(上接B26版)
9.2.2 利润表
编制单位：荣盛房地产发展股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
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9.2.3 现金流量表
编制单位：荣盛房地产发展股份有限公司 2009年1-12月 单位：元
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9.2.4 合并所有者权益变动表(附后)
9.2.5 母公司所有者权益变动表(附后)
9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体说明
□ 适用 √ 不适用
9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响
□ 适用 √ 不适用
9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
√ 适用 □ 不适用
1.与上年相比本年新增合并单位9家，原因为：
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司7家：
①蚌埠置业由本公司2009年2月出资设立，注册资本900万元，投资比例为100%。2009年5月本公司增资2,100万元，增加后蚌埠置业注册资本变更为3,000万元，本公司投资比例仍为100%。
②荣盛沈阳由本公司2009年6月出资设立，注册资本5,000万元，投资比例为100%。2009年12月本公司增资5,000万元，增加后荣盛沈阳注册资本变更为10,000万元，本公司投资比例仍为100%。2009年12月，荣盛沈阳非同一控制下合并了沈阳幸福筑家房地产开发有限公司（以下简称“幸福筑家”），拥有其100%的股权，工商变更日期为2009年12月29日。
③荣盛中天由本公司与（香港）佳永国际投资有限公司共同投资设立，注册资本4,000万美元，其中本公司投资比例为75%；(香港)佳永国际投资有限公司出资比例25%。
④荣盛富翔由本公司与山东富翔投资有限公司共同投资设立，注册资本1亿元人民币，其中，本公司以现金方式出资7,900万元人民币，投资比例为79%；山东富翔投资有限公司以现金方式出资2,100万元人民币，投资比例为21%。
⑤荣盛香港于2009年8月12日在香港依据香港公司条例注册成立，注册资本为800万美元（66,941,840元人民币）,投资比例为100%。2009年12月本公司增资6,600万美元，增加后荣盛香港注册资本变更为7,580万美元（517,658,940元人民币），本公司投资比例仍为100%。荣盛香港于2009年9月收购丰达国际投资有限公司（以下简称“丰达国际”）100%股权，丰达国际注册资本为1万港币，丰达国际下设全资子公司沈阳中安房地产开发有限公司（注册资本1,000万美元）。
⑥荣盛广东由本公司2009年11月出资设立，注册资本3,000万元，投资比例为100%。
⑦荣盛实业由本公司2009年5月出资设立，原名廊坊开发区荣盛实业有限公司,2009年7月更名为荣盛(香河)实业有限公司,注册资本1,000万元，投资比例为100%。2009年10月，荣盛实业非同一控制下合并了廊坊写意园林绿化工程有限公司（以下简称“园林绿化”），拥有其100%的股权，工商变更日期为2009年10月20日。
（2）通过非同一控制下企业合并取得的子公司2家
①荣盛开发成立于2009年9月4日，注册资本为3,000万元,原名廊坊开发区恒盛昌顺实业有限公司（以下简称 “恒盛昌顺”），由廊坊恒盛阳光大酒店有限公司全资设立。其后，廊坊恒盛阳光大酒店有限公司将持有的100%股权全部转让给廊坊恒盛房地产开发（集团）有限公司（以下简称“恒盛集团”），2009年9月16日，恒盛集团与本公司及中诚信托有限责任公司（以下简称“中诚信托”）签订股权转让协议，将其所持有的恒盛昌顺全部股权转出。转让后，本公司持有恒盛昌顺51.72%股权，中诚信托持有恒盛昌顺48.28%股权。中诚信托对恒盛昌顺股权的持股期限为三年，持股期限届满时，公司按照协议约定向中诚信托收购其所持有全部股权。公司在回购前需按中诚信托出资额的一定比例支付资金使用费，中诚信托持股期间，不参与恒盛昌顺利润分配和日常经营管理，仅向目标公司委派董事一名，不会影响本公司对恒盛昌顺的控制，因此公司按100%合并荣盛开发。2009年11月5日，恒盛昌顺更改为现名。
②济南铭翰成立于2009 年5 月18 日，注册资本3,000 万元，其中杨绍民出资1,550 万元，占注册资本51.67%，李爱红出资1,450万元，占注册资本48.33%。2009年8月本公司受让了杨绍民、李爱红持有济南铭翰的全部股权，工商变更日期为2009年8月18日。济南铭翰2009年8月非同一控制下合并了南京华欧舜都置业有限公司（以下简称“南京华欧”），济南铭翰拥有其64%的股权,工商变更日期为2009年8月24日。南京华欧注册资金5,000万元，经营范围主要为普通房地产开发。南京华欧下设四个子公司，江苏艾骅哲置业有限公司（注册资本820万元，持有其股权100%，2009年已注销）、南京欧舜凯经贸有限公司（注册资本3,000万元，持有其股权94.67%）、江苏普捷物业有限公司（注册资本500万元，持有其股权96%、南京市六合区华欧第一幼儿园（注册资本40万元，持有其股权100%）。
2.本年未减少合并单位。
荣盛房地产发展股份有限公司
董事长：耿建明
二○一○年三月十七日
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 800,000,000.00 | 608,357,996.00 | 129,889,614.34 | 549,169,616.37 | 3,725,018.85 | 2,091,142,245.56 | 400,000,000.00 | 808,367,969.59 | 94,224,539.18 | 454,195,633.83 | 1,942,396.26 | 1,758,730,538.86 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 800,000,000.00 | 608,357,996.00 | 129,889,614.34 | 549,169,616.37 | 3,725,018.85 | 2,091,142,245.56 | 400,000,000.00 | 808,367,969.59 | 94,224,539.18 | 454,195,633.83 | 1,942,396.26 | 1,758,730,538.86 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 33,189,564.66 | 496,350,604.99 | 76,981,845.43 | 1,773,872,483.98 | 400,000,000.00 | -200,009,973.59 | 35,665,075.16 | 94,973,982.54 | 1,782,622.59 | 332,411,706.70 | ||||||||
| （一）净利润 | 609,540,169.65 | -91,095.84 | 609,449,073.81 | 370,698,047.24 | -31,434.52 | 370,666,612.72 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 609,540,169.65 | -91,095.84 | 609,449,073.81 | 370,698,047.24 | -31,434.52 | 370,666,612.72 | ||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 77,072,941.27 | 1,244,423,410.17 | -9,973.59 | -58,989.54 | 1,814,057.11 | 1,745,093.98 | ||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 77,072,941.27 | 1,244,423,410.17 | -2,000,000.00 | -2,000,000.00 | ||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | -9,973.59 | -58,989.54 | 3,814,057.11 | 3,745,093.98 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 33,189,564.66 | -113,189,564.66 | -80,000,000.00 | 35,665,075.16 | -275,665,075.16 | -240,000,000.00 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 33,189,564.66 | -33,189,564.66 | 35,665,075.16 | -35,665,075.16 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,000,000.00 | -80,000,000.00 | -240,000,000.00 | -240,000,000.00 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 400,000,000.00 | -200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 200,000,000.00 | -200,000,000.00 | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 896,000,000.00 | 1,679,708,464.90 | 163,079,179.00 | 1,045,520,221.36 | 80,706,864.28 | 3,865,014,729.54 | 800,000,000.00 | 608,357,996.00 | 129,889,614.34 | 549,169,616.37 | 3,725,018.85 | 2,091,142,245.56 | ||||||||
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 800,000,000.00 | 608,367,969.59 | 129,889,614.34 | 508,793,948.67 | 2,047,051,532.60 | 400,000,000.00 | 808,367,969.59 | 94,224,539.18 | 427,808,272.19 | 1,730,400,780.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 800,000,000.00 | 608,367,969.59 | 129,889,614.34 | 508,793,948.67 | 2,047,051,532.60 | 400,000,000.00 | 808,367,969.59 | 94,224,539.18 | 427,808,272.19 | 1,730,400,780.96 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 33,189,564.66 | 218,706,081.95 | 1,419,246,115.51 | 400,000,000.00 | -200,000,000.00 | 35,665,075.16 | 80,985,676.48 | 316,650,751.64 | ||||||
| （一）净利润 | 331,895,646.61 | 331,895,646.61 | 356,650,751.64 | 356,650,751.64 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 331,895,646.61 | 331,895,646.61 | 356,650,751.64 | 356,650,751.64 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 1,167,350,468.90 | |||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 1,167,350,468.90 | |||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 33,189,564.66 | -113,189,564.66 | -80,000,000.00 | 35,665,075.16 | -275,665,075.16 | -240,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 33,189,564.66 | -33,189,564.66 | 35,665,075.16 | -35,665,075.16 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,000,000.00 | -80,000,000.00 | -240,000,000.00 | -240,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 400,000,000.00 | -200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 200,000,000.00 | -200,000,000.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 896,000,000.00 | 1,679,718,438.49 | 163,079,179.00 | 727,500,030.62 | 3,466,297,648.11 | 800,000,000.00 | 608,367,969.59 | 129,889,614.34 | 508,793,948.67 | 2,047,051,532.60 | ||||||
合并所有者权益变动表
编制单位：荣盛房地产发展股份有限公司 2009年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||||
| 一、上年年末余额 | 800,000,000.00 | 608,357,996.00 | 129,889,614.34 | 549,169,616.37 | 3,725,018.85 | 2,091,142,245.56 | 400,000,000.00 | 808,367,969.59 | 94,224,539.18 | 454,195,633.83 | 1,942,396.26 | 1,758,730,538.86 | ||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 800,000,000.00 | 608,357,996.00 | 129,889,614.34 | 549,169,616.37 | 3,725,018.85 | 2,091,142,245.56 | 400,000,000.00 | 808,367,969.59 | 94,224,539.18 | 454,195,633.83 | 1,942,396.26 | 1,758,730,538.86 | ||||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 33,189,564.66 | 496,350,604.99 | 76,981,845.43 | 1,773,872,483.98 | 400,000,000.00 | -200,009,973.59 | 35,665,075.16 | 94,973,982.54 | 1,782,622.59 | 332,411,706.70 | ||||||||
| （一）净利润 | 609,540,169.65 | -91,095.84 | 609,449,073.81 | 370,698,047.24 | -31,434.52 | 370,666,612.72 | ||||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 609,540,169.65 | -91,095.84 | 609,449,073.81 | 370,698,047.24 | -31,434.52 | 370,666,612.72 | ||||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 77,072,941.27 | 1,244,423,410.17 | -9,973.59 | -58,989.54 | 1,814,057.11 | 1,745,093.98 | ||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 77,072,941.27 | 1,244,423,410.17 | -2,000,000.00 | -2,000,000.00 | ||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||||||
| 3．其他 | -9,973.59 | -58,989.54 | 3,814,057.11 | 3,745,093.98 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 33,189,564.66 | -113,189,564.66 | -80,000,000.00 | 35,665,075.16 | -275,665,075.16 | -240,000,000.00 | ||||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 33,189,564.66 | -33,189,564.66 | 35,665,075.16 | -35,665,075.16 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,000,000.00 | -80,000,000.00 | -240,000,000.00 | -240,000,000.00 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 400,000,000.00 | -200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 200,000,000.00 | -200,000,000.00 | ||||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||||||
| 4．其他 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 896,000,000.00 | 1,679,708,464.90 | 163,079,179.00 | 1,045,520,221.36 | 80,706,864.28 | 3,865,014,729.54 | 800,000,000.00 | 608,357,996.00 | 129,889,614.34 | 549,169,616.37 | 3,725,018.85 | 2,091,142,245.56 | ||||||||
母公司所有者权益变动表
编制单位：荣盛房地产发展股份有限公司 2009年度 单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上年金额 | ||||||||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 800,000,000.00 | 608,367,969.59 | 129,889,614.34 | 508,793,948.67 | 2,047,051,532.60 | 400,000,000.00 | 808,367,969.59 | 94,224,539.18 | 427,808,272.19 | 1,730,400,780.96 | ||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 其他 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 800,000,000.00 | 608,367,969.59 | 129,889,614.34 | 508,793,948.67 | 2,047,051,532.60 | 400,000,000.00 | 808,367,969.59 | 94,224,539.18 | 427,808,272.19 | 1,730,400,780.96 | ||||||
| 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 33,189,564.66 | 218,706,081.95 | 1,419,246,115.51 | 400,000,000.00 | -200,000,000.00 | 35,665,075.16 | 80,985,676.48 | 316,650,751.64 | ||||||
| （一）净利润 | 331,895,646.61 | 331,895,646.61 | 356,650,751.64 | 356,650,751.64 | ||||||||||||
| （二）其他综合收益 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 331,895,646.61 | 331,895,646.61 | 356,650,751.64 | 356,650,751.64 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 1,167,350,468.90 | |||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 96,000,000.00 | 1,071,350,468.90 | 1,167,350,468.90 | |||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 33,189,564.66 | -113,189,564.66 | -80,000,000.00 | 35,665,075.16 | -275,665,075.16 | -240,000,000.00 | ||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 33,189,564.66 | -33,189,564.66 | 35,665,075.16 | -35,665,075.16 | ||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -80,000,000.00 | -80,000,000.00 | -240,000,000.00 | -240,000,000.00 | ||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 400,000,000.00 | -200,000,000.00 | 200,000,000.00 | |||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 200,000,000.00 | -200,000,000.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | 200,000,000.00 | 200,000,000.00 | ||||||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 896,000,000.00 | 1,679,718,438.49 | 163,079,179.00 | 727,500,030.62 | 3,466,297,648.11 | 800,000,000.00 | 608,367,969.59 | 129,889,614.34 | 508,793,948.67 | 2,047,051,532.60 | ||||||