中银中证100指数增强型证券投资基金2009年年度报告摘要

2010-03-26 来源：上海证券报

中银中证100指数增强型证券投资基金

2009年年度报告摘要

2009年12月31日

基金管理人：中银基金管理有限公司基金托管人：中国建设银行股份有限公司报告送出日期：二〇一〇年三月二十六日

§1重要提示及目录

1.1重要提示

本基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

本基金的托管人——中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2010年3月25日复核了本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本年度报告摘要摘自年度报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告正文。

本报告期自2009 年9 月4日起至12 月31 日止。

§2基金简介

2.1基金基本情况

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2.2基金产品说明

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2.3基金管理人和基金托管人

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2.4信息披露方式

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§3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况

3.1主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

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注：1、本基金合同于2009年9月4日生效，截至报告日本基金合同生效未满一年。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。期末可供分配收益，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为期末余额），即如果期末未分配利润（报表数，下同）的未实现部分为正数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分，如果期末未分配利润的未实现部分为负数，则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。

3.2基金净值表现

3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

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3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

中银中证100指数增强型证券投资基金

累计净值增长率与业绩比较基准收益率历史走势对比图

（2009年9月4日至2009年12月31日）

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注： 1、本基金合同于2009年9月4日生效，截至报告日本基金合同生效未满一年。2、按基金合同规定，本基金自基金合同生效起6个月内为建仓期，截至报告日本基金尚在建仓期。

3.2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

中银中证100指数增强型证券投资基金

合同生效以来净值增长率与业绩比较基准收益率的对比图

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注：本基金合同于2009年9月4日生效，截至报告日本基金合同生效未满五年。

本图按实际存续期计算，不按整个自然年度折算

3.3自基金合同生效以来基金的利润分配情况

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注：本基金合同于2009年9月4日生效，截至报告日本基金合同生效未满三年。

§4管理人报告

4.1基金管理人及基金经理情况

4.1.1基金管理人及其管理基金的经验

中银基金管理有限公司前身为中银国际基金管理有限公司，于2004年7月29日正式开业，由中银国际和美林投资管理合资组建（2006年9月29日美林投资管理有限公司与贝莱德投资管理有限公司合并，合并后新公司名称为“贝莱德投资管理有限公司”）。2007年12月25日，经中国证券监督管理委员会批复，同意中国银行股份有限公司直接控股中银基金。公司注册地为中国上海市，注册资本为一亿元人民币，其中中国银行拥有83.5％的股权，贝莱德投资管理拥有16.5％的股权。截至2009年12月31日本管理人共管理八只开放式证券投资基金：中银中国精选混合型开放式证券投资基金、中银货币市场证券投资基金、中银持续增长股票型证券投资基金、中银收益混合型证券投资基金、中银动态策略股票型证券投资基金、中银稳健增利债券型证券投资基金、中银行业优选灵活配置混合型证券投资基金及中银中证100指数增强型证券投资基金，同时管理着5只专户理财产品：中银专户主题1号资产管理计划、中银专户2号资产管理计划、中银专户3号资产管理计划、中银专户4号资产管理计划、中银专户5号资产管理计划。

4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

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4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》、中国证监会的有关规则和其他有关法律法规的规定，严格遵循本基金基金合同，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。

本报告期内，本基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4.3.1公平交易制度的执行情况

在本报告期内，本公司严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定和《中银基金管理公司公平交易管理制度》，确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动和环节得到公平对待。各投资组合均严格按照法律、法规和公司制度执行投资交易，本报告期内未发生异常交易行为。

4.3.2本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较

无投资风格相似基金

4.3.3异常交易行为的专项说明

无

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析

1.宏观经济分析

一季度外需的大幅回落给经济增长带来了严峻的挑战，出口的增速在2月份大幅回落至-25%，2009年1季度的GDP同比增长率仅为6.2%，是自1991 年以来的最低水平。面对这一状况，政府及时果断的出台了一系列刺激措施，首先4万亿投资计划推动了投资的高增长，地方政府的投资积极性高涨，2009年城镇固定资产投资实际增长33.7%，对GDP的拉动为8.0个百分点，抵消了出口对经济增长的负贡献；其次，适度宽松的货币政策为经济的企稳回升提供了重要保证，全年的新增贷款近9.6万亿，M2等货币供应量指标维持在高位；另外，围绕“保增长、扩内需、调结构、促民生”进行了一系列政策和结构调整，政策激活住房、汽车等消费热点。2009年的中国经济成功实现了V 形反转，2009年前三季度中国GDP同比增速分别为6.2%、7.9%与9.1%，第四季度则升至10.7%，全年GDP增速达到8.7%，超预期完成了保八目标。在外围经济持续复苏情况下，12月中国出口增速开始转正，同比增长高达17.7%。四季度的PMI强劲回升，发电量的同比增速创历史新高，12月份工业增加值保持较快增长18.5%，带动09年全年增长11%。固定资产投资增速年底则略有回落，主要源于基建投资增速放缓，房地产开发投资也略有回落，12月同比增长23%。消费增速平稳上升，全年社会消费品零售实际增长16.9%，比08年加快2.1个百分点，受鼓励消费政策以及房地产市场的火爆影响，汽车、家具、建材消费强劲。货币供应量增速维持高位，12 月M2同比增长27.68%，M1同比增长32.35%。1月份新增信贷预计在1.5万亿左右，在一系列调控措施出台后，银行年初的放贷冲动已经得到有效控制。物价方面，整体通胀水平处于较为温和的水平，但通胀压力在加大，11月份CPI首次转为上涨，12月份的异常天气导致蔬菜等食品价格飙升，CPI同比上涨1.9%，食品价格上涨拉动了CPI上涨1.74个百分点，居住支出价格拉动CPI上涨0.21个百分点。PPI在12月份首次转为上涨1.7%。同时房地产价格大幅上涨，2009年全国商品房销售均价比上一轮房地产价格高涨时期的2007年高21%。

2.行情回顾

受益于经济复苏以及宽松货币政策，09年A股市场出现超预期的大幅上涨，中证100指数全年涨幅87.49%。由于大小盘结构和行业结构的差异，中证100指数表现逊色于小盘指数。

3.基金运作分析

本基金依然处于建仓期，到09年末，我们已经提前完成指数化建仓，整体仓位保持在92-95%之间，其中中证100成份股之外的主动投资仓位暂时控制在5%以内。

4.4.2报告期内基金的业绩表现

截至2009年12月31日，本基金的累计单位净值为1.048元；报告期内本基金净值增长率为4.80%, 同期基金基准增长率为13.76%，落后基准的原因是采取了分步稳健建仓的策略。12月单月本基金净值增长率为2.24%, 同期基金基准增长率为2.41%，表明建仓完成之后本基金收益率已经基本与基准相符。

本报告期内，本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差为0.12%，年化跟踪误差为1.95%，达到了基金合同中关于标的指数的跟踪目标。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

短期内，A股市场面临宽松货币政策退出、经济复苏进程有波折等不利因素，存在较大不确定性。但从更长远的视野考察，我们认为世界和中国经济复苏的趋势是明确的，而中国将在全球格局调整中获得巨大的机会，相应地，中国股市正处于长期牛市的进程之中。

本基金将严格按照契约规定，被动投资为主，主动投资为辅，保持跟踪误差在较小范围内；同时，本基金的主动投资部分将严控仓位，采取自下而上策略，精选个股，中长期投资，力求超额收益，不以追逐市场热点的短期策略作为超越指数的投资手段。

作为基金管理者，我们将一如既往地依靠团队的努力和智慧，为投资人创造应有的回报。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

4.6.1有关参与估值流程各方及人员的职责分工、专业胜任能力和相关工作经历的描述

根据证监会的相关规定，本公司为建立健全有效的估值政策和程序，经公司执行委员会批准，公司成立估值委员会，明确参与估值流程各方的人员分工和职责，由投资管理部、风险管理部、基金运营部、法律合规与稽核部和信息披露相关人员担任委员会委员。估值委员会委员具备应有的经验、专业胜任能力和独立性，分工明确，在上市公司研究和估值、基金投资、投资品种所属行业的专业研究、估值政策、估值流程和程序、基金的风险控制与绩效评估、会计政策与基金核算以及相关事项的合法合规性审核和监督等各个方面具备专业能力和丰富经验。估值委员会严格按照工作流程诚实守信、勤勉尽责地讨论和决策估值事项。日常估值项目由基金运营部严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定执行。当经济环境和证券市场发生重大变化时，针对特殊估值工作，按照以下工作流程进行：由公司估值委员会依据行业协会提供的估值模型和行业做法选定与当时市场经济环境相适应的估值模型并征求托管行、会计师事务所的相关意见，由投资部中央交易室做出提示，风险管理部相关人员负责估值相关数值的处理和计算，待运营部人员复核后，将估值结果反馈基金经理，并提交公司估值委员会。基金运营部将收到的公司估值委员会确认的公允价值数据传至托管银行，并提示托管银行认真核查，并通知会计事务所审核。公司按上述规定原则进行估值时，导致基金资产净值的变化在0.25％以上的，各方确认无误后，基金运营部可使用上述公允价值进行证券投资基金净值计算处理，与托管行核对无误后产生当日估值结果，并将结果反馈至公司估值委员会，同时按流程对外公布。

4.6.2基金经理参与或决定估值的程度

基金经理参与对估值问题的讨论，对估值结果提出反馈意见，与估值委员会共同商定估值原则和政策。

4.6.3本公司参与估值流程各方之间没有存在任何重大利益冲突。

4.6.4本公司现没有签订任何与估值相关的定价服务。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据基金合同，在符合有关基金分红条件的前提下，本基金收益每年最多分配6 次，每次基金收益分配比例不低于截至收益分配基准日可供分配利润的30%，报告期内应分配的金额是16,000,458.72元。本基金于2010年1月19日进行了分红(以2009年12月31日已实现的可分配收益为基准)，每10份基金份额派发现金红利0.1，分红金额总计26,770,570.90元，其中现金红利23,328,321.75元，红利再投3,442,249.15元。除息日为2010年1月19日，红利发放日为2010年1月21日。

§5托管人报告

5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内，本基金未实施利润分配。

5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6审计报告

本报告期的基金财务会计报告经普华永道中天会计师事务所审计，注册会计师薛竞、徐振晨签字出具了普华永道中天审字(2010)第20360号标准无保留意见的审计报告。投资者可通过年度报告正文查看审计报告全文。

§7年度财务报表

7.1资产负债表

会计主体：中银中证100指数增强型证券投资基金

报告截止日：2009年12月31日

单位：人民币元

■

注：1、报告截止日2009年12月31日，基金份额净值1.048元，基金份额总额2,518,122,862.84 份。

2. 本财务报表的实际编制期间为2009年9月4日(基金合同生效日)至2009年12月31日。

7.2利润表

会计主体：中银中证100指数增强型证券投资基金

本报告期：2009年9月4日至2009年12月31日

单位：人民币元

■

注：本财务报表的实际编制期间为2009年9月4日(基金合同生效日)至2009年12月31日。

7.3所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：中银中证100指数增强型证券投资基金

本报告期：2009年9月4日至2009年12月31日

单位：人民币元

■

注：本财务报表的实际编制期间为2009年9月4日(基金合同生效日)至2009年12月31日。

报告附注为财务报表的组成部分

本报告7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理公司负责人：贾建平，主管会计工作负责人：陈儒，会计机构负责人：乐妮

7.4报表附注

7.4.1基金基本情况

中银中证100指数增强型证券投资基金 (以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会 (以下简称“中国证监会”)证监许可?[2009]第651号《关于核准中银中证100指数增强型证券投资基金募集的批复》核准，由中银基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银中证100指数增强型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币3,556,166,653.76元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字 (2009)第156号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《中银中证100指数增强型证券投资基金基金合同》于2009年9月4日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为3,557,745,752.38份基金份额，其中认购资金利息折合1,579,098.62份基金份额。本基金的基金管理人为中银基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《中银中证100指数增强型证券投资基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，主要包括中证 100 指数成分股及其备选成分股、新股（一级市场首次发行或增发）、债券（国债、金融债、企业债、可转债等债券资产）、权证，以及中国证监会批准的允许本基金投资的其他金融工具。本基金投资于股票资产占基金资产的比例为90-95%，投资于标的指数－中证100成分股、备选成分股的资产占基金资产的比例不低于80%，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：中证100指数收益率×90%+银行同业存款利率×10%。

根据《中银中证100指数增强型证券投资基金基金合同》的规定，本基金的投资组合应在基金成立6个月内达到基金合同规定的比例限制。截至2009年12月31日止，本基金尚处于建仓期。

本财务报表由本基金的基金管理人中银基金管理有限公司于2010年3月25日批准报出。

7.4.2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则－基本准则》和38项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释以及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会公告[2010]5号关于发布《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券业协会于2007年5月15日颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《中银中证100指数增强型证券投资基金基金合同》和中国证监会允许的如财务报表附注7.4.4所列示的基金行业实务操作的有关规定编制。

7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2009年9月4日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2009年12月31日的财务状况以及2009年9月4日(基金合同生效日) 至2009年12月31日止期间的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

7.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明

本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

7.4.5差错更正的说明

无。

7.4.6税项

根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2004]78号《关于证券投资基金税收政策的通知》、财税[2005]102号《关于股息红利个人所得税有关政策的通知》、财税[2005]107号《关于股息红利有关个人所得税政策的补充通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

(1) 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。

(2) 基金买卖股票、债券的差价收入暂免征营业税和企业所得税。

(3) 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金派发利息时代扣代缴20%的个人所得税，暂不征收企业所得税。对基金取得的股票的股息、红利收入，由上市公司在向基金派发股息、红利时暂减按50%计入个人应纳税所得额，依照现行税法规定即20%代扣代缴个人所得税，暂不征收企业所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。

7.4.7关联方关系

■

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

7.4.8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

7.4.8.1通过关联方交易单元进行的交易

无。

7.4.8.2关联方报酬

7.4.8.2.1基金管理费

单位：人民币元

■

注：支付基金管理人中银基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值1.00%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 X 1.00% / 当年天数。

7.4.8.2.2基金托管费

单位：人民币元

■

注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0.15%的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 X 0.15% / 当年天数。

7.4.8.2.3销售服务费

无。

7.4.8.3与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易

无。

7.4.8.4各关联方投资本基金的情况

7.4.8.4.1报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况

无。

7.4.8.4.2报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况

无。

7.4.8.5由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

■

注：本基金的银行存款由基金托管人中国建设银行保管，按银行同业利率计息。

7.4.8.6本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况

报告期内本基金未发生在承销期内参与关联方承销证券的情况。

7.4.8.7其他关联交易事项的说明

无。

7.4.9期末（2009年12月31日）本基金持有的流通受限证券

7.4.9.1因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券

金额单位：人民币元

■

注：基金可使用以基金名义开设的股票账户，选择网上或者网下一种方式进行新股申购。其中基金作为一般法人或战略投资者认购的新股，根据基金与上市公司所签订申购协议的规定，在新股上市后的约定期限内不能自由转让；基金作为个人投资者参与网上认购获配的新股，从新股获配日至新股上市日之间不能自由转让。

7.4.9.2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

金额单位：人民币元

■

注：复牌后更名为“河北钢铁”。

7.4.9.3期末债券正回购交易中作为抵押的债券

7.4.9.3.1银行间市场债券正回购

无。

7.4.9.3.2交易所市场债券正回购

无。

7.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

§8投资组合报告

8.1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

■

8.2期末按行业分类的股票投资组合

8.2.1指数投资期末按行业分类的股票投资组合

金额单位：人民币元

■

8.2.2积极投资期末按行业分类的股票投资组合金额单位：人民币元

■

8.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细

8.3.1期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于www.bocim.com网站的年度报告正文。

8.3.2期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投资明细

金额单位：人民币元

■

注：投资者欲了解本报告期末基金投资的所有股票明细，应阅读登载于www.bocim.com网站的年度报告正文。

8.4报告期内股票投资组合的重大变动

8.4.1累计买入金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注:"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.2累计卖出金额超出期末基金资产净值2%或前20名的股票明细

金额单位：人民币元

■

注:"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.4.3买入股票的成本总额及卖出股票的收入总额

单位：人民币元

■

注:"买入股票成本"、"卖出股票收入"均按买卖成交金额(成交单价乘以成交数量)填列,不考虑相关交易费用。

8.5期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

■

8.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名债券投资明细

金额单位：人民币元

■

8.7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的所有资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

8.8期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前五名权证投资明细

本基金本报告期末未持有权证。

8.9投资组合报告附注

8.9.1本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

8.9.2基金投资的前十名股票没有超出基金合同规定的备选股票库。

8.9.3期末其他各项资产构成

单位：人民币元

■

8.9.4期末持有的处于转股期的可转换债券明细

本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券。

8.9.5.1期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明

本报告期末指数投资前十名股票中不存在流通受限情况。

8.9.5.2期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明

本报告期末积极投资前五名股票中不存在流通受限情况。

8.9.6投资组合报告附注的其他文字描述部分

由于计算中四舍五入的原因，本报告分项之和与合计项之间可能存在尾差。

§9基金份额持有人信息

9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

■

9.2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金的情况

■

§10开放式基金份额变动

单位：份

■

§11重大事件揭示

11.1基金份额持有人大会决议

本报告期内，未召开基金份额持有人大会。

11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

1、本报告期内基金管理人的重大人事变动：

经中银基金管理有限公司第二届董事会第五次会议审议通过，决定聘任俞岱曦先生担任公司副总经理。俞岱曦先生副总经理的任职资格已获中国证监会核准（证监许可【2009】182号）。

2、本基金托管人的专门基金托管部门在本报告期内无重大人事变动。

11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

本报告期内，没有发生涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

11.4基金投资策略的改变

本报告期内，没有发生基金投资策略的改变。

11.5为基金进行审计的会计师事务所情况

本报告期内基金未有改聘为其审计的会计师事务所，报告期内本基金应支付给会计师事务所的报酬为102,000.00 元，目前事务所已为本基金提供审计服务的连续年限为1年（基金成立至报告期末）。

11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

本报告期内，管理人、托管人及其高级管理人员没有受到任何稽查或处罚。

11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况

11.7.1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

■

注：

1、专用交易单元的选择标准和程序：根据中国证监会《关于加强证券投资基金监管有关问题的通知》（证监基字<1998>29号）及《关于完善证券投资基金交易席位制度有关问题的通知》有关规定，本公司租用证券公司专用交易单元的选择标准主要包括：券商基本面评价（财务状况、经营状况）、券商研究机构评价（报告质量、及时性和数量）、券商每日信息评价（及时性和有效性）和券商协作表现评价等方面。本公司租用证券公司专用交易单元的选择程序：首先根据租用证券公司专用交易单元的选择标准形成《券商研究所服务质量评分表》，然后根据评分高低进行选择基金专用交易单元并与其签订交易单元租用协议。

2、报告期内租用证券公司交易单元的变更情况：本报告期间于2009年9月，新租中信证券股份有限公司上海交易所交易单元、安信证券股份有限公司深圳交易所交易单元、安信证券股份有限公司上海交易所交易单元、招商证券股份有限公司上海交易所交易单元、申银万国证券股份有限公司上海交易所交易单元、中国国际金融有限公司深圳交易所交易单元。

11.7.2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

■

中银基金管理有限公司

二〇一〇年三月二十六日

基金简称中银中证100指数增强
基金主代码 163808
交易代码 163808
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日 2009年9月4日
基金管理人中银基金管理有限公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额 2,518,122,862.84份
基金合同存续期不定期

投资目标本基金为股票指数增强型基金，在被动跟踪标的指数的基础上，加入增强型的积极手段，力求控制本基金净值增长率与业绩比较基准之间的日平均跟踪误差不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%，以实现对中证100 指数的有效跟踪并力争实现超越，谋求基金资产的长期增值。
投资策略本基金采用指数化投资作为主要投资策略，在此基础上进行适度的主动调整，在数量化投资技术与基本面深入研究的结合中谋求基金投资组合在严控偏离风险及力争适度超额收益间的最佳匹配。为控制基金偏离业绩比较基准的风险，本基金力求控制基金份额净值增长率与业绩比较基准间的日跟踪误差不超过0.5%，年化跟踪误差不超过7.75%。
业绩比较基准本基金业绩比较基准为：中证100 指数收益率×90% +银行同业存款利率×10%。
风险收益特征本基金属于股票型基金，风险与收益高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。

项目基金管理人基金托管人
名称中银基金管理有限公司中国建设银行股份有限公司
信息披露负责人姓名程明尹东
联系电话 021-38834999 010-67595003
电子邮箱 clientservice@bocim.com yindong.zh@ccb.com
客户服务电话 021-38834788 400-888-5566 010-67595096
传真 021-68873488 010-66275853

登载基金年度报告正文的管理人互联网网址 www.bocim.com
基金年度报告备置地点上海市银城中路200号中银大厦45层

3.1.1 期间数据和指标 2009年9月4日至2009年12月31日
本期已实现收益 56,314,429.21
本期利润 153,028,316.05
加权平均基金份额本期利润 0.0502
本期基金份额净值增长率 4.80%
3.1.2 期末数据和指标 2009年末
期末可供分配基金份额利润 0.0212
期末基金资产净值 2,638,678,168.51
期末基金份额净值 1.048

阶段份额净值增长率① 份额净值增长率标准差② 业绩比较基准收益率③ 业绩比较基准收益率标准差④ ①－③ ②－④
过去三个月月 5.75% 1.29% 15.28% 1.57% -9.53% -0.28%
自基金合同生效起至今 4.80% 1.13% 13.76% 1.56% -8.96% -0.43%

年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注
2009年 - - - - -
合计 - - - - -

姓名职务任本基金的基金经理期限证券从业年限说明
任职日期离任日期
吴域中银中证100指数增强基金经理、中银中国基金经理 2009-09-04 - 8 中银基金管理有限公司助理副总裁（AVP），经济学硕士。曾于世纪证券自营部、东方证券资产管理部、生命人寿保险公司资产管理部先后从事行业研究，投资组合研究工作。2007年8月至今任中银中国基金经理，2009年9月至今任中银中证100指数增强基金经理。具有8年证券投资研究经验，具备证券、基金从业资格。
陈军中银中证100指数增强基金经理、中银收益基金经理 2009-09-04 - 11 中银基金管理有限公司投资管理部权益投资总监、副总裁(VP)，金融学硕士。曾任中信证券股份有限责任公司资产管理部项目经理。2006年9月至今任中银收益基金经理，2009年9月至今担任中银中证100指数增强基金经理。具有11年投资分析经验，特许金融分析师（CFA），香港财经分析师学会会员，具备基金从业资格。

资产本期末
2009年12月31日
资产：
银行存款 34,891,893.46
结算备付金 14,562,188.96
存出保证金 273,939.80
交易性金融资产 2,536,073,230.50
其中：股票投资 2,388,683,230.50
基金投资 -
债券投资 147,390,000.00
资产支持证券投资 -
衍生金融资产 -
买入返售金融资产 -
应收证券清算款 -
应收利息 824,018.68
应收股利 -
应收申购款 75,559,119.07
递延所得税资产 -
其他资产 -
资产总计 2,662,184,390.47
负债和所有者权益本期末
2009年12月31日
负债：
短期借款 -
交易性金融负债 -
衍生金融负债 -
卖出回购金融资产款 -
应付证券清算款 9,952,660.23
应付赎回款 7,295,385.50
应付管理人报酬 2,152,598.35
应付托管费 322,889.75
应付销售服务费 -
应付交易费用 2,988,148.54
应交税费 -
应付利息 -
应付利润 -
递延所得税负债 -
其他负债 794,539.59
负债合计 23,506,221.96
所有者权益：
实收基金 2,518,122,862.84
未分配利润 120,555,305.67
所有者权益合计 2,638,678,168.51
负债和所有者权益总计 2,662,184,390.47

项目本期
2009年9月4日至2009年12月31日
一、收入 170,442,982.52
1.利息收入 5,874,884.38
其中：存款利息收入 2,508,543.21
债券利息收入 1,255,204.36
资产支持证券利息收入 -
买入返售金融资产收入 2,111,136.81
其他利息收入 -
2.投资收益（损失以“-”填列） 65,972,431.84
其中：股票投资收益 63,962,533.43
基金投资收益 -
债券投资收益 305,842.42
资产支持证券投资收益 -
衍生工具收益 -
股利收益 1,704,055.99
3.公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 96,713,886.84
4.汇兑收益（损失以“－”号填列） -
5.其他收入（损失以“-”号填列） 1,881,779.46
减：二、费用 17,414,666.47
1．管理人报酬 10,077,412.10
2．托管费 1,511,611.78
3．销售服务费 -
4．交易费用 5,271,577.81
5．利息支出 116,078.54
其中：卖出回购金融资产支出 116,078.54
6．其他费用 437,986.24
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 153,028,316.05
减：所得税费用 -
四、净利润（净亏损以“-”号填列 153,028,316.05

项目本期
2009年9月4日至2009年12月31日
实收基金未分配利润所有者权益合计
一、期初所有者权益（基金净值） 3,557,745,752.38 - 3,557,745,752.38
二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润） - 153,028,316.05 153,028,316.05
三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列） -1,039,622,889.54 -32,473,010.38 -1,072,095,899.92
其中：1.基金申购款 365,590,283.60 11,241,382.81 376,831,666.41
2.基金赎回款 -1,405,213,173.14 -43,714,393.19 -1,448,927,566.33
四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列） - - -
五、期末所有者权益（基金净值） 2,518,122,862.84 120,555,305.67 2,638,678,168.51

关联方名称与本基金的关系
中银基金管理有限公司基金管理人、基金销售机构
中国建设银行股份有限公司 (“中国建设银行”) 基金托管人、基金代销机构
中国银行股份有限公司 (“中国银行”) 基金管理人的股东、基金代销机构
中银国际证券有限责任公司(“中银证券”) 受中国银行重大影响、基金代销机构
贝莱德投资管理（英国）有限公司基金管理人的股东

项目本期
2009年9月4日(基金合同生效日)至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的管理费 10,077,412.10
其中：支付销售机构的客户维护费 1,333,727.44

项目本期
2009年9月4日(基金合同生效日)至2009年12月31日
当期发生的基金应支付的托管费 1,511,611.78

关联方名称本期
2009年9月4日(基金合同生效日)至2009年12月31日
期末余额当期利息收入
中国建设银行股份有限公司 34,891,893.46 2,286,068.24

7.4.9.1.1 受限证券类别：股票
证券
代码
证券名称成功
认购日
可流
通日
流通受限类型认购
价格
期末估值单价数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
002306 湘鄂情 2009-11-05 2010-02-11 新股网下申购 18.90 33.36 46,639 881,477.10 1,555,877.04 -
002310 东方园林 2009-11-20 2010-03-01 新股网下申购 58.60 110.88 13,914 815,360.40 1,542,784.32 -
002315 焦点科技 2009-12-01 2010-03-09 新股网下申购 42.00 69.18 9,458 397,236.00 654,304.44 -
002321 华英农业 2009-12-09 2010-03-16 新股网下申购 16.98 26.61 82,149 1,394,890.02 2,185,984.89 -
合计 3,488,963.52 5,938,950.69
7.4.9.1.2 受限证券类别：债券
证券
代码
证券名称成功
认购日
可流
通日
流通受限类型认购
价格
期末估值单价数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
- - - - - - - - - - -
7.4.9.1.3 受限证券类别：
证券
代码
证券名称成功
认购日
可流
通日
流通受限类型认购
价格
期末估值单价数量
（单位：股）
期末
成本总额
期末
估值总额
备注
- - - - - - - - - - -

股票代码股票名称停牌日期停牌原因期末
估值单价
复牌日期复牌
开盘单价
数量（股）期末
成本总额
期末
估值总额
备注
000709 唐钢股份 2009-12-16 资产重组 7.09 2010-01-25 6.60 1,099,420 7,523,524.64 7,794,887.80 -

序号项目金额占基金总资产的比例（%）
1 权益投资 2,388,683,230.50 89.73
其中：股票 2,388,683,230.50 89.73
2 固定收益投资 147,390,000.00 5.54
其中：债券 147,390,000.00 5.54
资产支持证券 - -
3 金融衍生品投资 - -
4 买入返售金融资产 - -
其中：买断式回购的买入返售金融资产 - -
5 银行存款和结算备付金合计 49,454,082.42 1.86
6 其他各项资产 76,657,077.55 2.88
7 合计 2,662,184,390.47 100.00

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 - -
B 采掘业 264,441,330.86 10.02
C 制造业 545,537,039.94 20.67
C0 食品、饮料 89,051,549.22 3.37
C1 纺织、服装、皮毛 9,674,266.81 0.37
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 119,506,132.47 4.53
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 156,653,517.03 5.94
C7 机械、设备、仪表 170,651,574.41 6.47
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 - -
D 电力、煤气及水的生产和供应业 88,067,041.56 3.34
E 建筑业 36,181,357.62 1.37
F 交通运输、仓储业 102,438,851.36 3.88
G 信息技术业 59,715,788.71 2.26
H 批发和零售贸易 32,991,055.30 1.25
I 金融、保险业 1,046,800,101.22 39.67
J 房地产业 102,988,086.49 3.90
K 社会服务业 15,861,937.89 0.60
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 10,411,735.36 0.39
合计 2,305,434,326.31 87.37

代码行业类别公允价值占基金资产净值比例（％）
A 农、林、牧、渔业 2,185,984.89 0.08
B 采掘业 11,854,983.90 0.45
C 制造业 2,288,865.00 0.09
C0 食品、饮料 - -
C1 纺织、服装、皮毛 - -
C2 木材、家具 - -
C3 造纸、印刷 - -
C4 石油、化学、塑胶、塑料 - -
C5 电子 - -
C6 金属、非金属 - -
C7 机械、设备、仪表 - -
C8 医药、生物制品 - -
C99 其他制造业 2,288,865.00 0.09
D 电力、煤气及水的生产和供应业 - -
E 建筑业 11,980,894.32 0.45
F 交通运输、仓储业 46,967,046.60 1.78
G 信息技术业 654,304.44 0.02
H 批发和零售贸易 - -
I 金融、保险业 - -
J 房地产业 5,760,948.00 0.22
K 社会服务业 1,555,877.04 0.06
L 传播与文化产业 - -
M 综合类 - -
合计 83,248,904.19 3.15

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（％）
1 600036 招商银行 6,617,735 119,450,116.75 4.53
2 601328 交通银行 10,808,721 101,061,541.35 3.83
3 600309 烟台万华 4,087,050 98,130,070.50 3.72
4 601318 中国平安 1,712,029 94,315,677.61 3.57
5 600016 民生银行 11,255,665 89,032,310.15 3.37
6 600030 中信证券 2,762,971 87,779,588.67 3.33
7 601166 兴业银行 2,091,433 84,305,664.23 3.19
8 601398 工商银行 12,711,540 69,150,777.60 2.62
9 600000 浦发银行 3,183,777 69,056,123.13 2.62
10 601088 中国神华 1,970,060 68,597,489.20 2.60

序号股票代码股票名称数量（股）公允价值占基金资产净值比例（％）
1 600386 北巴传媒 3,216,921 46,967,046.60 1.78
2 600547 山东黄金 81,733 6,563,159.90 0.25
3 601668 中国建筑 1,363,900 6,437,608.00 0.24
4 600489 中金黄金 90,800 5,291,824.00 0.20
5 000024 招商地产 160,100 4,263,463.00 0.16

序号股票代码股票名称本期累计买入金额占期末基金资产净值比例（％）
1 601318 中国平安 144,630,472.94 5.48
2 600036 招商银行 126,313,965.44 4.79
3 601328 交通银行 101,279,385.51 3.84
4 601169 北京银行 100,289,189.12 3.80
5 600030 中信证券 97,346,166.51 3.69
6 600016 民生银行 95,502,047.94 3.62
7 601166 兴业银行 93,083,276.76 3.53
8 600000 浦发银行 87,133,039.24 3.30
9 000002 万科Ａ 86,637,614.62 3.28
10 002024 苏宁电器 83,208,515.11 3.15
11 000858 五粮液 82,023,162.79 3.11
12 600309 烟台万华 81,994,776.55 3.11
13 601088 中国神华 74,724,748.88 2.83
14 000783 长江证券 73,465,968.87 2.78
15 601998 中信银行 73,174,460.93 2.77
16 601398 工商银行 70,704,016.05 2.68
17 601788 光大证券 68,562,852.14 2.60
18 600195 中牧股份 68,328,308.56 2.59
19 000952 广济药业 65,340,607.17 2.48
20 000001 深发展Ａ 62,851,379.41 2.38
21 600271 航天信息 55,481,575.09 2.10
22 600050 中国联通 55,111,881.63 2.09
23 600028 中国石化 54,528,330.69 2.07

序号股票代码股票名称本期累计卖出金额占期末基金资产净值比例（％）
1 601998 中信银行 79,547,067.40 3.01
2 600195 中牧股份 73,674,322.41 2.79
3 601788 光大证券 71,447,859.14 2.71
4 000952 广济药业 70,032,781.61 2.65
5 002024 苏宁电器 68,901,336.09 2.61
6 000783 长江证券 66,118,820.28 2.51
7 600271 航天信息 57,651,284.38 2.18
8 000858 五粮液 57,146,676.06 2.17
9 601318 中国平安 40,450,048.36 1.53
10 601169 北京银行 39,794,387.35 1.51
11 601668 中国建筑 35,249,828.40 1.34
12 000402 金融街 28,710,187.14 1.09
13 002239 金飞达 26,942,423.03 1.02
14 600028 中国石化 26,885,420.18 1.02
15 600050 中国联通 23,337,671.47 0.88
16 600030 中信证券 22,814,851.67 0.86
17 600000 浦发银行 19,508,239.71 0.74
18 601166 兴业银行 16,153,437.51 0.61
19 000002 万科Ａ 15,625,869.11 0.59
20 000629 攀钢钢钒 13,872,653.60 0.53

买入股票的成本（成交）总额 3,204,929,960.15
卖出股票的收入（成交）总额 976,943,849.92

序号债券品种公允价值占基金资产净值比例（％）
1 国家债券 - -
2 央行票据 147,390,000.00 5.59
3 金融债券 - -
其中：政策性金融债 - -
4 企业债券 - -
5 企业短期融资券 - -
6 可转债 - -
7 其他 - -
8 合计 147,390,000.00 5.59

序号债券代码债券名称数量（张）公允价值占基金资产净值比例（％）
1 0901042 09央票42 1,500,000 147,390,000.00 5.59
2 - - - - -
3 - - - - -
4 - - - - -
5 - - - - -

序号名称金额
1 存出保证金 273,939.80
2 应收证券清算款 -
3 应收股利 -
4 应收利息 824,018.68
5 应收申购款 75,559,119.07
6 其他应收款 -
7 待摊费用 -
8 其他 -
9 合计 76,657,077.55

持有人户数(户) 户均持有的基金份额持有人结构
机构投资者个人投资者
持有份额占总份额比例持有份额占总份额比例
44,515 56,567.96 350,133,118.77 13.90% 2,167,989,744.07 86.10%

项目持有份额总数（份）占基金总份额比例
基金管理公司所有从业人员持有本开放式基金 1,884,495.47 0.0748%

基金合同生效日基金份额总额 3,557,745,752.38
基金合同生效日起至报告期期末基金总申购份额 365,590,283.60
减：基金合同生效日起至报告期期末基金总赎回份额 1,405,213,173.14
基金合同生效日起至报告期期末基金拆分变动份额 -
本报告期期末基金份额总额 2,518,122,862.84

券商名称交易单元数量股票交易应支付该券商的佣金备注
成交金额占当期股票成交总额的比例佣金占当期佣金总量的比例
申银万国 1 265,418,049.97 6.36% 225,604.75 6.44% -
招商证券 1 459,639,279.03 11.01% 390,687.40 11.14% -
中金公司 1 561,118,230.56 13.44% 455,912.39 13.00% -
安信证券 2 1,456,312,456.97 34.87% 1,214,794.28 34.65% -
中信证券 1 1,433,863,710.52 34.33% 1,218,781.34 34.76% -

券商名称债券交易回购交易权证交易
成交金额占当期债券成交总额的比例成交金额占当期回购成交总额的比例成交金额占当期权证成交总额的比例
申银万国 - - - - - -
招商证券 - - - - - -
中金公司 - - - - - -
安信证券 - - - - - -
中信证券 2,259,513.20 100.00% 41,116,500,000.00 100.00% - -

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