证券代码：600691 证券简称：ST 东碳 编号：临2010－09

  东新电碳股份有限公司

  第六届董事会2010年第二次临时会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。

东新电碳股份有限公司召开第六届董事会2010年第二次临时会议的通知于2010年3月13日以通讯方式发出，会议于2010年3月16日下午2时在成都召开。会议应到董事9人，实到及委托9人（董事曾珍、顾旅昌委托董事罗媛出席会议并表决；董事徐若然委托董事黄彬出席会议并表决）。公司监事及部分高管列席了会议。会议由董事长黄彬先生主持，经与会董事审议，逐项表决，会议形成以下决议：

一、审议通过《关于本公司聘请重大资产重组中介机构的议案》。

1、聘请希格玛会计师事务所有限公司担任本公司本次重大资产重组的审计机构；

2、聘请广东盛唐律师事务所担任本公司本次重大资产重组的法律顾问；

3、聘请西安正衡资产评估有限责任公司担任本公司本次重大资产重组的评估机构；

4、经友好协商，本公司以前聘请的独立财务顾问财富里昂证券有限公司（原名华欧国际证券有限责任公司）不再担任本公司本次重大资产重组的独立财务顾问，公司董事会同意将本次重大资产重组的独立财务顾问变更为新时代证券有限责任公司。

表决结果：同意票9，反对票0票，弃权票0票。

二、审议通过《关于签署“关于代为垫付中介机构服务费及相关费用的协议”的议案》

本公司为推进本次重大资产重组，已经聘请财务顾问、律师事务所、审计机构、资产评估机构等证券服务机构（以下简称“中介机构”）提供相关服务。但是，由于本公司目前所面临的经营和资金困难，本公司在本次重大资产重组完成前以自身能力按期足额支付中介机构服务费用存在困难，故本公司委托湖南湘晖资产经营股份有限公司先行代为垫付该等中介机构服务费及相关费用。

就本公司委托湖南湘晖资产经营股份有限公司先地代为垫该等中介机构服务费及相关费用事宜，公司董事会同意本公司与湖南湘晖资产经营股份有限公司签署《关于代为垫付中介机构服务费及相关费用的协议》。

表决结果：同意票9，反对票0票，弃权票0票。

三、审议通过《关于公司2009年度各项资产减值准备及预计负债的议案》

因公司经营长期亏损，为防范和化解资产损失风险，真实反映公司资产质量，报告期内，按《企业会计准则》和公司财务制度的规定，对应收款项坏账进行清理、复核，2009年预计计提坏账准备约4830万元；由于库存物资的积压变质，已没销售价值，存货预计损失为1630万元；因资金严重短缺，长期欠付国税、地税税款、社保费用及水电气款，依据相关部门出具的确认函资料，预计负债2920万元。

（一）、合并报表

1、预计计提坏账准备

公司本期对应收款项坏账进行清理、复核，从谨慎性原则考虑，准备对公司应收款项的会计估计政策进行变更，原来的会计估计政策为：1年以内计提5%的坏帐准备；1-2年计提10%的坏帐准备；2-3年计提30%的坏帐准备；3年以上计提50%的坏帐准备。现准备变更为：1年以内计提5%的坏帐准备；1-2年计提10%的坏帐准备；2-3年计提30%的坏帐准备；3-5年计提50%的坏帐准备；5年以上按100%计提坏账准备。预计本年度计提坏账准备共约4830万元，其中应收账款计提坏账准备3400万元、其他应收款计提坏账准备1280万元、预付款项计提坏账准备150万元。

2、预计存货损失

由于公司生产不正常，库存物资的长期积压变质，大量库存商品已没有了销售价值，截止2008年公司已计提存货跌价准备1489万元，本年公司对存货进行了清查，对现有存货的现值进行了分析估算，本年存货预计减值、损失为1630万元。特报请董事会审议批准予以对已经计提了减值准备、盘亏的存货实施报废处理。

3、预计负债

公司因资金严重短缺，长期欠付税款、社保费用及水电气款。依据相关部门出具的确认函资料，截止2009年12月31日，公司预计税费滞纳金2570万元、电费滞纳金350万元，两项共计2920万元。

（二）、母公司

1、长期股权投资计提减值准备

（1）、分类列示

项 目	期末数
	金 额	减值准备
对子公司的投资	67,493,812.01	67,493,812.01
对联营企业的投资	2,984,609.68
合 计	70,478,421.69	67,493,812.01

（2）、对子公司投资情况

被投资单位名称	投资比例	期末余额	计提的长期股权投资减值准备	长期股权投资净额	全额计提长期股权投资减值准备的原因
自贡东新电碳有限责任公司	98.00%	25,653,093.47	25,653,093.47	0.00	子公司超额亏损、资不抵债
自贡金蜂房地产开发有限责任公司	97.2%	15,551,300.00	15,551,300.00	0.00	子公司超额亏损、资不抵债
成都忠苇房地产开发有限公司	99.00%	25,140,518.54	25,140,518.54	0.00	子公司超额亏损、资不抵债
自贡粉末冶金有限责任公司	59.91%	748,900.00	748,900.00	0.00	子公司超额亏损、资不抵债
自贡东新灯贸发展有限公司	80.00%	400,000.00	400,000.00	0.00	2002年度就处于诉讼阶段并且停止经营至今、2008年前已计提减值准备
合 计		67,493,812.01	67,493,812.01	0.00

考虑到子公司经营上的长期亏损，因此2009年准备对子公司进行全额计提长期股权投资减值准备，预计计提长期股权投资减值准备约6709万元。

2、计提坏账准备

由于子公司存在超额亏损，母公司对子公司的债权预计计提坏账准备9410万元。

3、预计负债

母公司由于长期欠付税款，依据相关部门出具的确认函资料，截止2009年12月31日，预计母公司需计提税费滞纳金1810万元。

《关于公司2009年度各项资产减值准备及预计负债的议案》提交股东大会审议批准。

表决结果：同意票9，反对票0票，弃权票0票。

特此公告

东新电碳股份有限公司董事会

2010年3月16日