(上接14版)

母公司资产负债表

2009年12月31日

编制单位:新疆库尔勒香梨股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		35,587,537.06	46,772,757.35
交易性金融资产
应收票据
应收账款		11,528,896.50	8,289,311.42
预付款项		142,550.82	160,914.86
应收利息
应收股利
其他应收款		4,466,854.88	12,517,315.90
存货		5,122,242.38	5,095,075.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		56,848,081.64	72,835,374.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产		77,008,447.56	79,133,574.00
固定资产		73,104,823.52	77,190,076.69
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产		84,584,369.24	86,677,623.27
油气资产
无形资产		55,118,440.52	56,771,891.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		4,927,862.81	27,702,030.31
其他非流动资产
非流动资产合计		294,743,943.65	327,475,196.11
资产总计		351,592,025.29	400,310,570.77
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		646,801.10	538,301.10
预收款项		1,435,102.14	1,335,604.58
应付职工薪酬		944,160.44	370,590.42
应交税费		566,918.85	3,663,936.08
应付利息
应付股利
其他应付款		7,419,908.23	62,755,715.71
一年内到期的非流动负债		50,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计		61,012,890.76	68,664,147.89
非流动负债：
长期借款			50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债		11,068,000.00	11,068,000.00
非流动负债合计		11,068,000.00	61,068,000.00
负债合计		72,080,890.76	129,732,147.89
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		147,706,873.00	147,706,873.00
资本公积		223,982,201.21	223,982,201.21
减：库存股
专项储备
盈余公积		34,192,504.86	34,192,504.86
一般风险准备
未分配利润		-126,370,444.54	-135,303,156.19
所有者权益（或股东权益）合计		279,511,134.53	270,578,422.88
负债和所有者权益（或股东权益）总计		351,592,025.29	400,310,570.77

法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：张晓慧 会计机构负责人：杨劲松

合并利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		23,080,338.15	21,393,799.06
其中：营业收入		23,080,338.15	21,393,799.06
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		38,232,763.40	142,617,984.40
其中：营业成本		18,233,441.76	18,310,329.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		500,429.85	2,936,122.28
销售费用		136,903.67	197,736.67
管理费用		12,963,300.97	15,337,194.04
财务费用		6,060,461.27	7,748,977.82
资产减值损失		338,225.88	98,087,624.57
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		39,038,407.76	1,568,787.98
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		23,885,982.51	-119,655,397.36
加：营业外收入		7,952,210.93	9,003,213.12
减：营业外支出		124,939.00	11,236,389.32
其中：非流动资产处置损失		68,855.89	11,114,361.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		31,713,254.44	-121,888,573.56
减：所得税费用		-13,499.31	-2,707,593.40
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		31,726,753.75	-119,180,980.16
归属于母公司所有者的净利润		31,726,753.75	-119,180,980.16
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.21	-0.81
（二）稀释每股收益		0.21	-0.81
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：张晓慧 会计机构负责人：杨劲松

母公司利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		23,080,338.15	21,311,774.50
减：营业成本		18,304,180.86	18,187,106.56
营业税金及附加		500,176.60	2,936,122.28
销售费用		136,903.67	197,736.67
管理费用		12,663,983.49	14,240,428.22
财务费用		3,728,359.34	4,595,381.95
资产减值损失		1,764,072.08	104,456,119.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）		37,832,581.31	-13,130,905.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		23,815,243.42	-136,432,026.12
加：营业外收入		7,952,210.93	8,880,504.02
减：营业外支出		60,575.20	11,236,389.32
其中：非流动资产处置损失			11,114,361.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		31,706,879.15	-138,787,911.42
减：所得税费用		22,774,167.50	-25,495,260.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		8,932,711.65	-113,292,651.21
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额

法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：张晓慧 会计机构负责人：杨劲松

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		21,315,818.03	45,402,702.45
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		705,916.50	2,221,953.41
经营活动现金流入小计		22,021,734.53	47,624,655.86
购买商品、接受劳务支付的现金		10,257,060.70	7,713,468.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		4,837,413.03	6,312,101.36
支付的各项税费		6,633,759.25	2,456,310.13
支付其他与经营活动有关的现金		5,364,819.27	8,703,215.50
经营活动现金流出小计		27,093,052.25	25,185,095.56
经营活动产生的现金流量净额		-5,071,317.72	22,439,560.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金			81,143.02
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		357,127.69	53,144,116.08
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		357,127.69	53,225,259.10
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,128,806.28	6,820,362.79
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		6,682.46	169,997.05
投资活动现金流出小计		2,135,488.74	6,990,359.84
投资活动产生的现金流量净额		-1,778,361.05	46,234,899.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金			50,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			120,000.00
筹资活动现金流入小计			50,120,000.00
偿还债务支付的现金			100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,348,426.03	4,880,772.16
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		4,348,426.03	104,880,772.16
筹资活动产生的现金流量净额		-4,348,426.03	-54,760,772.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-11,198,104.80	13,913,687.40
加：期初现金及现金等价物余额		46,785,641.86	32,871,954.46
六、期末现金及现金等价物余额		35,587,537.06	46,785,641.86

法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：张晓慧 会计机构负责人：杨劲松

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		21,315,818.03	45,531,734.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		2,819,864.19	8,438,016.90
经营活动现金流入小计		24,135,682.22	53,969,751.88
购买商品、接受劳务支付的现金		10,227,353.00	12,287,614.91
支付给职工以及为职工支付的现金		4,586,465.70	5,419,064.90
支付的各项税费		6,630,579.92	1,713,885.80
支付其他与经营活动有关的现金		7,751,691.57	8,657,372.55
经营活动现金流出小计		29,196,090.19	28,077,938.16
经营活动产生的现金流量净额		-5,060,407.97	25,891,813.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		0.00	81,143.02
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		357,127.69	50,000,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额			1,279,028.06
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		357,127.69	51,360,171.08

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		2,133,513.98	6,711,738.99
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		2,133,513.98	6,711,738.99
投资活动产生的现金流量净额		-1,776,386.29	44,648,432.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金			50,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金			120,000.00
筹资活动现金流入小计			50,120,000.00
偿还债务支付的现金			100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		4,348,426.03	4,880,772.16
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		4,348,426.03	104,880,772.16
筹资活动产生的现金流量净额		-4,348,426.03	-54,760,772.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-11,185,220.29	15,779,473.65
加：期初现金及现金等价物余额		46,772,757.35	30,993,283.70
六、期末现金及现金等价物余额		35,587,537.06	46,772,757.35

法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：张晓慧 会计机构负责人：杨劲松

合并所有者权益变动表(附后)

母公司所有者权益变动表(附后)

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 会计差错更正

9.4.1 追溯重述法

单位：元 币种：人民币

会计差错更正的内容	批准处理情况	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
2009年4月，公司接到自治区税务局有关2007年-2008年税收自查工作的通知后，对内部及子公司纳税情况进行了自查，自查结果表明：由于税收政策的影响，公司对税法认识和理解上的不足，导致公司2007年-2008年度需补缴税款3,297,074.25元，其中土地使用税140,096.64元；房产税406,112.54元；营业税2,500,000.00元；城建税175,605.55元，教育费附加75,259.52元。	根据2010年1月 21日新疆库尔勒香梨股份有限公司第四届董事会第一次会议决议：按《企业会计准则第28号-会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关原则，公司同意将此事项作为前期差错进行更正处理，调整2009年度的期初未分配利润和2008年度财务报表的相关项目并编制调整会计报表，且更正完后，在2009年年报附注当中披露前期差错的性质，受影响项目及更正金额等。	2008年受影响报表项目为：应缴税费、营业税金及附加、管理费用。	3,297,074.25

9.4.2 未来适用法

无

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 子公司情况

9.5.1.1 非同一控制下企业合并取得的子公司

单位:元 币种:人民币

子公司全称

子公司类型

注册地

业务性质

注册资本

经营范围

期末实际出资额

实质上构成对子公司净投资的其他项目余额

持股 比例(%)

表决权比例(%)

是否合并报表

少数股东权益

少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额

从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额

新疆联合化工有限责公司

全资子公司

库车县东城工业园区

21,240.00

有机化学原料及合成材料制造、销售（国家专项审批除外），化工机械、化工设备、化工仪表销售（筹建）。

否

9.5.2 合并范围发生变更的说明

根据2009年9月23日召开《新疆库尔勒香梨股份有限公司第三届董事会第二十七次会议》的会议审议通过，香梨股份同意转让全资子公司新疆联合化工有限责任公司全部股权给新疆巴音国有资产经营有限公司，新疆联合化工有限责任公司工商变更登记手续已于2009年10月19日办理完毕。故本期仅将新疆联合化工有限责任公司2009年1-9月利润表及现金流量表纳入合并范围。

9.5.3 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.3.1 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
新疆联合化工有限责任公司	10,961,592.24	-2,611,672.66

董事长:刘建文

新疆库尔勒香梨股份有限公司

2010年3月3日

合并所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-158,097,198.29			247,784,380.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-158,097,198.29			247,784,380.78
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							31,726,753.75			31,726,753.75
（一）净利润							31,726,753.75			31,726,753.75
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-126,370,444.54			279,511,134.53

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-38,916,218.13			366,965,360.94
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-38,916,218.13			366,965,360.94
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-119,180,980.16			-119,180,980.16
（一）净利润							-119,180,980.16			-119,180,980.16
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-158,097,198.29			247,784,380.78

法定代表人：刘建文 主管会计工作负责人：张晓慧 会计机构负责人：杨劲松

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-135,303,156.19	270,578,422.88
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-135,303,156.19	270,578,422.88
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							8,932,711.65	8,932,711.65
（一）净利润							8,932,711.65	8,932,711.65
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-126,370,444.54	279,511,134.53

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-22,010,504.98	383,871,074.09
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-22,010,504.98	383,871,074.09
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）							-113,292,651.21	-113,292,651.21
（一）净利润							-113,292,651.21	-113,292,651.21
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	147,706,873.00	223,982,201.21			34,192,504.86		-135,303,156.19	270,578,422.88