(上接B23版)

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		449,061,960.18	638,237,516.71
收到的税费返还		17,652,334.78	25,932,262.70
收到其他与经营活动有关的现金		7,180,337.09	1,572,849.39
经营活动现金流入小计		473,894,632.05	665,742,628.80
购买商品、接受劳务支付的现金		373,764,921.31	565,008,251.42
支付给职工以及为职工支付的现金		35,493,573.10	32,105,410.34
支付的各项税费		26,290,226.62	13,429,729.30
支付其他与经营活动有关的现金		18,150,334.02	14,640,554.83
经营活动现金流出小计		453,699,055.05	625,183,945.89
经营活动产生的现金流量净额		20,195,577.00	40,558,682.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		10,473,293.03	11,991,385.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额			256,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		10,473,293.03	12,247,485.06
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		33,311,618.82	37,341,736.22
投资支付的现金		104,187,991.38
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		115,528,508.62
支付其他与投资活动有关的现金			137,700.00
投资活动现金流出小计		253,028,118.82	37,479,436.22
投资活动产生的现金流量净额		-242,554,825.79	-25,231,951.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		823,678,500.00
取得借款收到的现金		94,000,000.00	22,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		1,938,165.07	50,000.00
筹资活动现金流入小计		919,616,665.07	22,050,000.00
偿还债务支付的现金		174,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		14,585,559.09	17,995,682.57
支付其他与筹资活动有关的现金		215,000.00	400,000.00
筹资活动现金流出小计		188,800,559.09	18,395,682.57
筹资活动产生的现金流量净额		730,816,105.98	3,654,317.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-109,004.11	-277,424.00
五、现金及现金等价物净增加额		508,347,853.08	18,703,625.18
加：期初现金及现金等价物余额		59,666,599.62	40,962,974.44
六、期末现金及现金等价物余额		568,014,452.70	59,666,599.62

法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张美萍

合并所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	102,910,000.00	236,163,156.72			54,679,850.61		147,117,939.74		59,846,296.60	600,717,243.67
加：会计政策变更
前期差错更正					-132,965.05		-1,834,947.59		-583,553.95	-2,551,466.59
其他		83,916,652.63					26,723,897.80		687,238.11	111,327,788.54
二、本年年初余额	102,910,000.00	320,079,809.35			54,546,885.56		172,006,889.95		59,949,980.76	709,493,565.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	65,000,000.00	616,352,402.25			10,498,944.42		676,922.28		-52,821,157.15	639,707,111.80
（一）净利润							36,362,366.70		6,305,241.07	42,667,607.77
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							36,362,366.70		6,305,241.07	42,667,607.77
（三）所有者投入和减少资本	65,000,000.00	616,352,402.25								681,352,402.25
1．所有者投入资本	65,000,000.00	756,168,500.00								821,168,500.00

2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-139,816,097.75								-139,816,097.75
（四）利润分配					10,498,944.42		-35,685,444.42		-59,126,398.22	-84,312,898.22
1．提取盈余公积					10,498,944.42		-10,498,944.42
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-25,186,500.00		-8,806,972.62	-33,993,472.62
4．其他									-50,319,425.60	-50,319,425.60
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	167,910,000.00	936,432,211.60			65,045,829.98		172,683,812.23		7,128,823.61	1,349,200,677.42

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	102,910,000.00	236,163,156.72			45,919,021.76		95,468,160.53		51,238,798.36	531,699,137.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他		83,916,652.63					11,900,166.02		314,893.69	96,131,712.34
二、本年年初余额	102,910,000.00	320,079,809.35			45,919,021.76		107,368,326.55		51,553,692.05	627,830,849.71
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					8,627,863.80		64,638,563.40		8,396,288.71	81,662,715.91
（一）净利润							88,702,927.20		19,359,840.76	108,062,767.96
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							88,702,927.20		19,359,840.76	108,062,767.96
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					8,627,863.80		-24,064,363.80		-10,963,552.05	-26,400,052.05
1．提取盈余公积					8,627,863.80		-8,627,863.80
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-15,436,500.00		-10,963,552.05	-26,400,052.05
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	102,910,000.00	320,079,809.35			54,546,885.56		172,006,889.95		59,949,980.76	709,493,565.62

法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张美萍

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	102,910,000.00	236,163,156.72			54,679,850.61		120,162,733.91	513,915,741.24
加：会计政策变更
前期差错更正					-132,965.05		-1,196,685.46	-1,329,650.51
其他
二、本年年初余额	102,910,000.00	236,163,156.72			54,546,885.56		118,966,048.45	512,586,090.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	65,000,000.00	711,922,468.18			10,498,944.42		24,703,999.75	812,125,412.35
（一）净利润							60,389,444.17	60,389,444.17

（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							60,389,444.17	60,389,444.17
（三）所有者投入和减少资本	65,000,000.00	711,922,468.18						776,922,468.18
1．所有者投入资本	65,000,000.00	756,168,500.00						821,168,500.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他		-44,246,031.82						-44,246,031.82
（四）利润分配					10,498,944.42		-35,685,444.42	-25,186,500.00
1．提取盈余公积					10,498,944.42		-10,498,944.42
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-25,186,500.00	-25,186,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	167,910,000.00	948,085,624.90			65,045,829.98		143,670,048.20	1,324,711,503.08

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	102,910,000.00	236,163,156.72			45,919,021.76		76,700,886.70	461,693,065.18
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	102,910,000.00	236,163,156.72			45,919,021.76		76,700,886.70	461,693,065.18
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					8,627,863.80		42,265,161.75	50,893,025.55
（一）净利润							66,329,525.55	66,329,525.55
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							66,329,525.55	66,329,525.55
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					8,627,863.80		-24,064,363.80	-15,436,500.00
1．提取盈余公积					8,627,863.80		-8,627,863.80
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-15,436,500.00	-15,436,500.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	102,910,000.00	236,163,156.72			54,546,885.56		118,966,048.45	512,586,090.73

法定代表人：李照智 主管会计工作负责人：姜心乐 会计机构负责人：张美萍

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

无

9.3.2 会计估计变更

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
2－3年 20％ 50％ 3年以上 30％ 100％	第三届十八次董事会审批通过	应收账款、其他应收款、资产减值损失	影响2009年度净利润增加1,756,843.86元

9.4 会计差错更正

9.4.1 追溯重述法

单位：元 币种：人民币

会计差错更正的内容	批准处理情况	受影响的各个比较期间报表项目名称	累积影响数
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	2008年12月31日应交税费	1,329,650.51
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	2008年12月31日盈余公积	-132,965.05
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	2008年度营业外支出	23,402.75
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	2008年度销售费用	708.33
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	2008年度所得税费用	1,253,521.96
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	2008年度主营业务税金及附加	52,017.47
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	2008年度净利润	-1,329,650.51
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	其中：归属于母公司的净利润	-1,329,650.51
2009年税务机关对公司进行税务检查，查补2008年度少计提所得税费用	董事会审议通过	2009年期初未分配利润	-1,196,685.46
公司所属子公司－晋西铁路车辆有限责任公司所得税汇算清缴补提2008年度少计提所得税	董事会审议通过	2008年度所得税费用	1,221,816.08
公司所属子公司－晋西铁路车辆有限责任公司所得税汇算清缴补提2008年度少计提所得税	董事会审议通过	2008年度净利润	-1,221,816.08
公司所属子公司－晋西铁路车辆有限责任公司所得税汇算清缴补提2008年度少计提所得税	董事会审议通过	其中：归属于母公司的净利润	-638,262.13
公司所属子公司－晋西铁路车辆有限责任公司所得税汇算清缴补提2008年度少计提所得税	董事会审议通过	少数股东损益	-583,553.95
公司所属子公司－晋西铁路车辆有限责任公司所得税汇算清缴补提2008年度少计提所得税	董事会审议通过	2009年期初未分配利润	-638,262.13

9.4.2 未来适用法

无

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

本公司与内蒙古北方重工业集团有限公司于2007年12月20日签署股权转让协议，协议约定：内蒙古北方重工业集团有限公司将持有的北方锻造有限责任公司100％股权转让给本公司，股权转让日确定为2009年1月31日。上述合并属于同一控制下企业合并，根据企业会计准则－企业合并的规定，自2008年1月1日纳入合并报表范围，编制2009年报时对上年年报的合并范围进行了追溯调整。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
包头北方锻造有限责任公司	88,543,830.76	-22,148,434.43

9.5.3 本期发生的同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	属于同一控制下企业合并的判断依据	同一控制的实际控制人	合并本期期初至合并日的收入	合并本期至合并日的净利润	合并本期至合并日的经营活动现金流
包头北方锻造有限责任公司	收购前车轴公司与被合并方同属于兵器集团控制的子公司	中国兵器工业集团公司	23,612,895.31	-1,886,582.24	6,805,505.70