(上接B63版)

应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		412,403,228.20	198,185,939.93
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		412,403,228.20	198,185,939.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	五（一）22	147,500,000.00	147,500,000.00
资本公积	五（一）23	179,218,536.75	179,218,536.75
减：库存股
专项储备
盈余公积	五（一）24	29,050,053.61	25,060,444.03
一般风险准备
未分配利润	五（一）25	65,186,305.25	48,274,528.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		420,954,895.61	400,053,509.05
少数股东权益		14,654,425.95	23,086,072.25
所有者权益合计		435,609,321.56	423,139,581.30
负债和所有者权益总计		848,012,549.76	621,325,521.23

法定代表人：郑念鸿 主管会计工作负责人：陈琦 会计机构负责人：陈琦

母公司资产负债表

2009年12月31日

编制单位:浙江东日股份有限公司单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		67,575,904.37	68,544,589.35
交易性金融资产		3,138,062.00	5,059,545.00
应收票据
应收账款
预付款项
应收利息		156,128.61	93,148.61
应收股利
其他应收款	十一（一）1	2,176.00	12,348.00
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		71,500,000.00	2,137,079.01
流动资产合计		142,372,270.98	75,846,709.97
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	十一（一）2	189,078,127.63	180,636,527.63
投资性房地产		105,618,453.15	109,776,541.83
固定资产		20,600,439.15	21,801,543.01
在建工程		216,000.00	160,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		3,073,922.78	3,164,462.78
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产		98,729.51	1,872,304.37
其他非流动资产			45,500,000.00
非流动资产合计		318,685,672.22	362,911,379.62
资产总计		461,057,943.20	438,758,089.59

流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款		20,284.00	20,284.00
预收款项		7,543,007.00	5,761,353.00
应付职工薪酬		2,385,865.15	3,671,600.82
应交税费		5,505,694.19	3,679,784.18
应付利息
应付股利
其他应付款		25,286,143.60	37,829,214.16
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		40,740,993.94	50,962,236.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		40,740,993.94	50,962,236.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		147,500,000.00	147,500,000.00
资本公积		179,760,718.26	179,760,718.26
减：库存股
专项储备
盈余公积		29,050,053.61	25,060,444.03
一般风险准备
未分配利润		64,006,177.39	35,474,691.14
所有者权益（或股东权益）合计		420,316,949.26	387,795,853.43
负债和所有者权益（或股东权益）总计		461,057,943.20	438,758,089.59

法定代表人：郑念鸿 主管会计工作负责人：陈琦 会计机构负责人：陈琦

合并利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		227,482,613.88	207,969,988.88
其中：营业收入	五（二）1	227,482,613.88	207,969,988.88
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		203,191,362.37	180,066,807.00
其中：营业成本	五（二）1	184,556,534.15	160,359,801.04
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	五（二）2	5,004,726.26	5,694,702.37
销售费用		4,657,860.60	5,496,811.93
管理费用		9,597,969.60	9,810,594.83
财务费用		-713,162.70	-1,141,144.45
资产减值损失	五（二）3	87,434.46	-153,958.72
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	五（二）4	5,261,363.13	-9,009,120.16
投资收益（损失以“－”号填列）	五（二）5	6,018,856.83	8,090,225.41
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		35,571,471.47	26,984,287.13
加：营业外收入	五（二）6	4,160,715.00	946,885.77
减：营业外支出	五（二）7	208,607.56	223,569.54
其中：非流动资产处置损失		17,365.69
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		39,523,578.91	27,707,603.36
减：所得税费用	五（二）8	8,899,863.55	6,232,985.54
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		30,623,715.36	21,474,617.82
归属于母公司所有者的净利润		28,276,386.56	19,174,906.43
少数股东损益		2,347,328.80	2,299,711.39
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.19	0.13
（二）稀释每股收益		0.19	0.13
七、其他综合收益
八、综合收益总额		30,623,715.36	21,474,617.82
归属于母公司所有者的综合收益总额		28,276,386.56	19,174,906.43
归属于少数股东的综合收益总额		2,347,328.80	2,299,711.39

法定代表人：郑念鸿 主管会计工作负责人：陈琦 会计机构负责人：陈琦

母公司利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	十一（二）1	27,215,505.92	17,873,477.00
减：营业成本	十一（二）1	5,004,408.36	5,118,868.57
营业税金及附加		4,664,267.66	3,299,707.47
销售费用
管理费用		4,553,333.08	4,107,812.45
财务费用		-596,452.56	-7,204,776.49
资产减值损失		-828.00	-5,340,141.00
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）		5,261,363.13	-9,009,120.16
投资收益（损失以“－”号填列）	十一（二）2	27,325,989.32	16,051,040.86
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		46,178,129.83	24,933,926.70
加：营业外收入		257,499.42
减：营业外支出		31,458.89	20,840.22
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		46,404,170.36	24,913,086.48
减：所得税费用		6,508,074.53	2,148,693.63
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		39,896,095.83	22,764,392.85
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额		39,896,095.83	22,764,392.85

法定代表人：郑念鸿 主管会计工作负责人：陈琦 会计机构负责人：陈琦

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		482,124,606.26	216,645,812.79
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		21,140,835.31	6,319,412.42
收到其他与经营活动有关的现金	五（三）1	2,677,878.68	401,921,310.01
经营活动现金流入小计		505,943,320.25	624,886,535.22
购买商品、接受劳务支付的现金		273,312,286.49	188,587,935.57
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		7,566,089.97	6,574,981.19
支付的各项税费		36,456,499.32	21,231,955.89
支付其他与经营活动有关的现金	五（三）2	7,941,549.15	421,951,423.33
经营活动现金流出小计		325,276,424.93	638,346,295.98
经营活动产生的现金流量净额		180,666,895.32	-13,459,760.76

二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		70,181,281.53	13,805,411.75
取得投资收益收到的现金		6,178,218.02	6,053,768.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		225.00	36,820,182.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	五（三）3
投资活动现金流入小计		76,359,724.55	56,679,362.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		929,482.11	1,475,258.18
投资支付的现金		155,158,650.00	17,193,495.16
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		2,016,124.12
投资活动现金流出小计		158,104,256.23	18,668,753.34
投资活动产生的现金流量净额		-81,744,531.68	38,010,609.07
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			5,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			5,500,000.00
取得借款收到的现金		12,000,000.00	30,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金	五（三）4	12,000,000.00	68,900,000.00
筹资活动现金流入小计		24,000,000.00	104,400,000.00
偿还债务支付的现金		20,000,000.00	10,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		10,830,280.20	8,744,688.87
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		869,246.30	1,854,400.00
支付其他与筹资活动有关的现金	五（三）5	26,691,902.68	74,843,597.96
筹资活动现金流出小计		57,522,182.88	93,588,286.83
筹资活动产生的现金流量净额		-33,522,182.88	10,811,713.17
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-2,847.33	12,750.00
五、现金及现金等价物净增加额		65,397,333.43	35,375,311.48
加：期初现金及现金等价物余额		91,504,816.44	56,129,504.96
六、期末现金及现金等价物余额		156,902,149.87	91,504,816.44

法定代表人：郑念鸿 主管会计工作负责人：陈琦 会计机构负责人：陈琦

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		24,514,990.00	18,581,255.98
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		5,366,035.95	427,610,579.19
经营活动现金流入小计		29,881,025.95	446,191,835.17
购买商品、接受劳务支付的现金		53,850.00
支付给职工以及为职工支付的现金		3,217,457.49	3,057,886.80
支付的各项税费		9,020,150.19	6,066,262.95
支付其他与经营活动有关的现金		2,428,806.35	415,081,505.69
经营活动现金流出小计		14,720,264.03	424,205,655.44
经营活动产生的现金流量净额		15,160,761.92	21,986,179.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		115,886,281.53	34,279,211.75
取得投资收益收到的现金		17,650,642.23	18,411,192.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		1,067,603.40
收到其他与投资活动有关的现金			113,180,000.00
投资活动现金流入小计		134,604,527.16	165,870,404.05
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		56,000.00	229,452.90
投资支付的现金		142,158,650.00	77,193,495.16
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金		1,144,324.06	59,840,000.00
投资活动现金流出小计		143,358,974.06	137,262,948.06
投资活动产生的现金流量净额		-8,754,446.90	28,607,455.99

三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			50,000,000.00
筹资活动现金流入小计			50,000,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		7,375,000.00	5,900,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金			50,112,348.75
筹资活动现金流出小计		7,375,000.00	56,012,348.75
筹资活动产生的现金流量净额		-7,375,000.00	-6,012,348.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-968,684.98	44,581,286.97
加：期初现金及现金等价物余额		68,544,589.35	23,963,302.38
六、期末现金及现金等价物余额		67,575,904.37	68,544,589.35

法定代表人：郑念鸿 主管会计工作负责人：陈琦 会计机构负责人：陈琦

合并所有者权益变动表(附后)

母公司所有者权益变动表(附后)

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
本公司原对应收款项采用余额百分比法核算，为了增加公司财务稳健程度，提高公司资产质量，自2009年1月1日起，改按账龄分析法核算。此项会计估计变更采用未来适用法。	本次变更经公司四届十六次董事会审议通过	资产负债表项目
		坏账准备－应收账款	33,456.85
		坏账准备－其他应收款	-13,523.30
		递延所得税资产	-4,983.38
		利润表项目
		资产减值损失	-19,933.55
		所得税费用	4,983.38
		归属于母公司所有者的净利润	-13,398.47
		少数股东损益	28,348.64
		所有者权益变动表项目
		归属于母公司所有者权益	-13,398.47
		少数股东权益	28,348.64

9.3.2 会计估计变更

无

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，纳入合并财务报表范围的原因

(1) 本公司持有温州东日气体有限公司（以下简称东日气体）30%的股权，由于本公司是东日气体的第一大股东，且在该公司董事会中占有多数席位，因此对其具有实质性的控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

(2) 本公司子公司温州东日房地产开发有限公司（以下简称温州房开）持有温岭市东日房地产开发有限公司（以下简称温岭房开）45%的股权，由于温州房开是温岭房开的第一大股东，且在该公司董事会中占有多数席位，因此对其具有实质性的控制权，故将其纳入合并财务报表范围。

报告期不再纳入合并财务报表范围的子公司

(1) 出售股权而减少子公司的情况说明

根据本公司与自然人章平于2009年4月7日签订的《公有产权转让合同》，并经四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司（以下简称自贡房开）股东会决议，本公司以1,067,603.40元将所持有的自贡房开公司85.34%股权转让给自然人章平，股权转让基准日为2009年1月31日。本公司已于2009年4月8日收到该项股权转让款1,067,603.40元，并办理了相关的财产权交接手续，于2009年4月8日起失去对该公司的实质控制权，故自2009年4月起，不再将其纳入合并财务报表范围。

(2) 因其他原因减少子公司的情况说明

余姚市东日房地产开发有限公司（以下简称余姚房开）因完成经营目标，于2009年6月25日完成工商注销手续。本公司自余姚房开公司工商注销手续完成之日起不再将其纳入合并财务报表范围。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
四川自贡浙江东方集团实业开发有限公司	1,250,000.00	5,270,975.01
余姚市东日房地产开发有限公司	13,991,377.49	841,269.84

董事长：郑念鸿

浙江东日股份有限公司

2009年3月20日

合并所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般 风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	147,500,000.00	179,218,536.75			25,060,444.03		48,274,528.27		23,086,072.25	423,139,581.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	147,500,000.00	179,218,536.75			25,060,444.03		48,274,528.27		23,086,072.25	423,139,581.30
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					3,989,609.58		16,911,776.98		-8,431,646.30	12,469,740.26
（一）净利润							28,276,386.56		2,347,328.80	30,623,715.36
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							28,276,386.56		2,347,328.80	30,623,715.36
（三）所有者投入和减少资本									-7,478,250.01	-7,478,250.01
1．所有者投入资本									-7,478,250.01	-7,478,250.01
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					3,989,609.58		-11,364,609.58		-3,300,725.09	-10,675,725.09
1．提取盈余公积					3,989,609.58		-3,989,609.58
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-7,375,000.00		-3,300,725.09	-10,675,725.09
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	147,500,000.00	179,218,536.75			29,050,053.61		65,186,305.25		14,654,425.95	435,609,321.56

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益								少数股东权益	所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般 风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	118,000,000.00	208,718,536.75			22,784,004.74		37,276,061.13		17,107,960.86	403,886,563.48
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	118,000,000.00	208,718,536.75			22,784,004.74		37,276,061.13		17,107,960.86	403,886,563.48
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	29,500,000.00	-29,500,000.00			2,276,439.29		10,998,467.14		5,978,111.39	19,253,017.82
（一）净利润							19,174,906.43		2,299,711.39	21,474,617.82
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							19,174,906.43		2,299,711.39	21,474,617.82
（三）所有者投入和减少资本									4,473,800.00	4,473,800.00
1．所有者投入资本									4,473,800.00	4,473,800.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					2,276,439.29		-8,176,439.29		-795,400.00	-6,695,400.00
1．提取盈余公积					2,276,439.29		-2,276,439.29
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-5,900,000.00		-795,400.00	-6,695,400.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转	29,500,000.00	-29,500,000.00
1．资本公积转增资本（或股本）	29,500,000.00	-29,500,000.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	147,500,000.00	179,218,536.75			25,060,444.03		48,274,528.27		23,086,072.25	423,139,581.30

法定代表人：郑念鸿 主管会计工作负责人：陈琦 会计机构负责人：陈琦

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本 （或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	147,500,000.00	179,760,718.26			25,060,444.03		35,474,691.14	387,795,853.43
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	147,500,000.00	179,760,718.26			25,060,444.03		35,474,691.14	387,795,853.43
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					3,989,609.58		28,531,486.25	32,521,095.83
（一）净利润							39,896,095.83	39,896,095.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							39,896,095.83	39,896,095.83
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					3,989,609.58		-11,364,609.58	-7,375,000.00
1．提取盈余公积					3,989,609.58		-3,989,609.58
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-7,375,000.00	-7,375,000.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	147,500,000.00	179,760,718.26			29,050,053.61		64,006,177.39	420,316,949.26