(上接39版)
合并所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表（附后）
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
1. 报告期新纳入合并财务报表范围的子公司
(1) 因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明
1) 根据本公司与台州市新开源建材开发有限公司、台州市丰源工贸发展有限公司于2009年9月28日签订的《股权转让协议》，并经本公司第五届董事会第六次会议决议通过，本公司以18,416,877.81元受让台州市新开源建材开发有限公司、台州市丰源工贸发展有限公司持有的台州市联源热力有限公司95%股权，股权转让基准日为2009年8月31日。本公司已于2009年9月30日支付股权转让款9,208,438.91元，并办理了相应的财产权交接手续，于2009年10月23日起，拥有该公司的实质控制权，自2009年11月起，将其纳入合并财务报表范围。
2) 根据本公司与杭州萧山临江工贸有限公司于2009年12月9日签订的《股权转让协议》，并经本公司第五届董事会第八次会议决议通过，本公司以6,566,515.21元受让杭州萧山临江工贸有限公司持有的浙江华隆电力工程有限公司100%股权，股权转让基准日为2009年12月9日。本公司已于2009年12月30日支付股权转让款3,283,257.61元，并办理了相应的财产权交接手续，拥有该公司的实质控制权，自2009年12月31日起，将其纳入合并财务报表范围。
3） 根据子公司浙江浙能长兴发电有限公司与长兴长风能源有限责任公司于2009年9月1日签订的《股权转让协议》，并经子公司浙江浙能长兴发电有限公司2009年第四次临时股东会决议通过，子公司浙江浙能长兴发电有限公司以10,528,852.61元的价格受让长兴长风能源有限责任公司持有的浙江长兴东南热力有限责任公司85%股权，股权转让基准日为2009年8月31日。子公司浙江浙能长兴发电有限公司已于2009年9月29日支付全部股权转让款，并办理了相应的财产权交接手续，拥有该公司的实质控制权，自2009年10月起，将其纳入合并财务报表范围。
2. 报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司
子公司浙江浙能长兴发电有限公司直接拥有浙江长兴捷通物流有限公司(以下简称捷通物流公司)42.05%的股权，同时浙江浙能富兴燃料有限公司和浙江兴源投资有限公司原将各自拥有的15%和10%股权全权委托子公司浙江浙能长兴发电有限公司负责行使相应的资本表决权，子公司浙江浙能长兴发电有限公司原对捷通物流公司具有实质控制权。
本期浙江浙能富兴燃料有限公司和浙江兴源投资有限公司分别与子公司浙江浙能长兴发电有限公司签订《协议》，自2009年1月1日起终止原《委托协议》，各股东按各自在捷通物流公司所占股权比例行使相应的投资表决权，子公司浙江浙能长兴发电有限公司对捷通物流公司不再具有实质控制权，故自2009年1月1日起不再将其纳入合并财务报表范围。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名 称 | 期末净资产 | 合并日至期末净利润 |
| 台州市联源热力有限公司 | 20,531,158.98 | 1,144,971.81 |
| 浙江华隆电力工程有限公司 | 3,172,953.28 | |
| 浙江长兴东南热力有限责任公司 | 12,494,193.57 | 107,308.68 |
9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
| 名 称 | 处置日净资产 | 期初至处置日净利润 |
| 浙江长兴捷通物流有限公司 | 96,384,710.28 |
9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并
单位:元 币种:人民币
| 被合并方 | 商誉金额 | 商誉计算方法 |
| 台州市联源热力有限公司 | 无 | |
| 浙江华隆电力工程有限公司 | 无 | |
| 浙江长兴东南热力有限责任公司 | 无 |
董事长：毛剑宏
浙江东南发电股份有限公司
2010年3月18日
合并所有者权益变动表
2009年1—12月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 2,010,000,000.00 | 2,903,939,884.35 | 1,299,037,986.07 | 1,250,854,686.54 | 393,679,809.83 | 7,857,512,366.79 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,010,000,000.00 | 2,903,939,884.35 | 1,299,037,986.07 | 1,250,854,686.54 | 393,679,809.83 | 7,857,512,366.79 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,559,274,734.78 | 37,195,471.14 | 448,009,088.06 | 5,557,757.84 | 2,050,037,051.82 | |||||
| （一）净利润 | 485,204,559.20 | 60,445,580.72 | 545,650,139.92 | |||||||
| （二）其他综合收益 | 1,559,274,734.78 | 1,559,274,734.78 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,559,274,734.78 | 485,204,559.20 | 60,445,580.72 | 2,104,924,874.70 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | -54,887,822.88 | -54,887,822.88 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | -54,887,822.88 | -54,887,822.88 | ||||||||
| （四）利润分配 | 37,195,471.14 | -37,195,471.14 | ||||||||
| 1．提取盈余公积 | 37,195,471.14 | -37,195,471.14 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,010,000,000.00 | 4,463,214,619.13 | 1,336,233,457.21 | 1,698,863,774.60 | 399,237,567.67 | 9,907,549,418.61 | ||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 2,010,000,000.00 | 6,444,920,251.87 | 1,270,298,424.38 | 1,714,848,191.56 | 505,439,642.00 | 11,945,506,509.81 | ||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||
| 其他 | ||||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,010,000,000.00 | 6,444,920,251.87 | 1,270,298,424.38 | 1,714,848,191.56 | 505,439,642.00 | 11,945,506,509.81 | ||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,540,980,367.52 | 28,739,561.69 | -463,993,505.02 | -111,759,832.17 | -4,087,994,143.02 | |||||
| （一）净利润 | 27,046,056.67 | -92,441,180.86 | -65,395,124.19 | |||||||
| （二）其他综合收益 | -3,540,980,367.52 | -3,540,980,367.52 | ||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,540,980,367.52 | 27,046,056.67 | -92,441,180.86 | -3,606,375,491.71 | ||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 30,654,817.00 | 30,654,817.00 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | 30,654,817.00 | 30,654,817.00 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||
| （四）利润分配 | 28,739,561.69 | -491,039,561.69 | -49,973,468.31 | -512,273,468.31 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 28,739,561.69 | -28,739,561.69 | ||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -462,300,000.00 | -49,973,468.31 | -512,273,468.31 | |||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,010,000,000.00 | 2,903,939,884.35 | 1,299,037,986.07 | 1,250,854,686.54 | 393,679,809.83 | 7,857,512,366.79 | ||||
母公司所有者权益变动表
2009年1—12月
编制单位:浙江东南发电股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 2,010,000,000.00 | 2,889,964,884.35 | 1,299,037,986.07 | 1,352,899,501.59 | 7,551,902,372.01 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,010,000,000.00 | 2,889,964,884.35 | 1,299,037,986.07 | 1,352,899,501.59 | 7,551,902,372.01 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 1,559,274,734.78 | 37,195,471.14 | 334,759,240.21 | 1,931,229,446.13 | ||||
| （一）净利润 | 371,954,711.35 | 371,954,711.35 | ||||||
| （二）其他综合收益 | 1,559,274,734.78 | 1,559,274,734.78 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 1,559,274,734.78 | 371,954,711.35 | 1,931,229,446.13 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 37,195,471.14 | -37,195,471.14 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 37,195,471.14 | -37,195,471.14 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,010,000,000.00 | 4,449,239,619.13 | 1,336,233,457.21 | 1,687,658,741.80 | 9,483,131,818.14 | |||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||
| 实收资本（或股本） | 资本公积 | 减：库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 2,010,000,000.00 | 6,430,945,251.87 | 1,270,298,424.38 | 1,556,543,446.34 | 11,267,787,122.59 | |||
| 加：会计政策变更 | ||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||
| 其他 | ||||||||
| 二、本年年初余额 | 2,010,000,000.00 | 6,430,945,251.87 | 1,270,298,424.38 | 1,556,543,446.34 | 11,267,787,122.59 | |||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,540,980,367.52 | 28,739,561.69 | -203,643,944.75 | -3,715,884,750.58 | ||||
| （一）净利润 | 287,395,616.94 | 287,395,616.94 | ||||||
| （二）其他综合收益 | -3,540,980,367.52 | -3,540,980,367.52 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,540,980,367.52 | 287,395,616.94 | -3,253,584,750.58 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
| 3．其他 | ||||||||
| （四）利润分配 | 28,739,561.69 | -491,039,561.69 | -462,300,000.00 | |||||
| 1．提取盈余公积 | 28,739,561.69 | -28,739,561.69 | ||||||
| 2.提取一般风险准备 | ||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -462,300,000.00 | -462,300,000.00 | ||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||
| 4．其他 | ||||||||
| （六）专项储备 | ||||||||
| 1．本期提取 | ||||||||
| 2．本期使用 | ||||||||
| 四、本期期末余额 | 2,010,000,000.00 | 2,889,964,884.35 | 1,299,037,986.07 | 1,352,899,501.59 | 7,551,902,372.01 | |||