涉及事项审查后认为：公司财务账目及管理符合财务制度要求，财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

公司监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况审查后认为：公司募集资金的管理和使用符合《公司募集资金管理办法》的有关规定，募集资金的投入情况符合计划进度。

8.4 监事会对公司关联交易情况的独立意见

公司监事会对公司与英国亨得尔有限公司之间的关联交易情况审查后认为：公司与英国亨得尔公司的关联交易公平，没有损害公司利益。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告 □未经审计　　　　　　　　　√审计
审计意见 √标准无保留意见　　　　　　□非标意见

审计报告

中喜审字（2010）第02120号

河南瑞贝卡发制品股份有限公司全体股东：

我们审计了后附的河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“贵公司”）合并及母公司财务报表，包括2009年12月31日的合并及母公司资产负债表，2009年度的合并及母公司利润表、合并及母公司股东权益变动表和合并及母公司现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（l）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错误风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2009年12月31日的财务状况以及2009年度的经营成果和现金流量。

中喜会计师事务所中国注册会计师：黄宾

有限责任公司

中国注册会计师：魏汝翔

中国.北京二○一○年二月二十三日

9.2 财务报表

合并资产负债表(附后)

母公司资产负债表（附后）

合并利润表

编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司 2009年度单位：元币种：人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业总收入　 1,606,561,739.58 1,366,339,537.47
其中：营业收入五、29 1,606,561,739.58 1,366,339,537.47
利息收入　　　
已赚保费　　　
手续费及佣金收入　　　
二、营业总成本　 1,472,697,530.06 1,117,765,124.01
其中：营业成本五、29 1,227,308,500.41 965,118,062.46
利息支出　　　
手续费及佣金支出　　　
退保金　　　
赔付支出净额　　　
提取保险合同准备金净额　　　
保单红利支出　　　
分保费用　　　
营业税金及附加五、30 6,105,659.81 5,741,000.70
销售费用　 61,818,789.80 41,299,355.29
管理费用　 109,944,704.56 52,416,166.83
财务费用　 65,455,928.36 53,927,211.52
资产减值损失五、32 2,063,947.12 -736,672.79
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）　　　
投资收益（损失以“－”号填列）五、31 2,979,698.47 200,020.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　 2,979,698.47 200,020.96
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　　
三、营业利润（亏损以“－”号填列）　 136,843,907.99 248,774,434.42
加：营业外收入五、33 5,861,124.33 2,250,275.99
减：营业外支出五、34 459,572.70 3,629,790.11
其中：非流动资产处置损失五、34 2,055.26 133,647.02
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）　 142,245,459.62 247,394,920.30
减：所得税费用五、35 18,123,800.78 26,875,294.96
五、净利润（净亏损以“－”号填列）　 124,121,658.84 220,519,625.34
归属于母公司所有者的净利润　 124,121,658.84 220,519,625.34
少数股东损益　　　
六、每股收益：　　　
（一）基本每股收益五、36 0.2013 0.3577
（二）稀释每股收益五、36 0.2013 0.3577
七、其他综合收益五、37 -18,084,636.16 -23,068,250.21
八、综合收益总额　 106,037,022.68 197,451,375.13
归属于母公司所有者的综合收益总额　 106,037,022.68 197,451,375.13
归属于少数股东的综合收益总额　　　

法定代表人：郑有全主管会计工作负责人：郑桂花会计机构负责人：晁慧霞

母公司利润表

编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司 2009年度单位：元币种：人民币

项目附注本期金额上期金额
一、营业收入十一、4 1,462,042,468.18 1,258,668,237.93
减：营业成本十一、4 1,169,544,204.42 965,150,058.78
营业税金及附加　 5,198,896.56 3,156,988.25
销售费用　 37,725,814.87 26,777,528.12
管理费用　 82,465,250.01 37,128,909.17
财务费用　 36,521,110.77 41,437,714.79
资产减值损失　 4,597,487.96 125,378.56
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）　　　
投资收益（损失以“－”号填列）十一、5 3,176,419.22 200,020.96
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　 2,979,698.47 200,020.96
二、营业利润（亏损以“－”号填列）　 129,166,122.81 185,091,681.22
加：营业外收入　 5,036,010.26 2,119,373.82
减：营业外支出　 168,230.70 1,674,146.13
其中：非流动资产处置损失　 2,055.26 130,771.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）　 134,033,902.37 185,536,908.91
减：所得税费用　 15,987,648.73 26,182,116.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列）　 118,046,253.64 159,354,792.90
五、每股收益：　　　
（一）基本每股收益　 0.1915 0.3360
（二）稀释每股收益　 0.1915 0.3360
六、其他综合收益　　　
七、综合收益总额　 118,046,253.64 159,354,792.90

法定代表人：郑有全主管会计工作负责人：郑桂花会计机构负责人：晁慧霞

合并现金流量表

编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司 2009年度单位：元币种：人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品、提供劳务收到的现金　 1,456,610,851.08 1,488,753,993.54
客户存款和同业存放款项净增加额　　　
向中央银行借款净增加额　　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　　
收到原保险合同保费取得的现金　　　
收到再保险业务现金净额　　　
保户储金及投资款净增加额　　　
处置交易性金融资产净增加额　　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　　
拆入资金净增加额　　　
回购业务资金净增加额　　　
收到的税费返还　 84,284,646.84 51,448,941.61
其他与经营活动有关的现金五、38 6,306,142.19 5,923,177.62
经营活动现金流入小计　 1,547,201,640.11 1,546,126,112.77
购买商品、接受劳务支付的现金　 1,147,480,862.34 1,292,386,962.25
客户贷款及垫款净增加额　　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　　
支付保单红利的现金　　　
支付给职工以及为职工支付的现金　 320,144,482.50 238,646,533.88
支付的各项税费　 52,616,697.63 81,732,223.54
支付其他与经营活动有关的现金五、38 102,817,185.58 48,989,819.30
经营活动现金流出小计　 1,623,059,228.05 1,661,755,538.97
经营活动产生的现金流量净额　 -75,857,587.94 -115,629,426.20
二、投资活动产生的现金流量：　　　
收回投资收到的现金　　　
取得投资收益收到的现金　　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　 807,373.43 6,180.82
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　　
收到其他与投资活动有关的现金　　　
投资活动现金流入小计　 807,373.43 6,180.82
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金　 48,589,101.19 128,545,142.34
投资支付的现金　　　
质押贷款净增加额　　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　　
支付其他与投资活动有关的现金　 11,573,760.00 　
投资活动现金流出小计　 60,162,861.19 128,545,142.34
投资活动产生的现金流量净额　 -59,355,487.76 -128,538,961.52
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
吸收投资收到的现金　　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　　
取得借款收到的现金　 721,287,746.22 643,820,448.15
发行债券收到的现金　 300,000,000.00 　
其他与筹资活动有关的现金　　　
筹资活动现金流入小计　 1,021,287,746.22 643,820,448.15
偿还债务支付的现金　 408,056,037.24 429,673,165.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　 64,374,893.07 49,923,381.61
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　　
筹资活动现金流出小计　 472,430,930.31 479,596,546.71
筹资活动产生的现金流量净额　 548,856,815.91 164,223,901.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　 -2,154,978.92 -5,096,006.07
五、现金及现金等价物净增加额　 411,488,761.29 -85,040,492.35
加：期初现金及现金等价物余额　 375,766,808.17 460,807,300.52
六、期末现金及现金等价物余额　 787,255,569.46 375,766,808.17

法定代表人：郑有全主管会计工作负责人：郑桂花会计机构负责人：晁慧霞

母公司现金流量表

编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司 2009年度单位：元币种：人民币

项目附注本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量：　　　
销售商品、提供劳务收到的现金　 1,357,105,413.63 1,334,587,712.27
收到的税费返还　 84,142,122.49 51,231,938.63
收到其他与经营活动有关的现金　 5,371,277.99 5,660,157.13
经营活动现金流入小计　 1,446,618,814.11 1,391,479,808.03
购买商品、接受劳务支付的现金　 1,059,328,039.71 1,165,442,459.70
支付给职工以及为职工支付的现金　 300,269,445.04 223,817,612.78
支付的各项税费　 30,423,509.05 65,918,832.19
支付其他与经营活动有关的现金　 99,105,558.11 50,900,208.75
经营活动现金流出小计　 1,489,126,551.91 1,506,079,113.42
经营活动产生的现金流量净额　 -42,507,737.80 -114,599,305.39
二、投资活动产生的现金流量：　　　
收回投资收到的现金　　　
取得投资收益收到的现金　　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　 5,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　　
收到其他与投资活动有关的现金　　　
投资活动现金流入小计　 - 5,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金　 40,837,058.18 24,438,187.90
投资支付的现金　 7,000,000.00 73,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　　
支付其他与投资活动有关的现金　 11,573,760.00 　
投资活动现金流出小计　 59,410,818.18 97,438,187.90
投资活动产生的现金流量净额　 -59,410,818.18 -97,433,187.90
三、筹资活动产生的现金流量：　　　
吸收投资收到的现金　 300,000,000.00 　
取得借款收到的现金　 721,287,746.22 643,820,448.15
收到其他与筹资活动有关的现金　　　
筹资活动现金流入小计　 1,021,287,746.22 643,820,448.15
偿还债务支付的现金　 408,056,037.24 426,673,165.10
分配股利、利润或偿付利息支付的现金　 64,374,893.07 49,923,381.61
支付其他与筹资活动有关的现金　　　
筹资活动现金流出小计　 472,430,930.31 476,596,546.71
筹资活动产生的现金流量净额　 548,856,815.91 167,223,901.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　 26,060.31 -804,146.65
五、现金及现金等价物净增加额　 446,964,320.24 -45,612,738.50
加：期初现金及现金等价物余额　 255,681,051.54 301,293,790.04
六、期末现金及现金等价物余额　 702,645,371.78 255,681,051.54

法定代表人：郑有全主管会计工作负责人：郑桂花会计机构负责人：晁慧霞

合并股东权益变动表(附后)

合并股东权益变动表（附后）

母公司股东权益变动表（附后）

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

1、本期新纳入合并范围的子公司为公司2009年投资设立。

2、根据公司第四届董事会第六次会议决议，为了整合现有资源、减少中间环节、压缩管理层次、节约管理成本，实现集约化生产和管理，公司采取吸收合并的方式，吸收合并许昌瑞贝卡纤维有限公司。截止2009年10月底，许昌瑞贝卡纤维有限公司税务清算注销手续办理完毕，整体并入公司。年末不再纳入合并范围。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元币种:人民币

名称期末净资产本期净利润
沈阳瑞贝卡发制品有限公司 719,816.64 -280,183.36
上海瑞贝卡发制品有限公司 549,664.33 -1,450,335.67
广州瑞贝卡发制品有限公司 615,017.71 -384,982.29
郑州瑞贝卡发制品有限公司 820,006.61 -179,993.39

9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元币种:人民币

名称处置日净资产期初至处置日净利润
许昌瑞贝卡纤维有限公司 30,196,720.75 196,720.75

9.5.3 本期发生的吸收合并单位:元币种:人民币

吸收合并的类型并入的主要资产并入的主要负债
同一控制下吸收合并项目金额项目金额
许昌瑞贝卡纤维有限公司货币资金 294,594.52 应付账款 48,207,388.89
许昌瑞贝卡纤维有限公司应收账款 20,683,504.46 应付职工薪酬 87,368.18
许昌瑞贝卡纤维有限公司预付账款 12,932,551.92 应交税费 -6,388.18
许昌瑞贝卡纤维有限公司其他应收款 1,396,199.51 其他应付款 507,126.98
许昌瑞贝卡纤维有限公司存货 74,317.30
许昌瑞贝卡纤维有限公司固定资产 38,202,601.90
许昌瑞贝卡纤维有限公司在建工程 3,168,112.43
许昌瑞贝卡纤维有限公司无形资产 6,410.26
许昌瑞贝卡纤维有限公司长期待摊费用 2,233,923.97

9.5.4 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

瑞贝卡时尚有限公司（Rebecca Fashion Ltd）的记账本位币为奈拉，人民币对奈拉无直接汇率，本公司根据奈拉对美元汇率及人民币对美元汇率折算人民币对奈拉汇率。

瑞贝卡时尚（南非）有限公司（Rebecca Fashion(SA)(PTY) Ltd）的记账本位币为兰特，人民币对兰特无直接汇率，本公司根据兰特对美元汇率及人民币对美元汇率折算人民币对兰特汇率。

瑞贝卡时尚（加纳）有限公司(REBECCA FASHION (GHA) LTD)的记账本位币为塞地、西法，人民币对塞地、西法无直接汇率，本公司根据塞地、西法对美元汇率及人民币对美元汇率折算人民币对塞地、西法汇率。

(下转B13版)

合并资产负债表

编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司 2009年12月31日单位：元币种：人民币

项目附注期末余额年初余额项目附注期末余额年初余额
流动资产：　　　流动负债：　　　
货币资金五、1 787,255,569.46 375,766,808.17 短期借款五、15 656,400,908.98 343,169,200.00
结算备付金　　　向中央银行借款　　　
拆出资金　　　吸收存款及同业存放　　　
交易性金融资产　　　拆入资金　　　
应收票据五、2 450,000.00 　交易性金融负债　　　
应收账款五、3 186,838,551.13 92,631,465.45 应付票据　　　
预付款项五、5 83,898,225.34 50,601,286.02 应付账款五、16 118,744,617.43 73,195,589.44
应收保费　　　预收款项五、17 14,817,106.45 9,724,136.04
应收分保账款　　　卖出回购金融资产款　　　
应收分保合同准备金　　　应付手续费及佣金　　　
应收利息　　　应付职工薪酬五、18 49,587,735.45 34,038,168.47
应收股利　　　应交税费五、19 -4,148,684.14 -13,590,357.32
其他应收款五、4 27,119,659.48 17,321,176.66 应付利息　　　
买入返售金融资产　　　应付股利　　　
存货五、6 1,125,472,963.70 953,872,186.44 其他应付款五、20 52,510,624.44 26,047,291.51
一年内到期的非流动资产　　　应付分保账款　　　
其他流动资产　　　保险合同准备金　　　
流动资产合计　 2,211,034,969.11 1,490,192,922.74 代理买卖证券款　　　
非流动资产：　　　代理承销证券款　　　
发放贷款及垫款　　　一年内到期的非流动负债五、21 150,000,000.00 　
可供出售金融资产　　　其他流动负债　　　
持有至到期投资　　　流动负债合计　 1,037,912,308.61 472,584,028.14
长期应收款　　　非流动负债：　　　
长期股权投资五、8 24,616,535.50 21,636,837.03 长期借款五、22 　 150,000,000.00
投资性房地产　　　应付债券五、23 300,240,000.00 　
固定资产五、9 284,655,326.35 222,283,288.90 长期应付款　　　
在建工程五、10 28,652,201.19 34,977,974.17 专项应付款　　　
工程物资　　　预计负债　　　
固定资产清理　　　递延所得税负债　　　
生产性生物资产　　　其他非流动负债五、24 2,516,907.23 13,756,352.30
油气资产　　　非流动负债合计　 302,756,907.23 163,756,352.30
无形资产五、11 100,034,828.21 102,850,634.22 负债合计　 1,340,669,215.84 636,340,380.44
开发支出　　　股东权益：　　　
商誉　　　股本五、25 616,492,500.00 474,225,000.00
长期待摊费用五、12 6,292,892.01 8,114,231.34 资本公积五、26 88,084,951.59 182,929,951.59
递延所得税资产五、13 7,947,593.54 6,008,349.43 减：库存股　　　
其他非流动资产　　　专项储备　　　
非流动资产合计　 452,199,376.80 395,871,315.09 盈余公积五、27 93,882,589.63 82,077,964.27
　　　　一般风险准备　　　
　　　　未分配利润五、28 566,694,160.01 534,995,376.53
　　　　外币报表折算差额五、37 -42,589,071.16 -24,504,435.00
　　　　归属于母公司股东权益合计　 1,322,565,130.07 1,249,723,857.39
　　　　少数股东权益　　　
　　　　股东权益合计　 1,322,565,130.07 1,249,723,857.39
资产总计　 2,663,234,345.91 1,886,064,237.83 负债和股东权益总计　 2,663,234,345.91 1,886,064,237.83

法定代表人：郑有全主管会计工作负责人：郑桂花会计机构负责人：晁慧霞

母公司资产负债表

编制单位：河南瑞贝卡发制品股份有限公司 2009年12月31日单位：元币种：人民币

项目附注期末余额年初余额项目附注期末余额年初余额
流动资产：　　　流动负债：　　　
货币资金　 702,645,371.78 255,681,051.54 短期借款　 656,400,908.98 343,169,200.00
交易性金融资产　　　交易性金融负债　　　
应收票据　　　应付票据　　　
应收账款十一、1 262,763,476.45 148,343,450.55 应付账款　 76,802,107.53 51,200,510.66
预付款项　 97,398,245.12 57,524,528.63 预收款项　 19,682,442.89 9,916,350.90
应收利息　　　应付职工薪酬　 48,590,697.48 33,238,670.60
应收股利　　　应交税费　 -6,015,847.52 -13,449,439.69
其他应收款十一、2 119,314,580.04 81,514,792.46 应付利息　　　
存货　 899,741,293.68 815,644,848.72 应付股利　　　
一年内到期的非流动资产　　　其他应付款　 39,277,820.54 18,081,939.57
其他流动资产　　　一年内到期的非流动负债　 150,000,000.00 　
流动资产合计　 2,081,862,967.07 1,358,708,671.90 其他流动负债　　　
非流动资产：　　　流动负债合计　 984,738,129.90 442,157,232.04
可供出售金融资产　　　非流动负债：　　　
持有至到期投资　　　长期借款　　 150,000,000.00
长期应收款　　　应付债券　 300,240,000.00 　
长期股权投资十一、3 139,246,551.02 159,266,852.55 长期应付款　　　
投资性房地产　　　专项应付款　　　
固定资产　 237,209,866.77 185,331,684.48 预计负债　　　
在建工程　 13,392,907.94 1,874,474.20 递延所得税负债　　　
工程物资　　　其他非流动负债　 2,516,907.23 13,756,352.30
固定资产清理　　　非流动负债合计　 302,756,907.23 163,756,352.30
生产性生物资产　　　负债合计　 1,287,495,037.13 605,913,584.34
油气资产　　　股东权益：　　　
无形资产　 67,094,654.86 68,305,989.20 股本　 616,492,500.00 474,225,000.00
开发支出　　　资本公积　 88,084,951.59 182,929,951.59
商誉　　　减：库存股　　　
长期待摊费用　　　专项储备　　　
递延所得税资产　 1,498,984.26 386,303.16 盈余公积　 93,861,792.14 82,057,166.78
其他非流动资产　　　一般风险准备　　　
非流动资产合计　 458,442,964.85 415,165,303.59 未分配利润　 454,371,651.06 428,748,272.78
　　　　股东权益合计　 1,252,810,894.79 1,167,960,391.15
资产总计　 2,540,305,931.92 1,773,873,975.49 负债和股东权益总计　 2,540,305,931.92 1,773,873,975.49

法定代表人：郑有全主管会计工作负责人：郑桂花会计机构负责人：晁慧霞

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