(上接61版)
母公司资产负债表
2009年12月31日
编制单位:青海金瑞矿业发展股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 160,772.00 | 971,226.83 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 124,000.00 | ||
应收账款 | 12,360,976.39 | 18,593,751.35 | |
预付款项 | 3,713,161.95 | 3,648,485.07 | |
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 3,578,531.13 | 2,449,329.02 | |
存货 | 41,721,517.79 | 38,847,106.83 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 162,290.34 | 528,434.12 | |
流动资产合计 | 61,821,249.60 | 65,038,333.22 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 285,281,729.71 | ||
投资性房地产 | |||
固定资产 | 161,923,487.00 | 234,465,926.62 | |
在建工程 | 17,880,981.95 | 14,764,602.76 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 58,385,639.88 | 60,902,615.16 | |
开发支出 | |||
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | |||
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 523,471,838.54 | 310,133,144.54 | |
资产总计 | 585,293,088.14 | 375,171,477.76 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 56,200,000.00 | 61,660,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 15,102,753.36 | 27,609,211.32 | |
预收款项 | 3,818,645.58 | 3,067,362.58 | |
应付职工薪酬 | 738,802.08 | 1,006,578.49 | |
应交税费 | 21,825,986.58 | 20,294,877.02 | |
应付利息 | 119,472.00 | ||
应付股利 | |||
其他应付款 | 148,180,084.06 | 171,496,958.83 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 245,985,743.66 | 285,134,988.24 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 4,560,000.00 | 4,560,000.00 | |
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | 613,752.43 | ||
递延所得税负债 | |||
其他非流动负债 | 8,100,000.00 | 11,280,000.00 | |
非流动负债合计 | 12,660,000.00 | 16,453,752.43 | |
负债合计 | 258,645,743.66 | 301,588,740.67 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 273,404,541.00 | 150,937,500.00 | |
资本公积 | 183,094,900.97 | 30,200,212.34 | |
减:库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 26,668,561.26 | 26,668,561.26 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | -156,520,658.75 | -134,223,536.51 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 326,647,344.48 | 73,582,737.09 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 585,293,088.14 | 375,171,477.76 |
法定代表人:程国勋 主管会计工作负责人:任小坤 会计机构负责人:李洪保
合并利润表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 300,018,931.80 | 260,265,706.43 | |
其中:营业收入 | 300,018,931.80 | 260,265,706.43 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 278,739,905.75 | 296,104,220.19 | |
其中:营业成本 | 179,291,279.18 | 156,390,328.23 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 10,344,583.01 | 9,125,893.47 | |
销售费用 | 17,874,209.21 | 24,704,758.15 | |
管理费用 | 38,280,275.30 | 40,386,177.79 | |
财务费用 | 20,100,827.68 | 22,999,437.76 | |
资产减值损失 | 12,848,731.37 | 42,497,624.79 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 2,847,411.86 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 21,279,026.05 | -32,991,101.90 | |
加:营业外收入 | 30,421,290.66 | 1,602,064.63 | |
减:营业外支出 | 4,818,981.46 | 982,136.69 | |
其中:非流动资产处置损失 | |||
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 46,881,335.25 | -32,371,173.96 | |
减:所得税费用 | 10,585,545.11 | 5,833,452.07 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 36,295,790.14 | -38,204,626.03 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 36,295,790.14 | -38,205,958.27 | |
少数股东损益 | 1,332.24 | ||
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.13 | -0.14 | |
(二)稀释每股收益 | 0.13 | -0.14 | |
七、其他综合收益 | |||
八、综合收益总额 | 36,295,790.14 | -38,204,626.03 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 36,295,790.14 | -38,205,958.27 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 1,332.24 |
法定代表人:程国勋 主管会计工作负责人:任小坤 会计机构负责人:李洪保
母公司利润表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 35,476,410.24 | 52,833,609.40 | |
减:营业成本 | 34,951,528.23 | 50,668,919.32 | |
营业税金及附加 | 484,124.93 | 94,369.62 | |
销售费用 | 4,681,467.44 | 5,053,000.97 | |
管理费用 | 16,033,716.18 | 19,654,147.85 | |
财务费用 | 4,233,270.49 | 9,643,055.71 | |
资产减值损失 | 5,427,146.91 | 38,768,539.56 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | -11,078,307.11 | ||
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | |||
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | -30,334,843.94 | -82,126,730.74 | |
加:营业外收入 | 9,115,852.97 | 53,598.59 | |
减:营业外支出 | 1,078,131.27 | 83,147.13 | |
其中:非流动资产处置损失 | |||
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | -22,297,122.24 | -82,156,279.28 | |
减:所得税费用 | |||
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | -22,297,122.24 | -82,156,279.28 | |
五、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | -0.13 | -0.54 | |
(二)稀释每股收益 | |||
六、其他综合收益 | |||
七、综合收益总额 | -22,297,122.24 | -82,156,279.28 |
法定代表人:程国勋 主管会计工作负责人:任小坤 会计机构负责人:李洪保
合并现金流量表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 249,022,413.15 | 241,366,511.50 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 119,164,694.59 | 43,785,512.82 | |
经营活动现金流入小计 | 368,187,107.74 | 285,152,024.32 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 110,775,495.78 | 128,762,466.74 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 46,610,821.05 | 38,151,020.78 | |
支付的各项税费 | 33,575,965.68 | 27,473,835.29 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 105,869,500.16 | 83,009,958.16 | |
经营活动现金流出小计 | 296,831,782.67 | 277,397,280.97 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 71,355,325.07 | 7,754,743.35 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | |||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | |||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 78,840,159.18 | 60,568,571.92 | |
投资支付的现金 | |||
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 78,840,159.18 | 60,568,571.92 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -78,840,159.18 | -60,568,571.92 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 196,400,000.00 | 233,160,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,280,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 196,400,000.00 | 240,440,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 150,860,000.00 | 124,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 29,266,503.70 | 45,113,246.32 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | |||
支付其他与筹资活动有关的现金 | 5,764,000.00 | 2,840,862.12 | |
筹资活动现金流出小计 | 185,890,503.70 | 171,954,108.44 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | 10,509,496.30 | 68,485,891.56 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | 3,024,662.19 | 15,672,062.99 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 58,947,617.24 | 43,275,554.25 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 61,972,279.43 | 58,947,617.24 |
法定代表人:程国勋 主管会计工作负责人:任小坤 会计机构负责人:李洪保
母公司现金流量表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 7,382,423.71 | 39,903,362.10 | |
收到的税费返还 | |||
收到其他与经营活动有关的现金 | 75,707,713.48 | 1,544,304.23 | |
经营活动现金流入小计 | 83,090,137.19 | 41,447,666.33 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 15,193,233.20 | 41,903,863.44 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 7,778,450.92 | 6,493,184.99 | |
支付的各项税费 | 4,223,968.89 | 1,709,422.12 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 39,079,215.23 | 5,980,085.46 | |
经营活动现金流出小计 | 66,274,868.24 | 56,086,556.01 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 16,815,268.95 | -14,638,889.68 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | |||
取得投资收益收到的现金 | |||
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 8,869.08 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 8,869.08 | ||
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 4,070,600.00 | 11,135,532.13 | |
投资支付的现金 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 4,070,600.00 | 11,135,532.13 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -4,070,600.00 | -11,126,663.05 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 56,400,000.00 | 123,160,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 7,280,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 56,400,000.00 | 130,440,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 61,860,000.00 | 98,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 4,095,123.78 | 6,590,901.84 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | 4,000,000.00 | ||
筹资活动现金流出小计 | 69,955,123.78 | 104,590,901.84 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -13,555,123.78 | 25,849,098.16 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | |||
五、现金及现金等价物净增加额 | -810,454.83 | 83,545.43 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 971,226.83 | 887,681.40 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 160,772.00 | 971,226.83 |
法定代表人:程国勋 主管会计工作负责人:任小坤 会计机构负责人:李洪保
合并所有者权益变动表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 150,937,500.00 | 30,226,059.38 | 26,668,561.26 | -134,249,383.55 | 73,582,737.09 | |||||
加:会计政策变更 | 3,585,573.09 | -3,944,130.40 | 358,557.31 | |||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | 200,224,499.92 | 8,476,491.24 | 21,871,582.06 | 230,572,573.22 | ||||||
二、本年年初余额 | 150,937,500.00 | 230,450,559.30 | 3,585,573.09 | 31,200,922.10 | -112,019,244.18 | 304,155,310.31 | ||||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 122,467,041.00 | -132,387,041.00 | -2,242,541.51 | 36,295,790.14 | 24,133,248.63 | |||||
(一)净利润 | 36,295,790.14 | 36,295,790.14 | ||||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | 36,295,790.14 | 36,295,790.14 | ||||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 122,467,041.00 | -132,387,041.00 | -9,920,000.00 | |||||||
1.所有者投入资本 | 122,467,041.00 | 122,467,041.00 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3.其他 | -132,387,041.00 | -132,387,041.00 | ||||||||
(四)利润分配 | ||||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | -2,242,541.51 | -2,242,541.51 | ||||||||
1.本期提取 | 22,312,323.92 | 22,312,323.92 | ||||||||
2.本期使用 | -24,554,865.43 | -24,554,865.43 | ||||||||
四、本期期末余额 | 273,404,541.00 | 98,063,518.30 | 1,343,031.58 | 31,200,922.10 | -75,723,454.04 | 328,288,558.94 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 150,937,500.00 | 30,226,059.38 | 26,668,561.26 | -60,289,009.89 | 46,079.62 | 147,589,190.37 | ||||
加:会计政策变更 | 5,950,706.45 | -6,545,777.10 | 595,070.65 | |||||||
前期差错更正 | ||||||||||
其他 | 200,224,499.92 | 7,820,596.40 | 236,347.15 | 208,281,443.47 | ||||||
二、本年年初余额 | 150,937,500.00 | 230,450,559.30 | 5,950,706.45 | 27,943,380.56 | -59,457,592.09 | 46,079.62 | 355,870,633.84 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -2,365,133.36 | 3,257,541.54 | -52,561,652.09 | -46,079.62 | -51,715,323.53 | |||||
(一)净利润 | -38,205,958.27 | 1,332.24 | -38,204,626.03 | |||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||||
上述(一)和(二)小计 | -38,205,958.27 | 1,332.24 | -38,204,626.03 | |||||||
(三)所有者投入和减少资本 | -47,411.86 | -47,411.86 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
3.其他 | -47,411.86 | -47,411.86 | ||||||||
(四)利润分配 | 3,257,541.54 | -14,355,693.82 | -11,098,152.28 | |||||||
1.提取盈余公积 | 3,257,541.54 | -3,257,541.54 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -11,098,152.28 | -11,098,152.28 | ||||||||
4.其他 | ||||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
4.其他 | ||||||||||
(六)专项储备 | -2,365,133.36 | -2,365,133.36 | ||||||||
1.本期提取 | 26,252,047.18 | 26,252,047.18 | ||||||||
2.本期使用 | -28,617,180.54 | -28,617,180.54 | ||||||||
四、本期期末余额 | 150,937,500.00 | 230,450,559.30 | 3,585,573.09 | 31,200,922.10 | -112,019,244.18 | 304,155,310.31 |
法定代表人:程国勋 主管会计工作负责人:任小坤 会计机构负责人:李洪保
母公司所有者权益变动表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 150,937,500.00 | 30,200,212.34 | 26,668,561.26 | -134,223,536.51 | 73,582,737.09 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 150,937,500.00 | 30,200,212.34 | 26,668,561.26 | -134,223,536.51 | 73,582,737.09 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 122,467,041.00 | 152,894,688.63 | -22,297,122.24 | 253,064,607.39 | ||||
(一)净利润 | -22,297,122.24 | -22,297,122.24 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | -22,297,122.24 | -22,297,122.24 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | 122,467,041.00 | 152,894,688.63 | 275,361,729.63 | |||||
1.所有者投入资本 | 122,467,041.00 | 122,467,041.00 | ||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | 152,894,688.63 | 152,894,688.63 | ||||||
(四)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
四、本期期末余额 | 273,404,541.00 | 183,094,900.97 | 26,668,561.26 | -156,520,658.75 | 326,647,344.48 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 150,937,500.00 | 30,200,212.34 | 26,668,561.26 | -52,067,257.23 | 155,739,016.37 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 150,937,500.00 | 30,200,212.34 | 26,668,561.26 | -52,067,257.23 | 155,739,016.37 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -82,156,279.28 | -82,156,279.28 | ||||||
(一)净利润 | -82,156,279.28 | -82,156,279.28 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | -82,156,279.28 | -82,156,279.28 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | ||||||||
1.提取盈余公积 | ||||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
四、本期期末余额 | 150,937,500.00 | 30,200,212.34 | 26,668,561.26 | -134,223,536.51 | 73,582,737.09 |
法定代表人:程国勋 主管会计工作负责人:任小坤 会计机构负责人:李洪保
9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1 会计政策变更
单位:元 币种:人民币
会计政策变更的内容和原因 | 审批程序 | 受影响的报表项目名称 | 影响金额 |
本公司本期根据财政部关于印发企业会计准则解释第3号的通知(财会[2009]8号文)有关规定,对本公司安全措施费及维简费的计提及使用会计处理进行了调整,并进行了追溯重述。 | 专项储备 | 3,585,573.09 | |
盈余公积 | -3,944,130.40 | ||
未分配利润 | 358,557.31 | ||
主营业务成本 | -2,365,133.36 | ||
净利润 | 2,365,133.36 |
9.3.2 会计估计变更
无
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
1、2008年11月7日和2009年3月18日,本公司与实际控制人省投资公司签署了《青海金瑞矿业发展股份有限公司向青海省投资集团有限公司定向发行股份购买资产协议》及《补充协议》,省投资公司拟以其持有的西海煤炭100%的股权认购公司向其非公开发行的股份。
2009年4月3日,青海省政府国有资产监督管理委员会以青国资产[2009]29 号《关于青海金瑞矿业发展股份有限公司资产重组有关事宜的批复》核准。同意本公司定向增发的方案;同意省投资公司以持有的西海煤炭100%股权认购本公司新增股份,差额0.08元以现金退回。
2009 年4 月7 日,本公司召开2009 年度第一届临时股东大会审议通过了《青海金瑞矿业发展股份有限公司重大资产重组报告书(草案)、青海金瑞矿业发展股份有限公司向特定对象发行股份购买资产暨关联交易的议案》等相关议案。
2009年9月23日,中国证监会以(证监许可[2009]985 号)《中国证监会关于核准青海金瑞矿业发展股份有限公司重大资产重组及向青海省投资集团有限公司发行股份购买资产的批复》对上述事宜进行了核准。
2009年10月7日,省投资公司与本公司签订股权转让协议,省投资公司将持有的西海煤炭100%股权转让给金瑞矿业。
2009 年10 月15 日,青海省工商行政管理局下发了有关西海煤炭股权转让的《准予变更登记通知书》(青工商登记内变字[2009]第514 号),并于当日完成了相关的股权变更登记手续。
本公司自2009年起,将西海煤炭纳入本公司合并范围,并按同一控制下的企业合并,对西海煤炭自合并报表的最早期初纳入合并报表范围。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
青海省西海煤炭开发有限责任公司 | 277,285,380.74 | 52,134,348.95 |
9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
青海山川铸造有限公司 |
9.5.3 本期发生的同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
被合并方 | 属于同一控制下企业合并的判断依据 | 同一控制的实际控制人 | 合并本期期初至合并日的收入 | 合并本期至合并日的净利润 | 合并本期至合并日的经营活动现金流 |
青海省西海煤炭开发有限责任公司 | 合并前受同一人控制 | 省投资公司 | 201,505,760.18 | 43,846,974.94 | 21,259,918.51 |
青海金瑞矿业发展股份有限公司
2010年3月18日