合并所有者权益变动表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 140,000,000.00 | 321,990,103.30 | 1,776,000.00 | 87,207,902.68 | 178,749,074.28 | 25,922,155.12 | 752,093,235.38 | ||
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
其他 | |||||||||
二、本年年初余额 | 140,000,000.00 | 321,990,103.30 | 1,776,000.00 | 87,207,902.68 | 178,749,074.28 | 25,922,155.12 | 752,093,235.38 | ||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 44,822,099.95 | 12,745,399.26 | 40,894,634.94 | 6,630,270.20 | 105,092,404.35 | ||||
(一)净利润 | 129,663,236.98 | 590,268.56 | 130,253,505.54 | ||||||
(二)其他综合收益 | 44,789,291.71 | 4,997,641.10 | 49,786,932.81 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | 44,789,291.71 | 129,663,236.98 | 5,587,909.66 | 180,040,438.35 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | 32,808.24 | 1,831,600.68 | 1,864,408.92 | ||||||
1.所有者投入资本 | 1,892,641.02 | 1,892,641.02 | |||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | 32,808.24 | -61,040.34 | -28,232.10 | ||||||
(四)利润分配 | 12,745,399.26 | -88,768,602.04 | -789,240.14 | -76,812,442.92 | |||||
1.提取盈余公积 | 12,745,399.26 | -12,745,399.26 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -76,023,202.78 | -789,240.14 | -76,812,442.92 | ||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(六)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
四、本期期末余额 | 140,000,000.00 | 366,812,203.25 | 1,776,000.00 | 99,953,301.94 | 219,643,709.22 | 32,552,425.32 | 857,185,639.73 |
(上接151版)
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 | 项目金额 | 项目进度 | 项目收益情况 |
金糖宁车间改造 | 9,000.00 | 改造中 | 尚处于车间改造过程中 |
陕西片仔癀麝业有限公司 | 360.00 | 已完成 | 新设子公司尚未有收益 |
片仔癀(漳州)医药有限公司 | 17.85 | 已完成 | 收购片仔癀(漳州)医药有限公司少数股东股权,收益不单独量化。 |
合计 | 9,377.85 | / | / |
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
□适用 √不适用
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
□适用 √不适用
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 向关联方销售产品和提供劳务 | 向关联方采购产品和接受劳务 | ||
交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | 交易金额 | 占同类交易金额的比例(%) | |
福建同春药业股份有限公司 | 3,638,029.33 | 0.52 | ||
漳州片仔癀集团公司 | 96,226.00 | 7.03 | ||
合计 | 3,734,255.33 |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,734,255.33元。
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
关联方 | 向关联方提供资金 | 关联方向公司提供资金 | ||
发生额 | 余额 | 发生额 | 余额 | |
漳州片仔癀集团公司 | 96,226 | 48,113 | 37,248.00 |
其中:报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额96,226.00元,余额48,113.00元。
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
截止报告期末,上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的,董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 | 承诺内容 | 履行情况 |
股改承诺 | 4、漳州片仔癀集团公司将积极支持公司在股权分置改革完成后,启动管理层激励计划。 5、漳州市国有资产投资经营有限公司在法定禁售期满后的十二个月内,若通过证券交易所挂牌交易出售公司股份,出售价格不低于股改方案实施复牌后五个交易日收盘价算术平均值的120%。若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项,出售价格将按交易所有关规定作相应调整。 | 4、未按承诺履行 5、按承诺履行 |
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
2008年6月,子公司四川片仔癀麝业有限责任公司与四川建联建设有限公司签订《四川片仔癀麝业有限责任公司米亚罗养獐场扩建工程实施合同》。该工程已于2008年11月完工。由于双方对工程决算金额有异议,2009年12月2日,四川建联建设有限公司向阿坝藏羌自治州中级人民法院提起诉讼,要求四川片仔癀麝业有限责任公司支付所欠的工程款、利息等其他费用合计123.53万元。截止本报告公告日,此案正在审理过程中。
根据本公司与四川养麝研究所于2002年4月3日签定的合作协议,双方共同向国际濒危动植物种保护公约组织申请人工养麝注册,本公司投入300万元用于该合作项目。双方约定如注册不成功,投入的300万元中完全属于用于注册申请的费用由双方各承担一半,除此之外的余额四川养麝研究所必须如实返还给本公司。截至2005年4月2日止,本公司与四川养麝研究所签订的原合作协议已到期,且向国际濒危动植物种保护公约组织申请人工养麝注册尚未成功。经过多次催讨无效后,本公司已于2009年12月29日,向四川省都江堰市人民法院提起诉讼,要求四川养麝研究所返还余额及其利息共计290.66万元。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
√适用 □不适用
序号 | 证券品种 | 证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本(元) | 持有数量 | 期末账面价值 | 占期末证券总投资比例(%) | 报告期损益 |
1 | 基金 | AB0001 | 兴业卓越一号集合资产管理 | 5,000,850 | 5,000,850 | 5,045,857.65 | 45,007.65 | |
期末持有的其他证券投资 | 5,000,850 | / | 5,045,857.65 | 45,007.65 |
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位:元
证券代码 | 证券简称 | 最初投资成本 | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 | 报告期损益 | 报告期所有者权益变动 | 会计核算科目 | 股份来源 |
601166 | 兴业银行 | 1,170,017 | 47,163,385.27 | 可供出售金融资产 | 改制承接 |
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
√适用 □不适用
所持对象名称 | 最初投资成本(元) | 持有数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值(元) | 报告期损益(元) | 报告期所有者权益变动(元) | 会计核算科目 | 股份来源 |
兴业证券股份有限公司 | 130,152,400 | 17,098,120 | 0.881 | 130,152,400 | 1,690,000 | 长期股权投资 | 资产置换等 |
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告,详见年报全文。
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
公司监事会根据国家法律法规及中国证监会等监管机构发布的有关上市公司治理的规范性文件,对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况进行监督,并对公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度进行了监督。
监事会认为公司董事和高级管理人员勤勉尽责,不存在严重违反法律、法规、章程及损害股东和公司利益的行为。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司在财务运作上遵循了国家相关财务会计制度及会计准则,严格执行了公司财务制度及流程,无违规行为。公司2009 年度财务报告能够真实、充分地反映公司的财务状况和经营成果。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
2003年5月30日,公司发行4000万股A股并上市,截止2007年底,募集资金已全部使用完毕。募集资金实际投入项目与招股说明书承诺投入项目基本一致。
8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见
公司资产交易价格合理,没有发现内幕交易,未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。
8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司所发生的关联交易事项均属合理、必要,交易定价合理有据、客观公允,公司及其股东并未因关联交易遭受任何损害。关联交易事项均已按照相关法律法规办理了相关的授权、批准、登记和备案手续,交易事项合法合规、真实有效。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 | □未经审计 √审计 |
审计意见 | √标准无保留意见 □非标意见 |
9.2 财务报表
合并资产负债表
2009年12月31日
编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 240,474,201.14 | 163,027,321.03 | |
结算备付金 | |||
拆出资金 | |||
交易性金融资产 | 5,045,857.65 | ||
应收票据 | 3,735,484.23 | 5,959,436.21 | |
应收账款 | 121,183,638.43 | 115,554,674.88 | |
预付款项 | 35,081,530.08 | 38,768,733.73 | |
应收保费 | |||
应收分保账款 | |||
应收分保合同准备金 | |||
应收利息 | |||
应收股利 | |||
其他应收款 | 13,480,222.18 | 14,802,951.28 | |
买入返售金融资产 | |||
存货 | 333,063,191.88 | 295,897,451.97 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | |||
流动资产合计 | 752,064,125.59 | 634,010,569.10 | |
非流动资产: | |||
发放委托贷款及垫款 | |||
可供出售金融资产 | 109,734,856.98 | 43,352,279.91 | |
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 176,535,961.88 | 173,051,161.88 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 182,690,566.43 | 166,188,972.68 | |
在建工程 | 5,721,791.15 | 1,542,564.60 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | 2,886,984.71 | 2,613,479.82 | |
油气资产 | |||
无形资产 | 40,959,292.49 | 39,537,188.97 | |
开发支出 | 7,061,231.22 | 4,399,602.55 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | 614,821.81 | 404,809.76 | |
递延所得税资产 | 6,270,214.97 | 5,437,651.64 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 532,475,721.64 | 436,527,711.81 | |
资产总计 | 1,284,539,847.23 | 1,070,538,280.91 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 212,609,396.25 | 170,000,000.00 |
向中央银行借款 | |||
吸收存款及同业存放 | |||
拆入资金 | |||
交易性金融负债 | |||
应付票据 | 15,962,436.91 | 12,006,127.50 | |
应付账款 | 62,417,799.71 | 69,420,625.30 | |
预收款项 | 20,056,430.42 | 6,945,530.93 | |
卖出回购金融资产款 | |||
应付手续费及佣金 | |||
应付职工薪酬 | 11,276,302.17 | 9,392,354.77 | |
应交税费 | 6,457,841.99 | -3,502,103.66 | |
应付利息 | 301,295.00 | 40,961.38 | |
应付股利 | 11,900.00 | 11,900.00 | |
其他应付款 | 22,778,772.55 | 31,556,633.58 | |
应付分保账款 | |||
保险合同准备金 | |||
代理买卖证券款 | |||
代理承销证券款 | |||
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 351,872,175.00 | 295,872,029.80 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 20,000,000.00 | ||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | 9,442,120.60 | ||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 28,052,461.90 | 11,445,565.73 | |
其他非流动负债 | 17,987,450.00 | 11,127,450.00 | |
非流动负债合计 | 75,482,032.50 | 22,573,015.73 | |
负债合计 | 427,354,207.50 | 318,445,045.53 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
资本公积 | 366,812,203.25 | 321,990,103.30 | |
减:库存股 | 1,776,000.00 | 1,776,000.00 | |
专项储备 | |||
盈余公积 | 99,953,301.94 | 87,207,902.68 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 219,643,709.22 | 178,749,074.28 | |
外币报表折算差额 | |||
归属于母公司所有者权益合计 | 824,633,214.41 | 726,171,080.26 | |
少数股东权益 | 32,552,425.32 | 25,922,155.12 | |
所有者权益合计 | 857,185,639.73 | 752,093,235.38 | |
负债和所有者权益总计 | 1,284,539,847.23 | 1,070,538,280.91 |
法定代表人:冯忠铭先生 主管会计工作负责人:庄建珍 会计机构负责人:黄亚龙
母公司资产负债表
2009年12月31日
编制单位:漳州片仔癀药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 期末余额 | 年初余额 |
流动资产: | |||
货币资金 | 148,230,855.55 | 69,911,965.43 | |
交易性金融资产 | |||
应收票据 | 3,049,566.12 | 3,851,586.50 | |
应收账款 | 52,305,189.05 | 57,144,206.40 | |
预付款项 | 7,074,316.15 | 16,837,983.54 | |
应收利息 | 10,206.00 | ||
应收股利 | |||
其他应收款 | 13,017,375.22 | 14,000,803.99 | |
存货 | 287,886,089.48 | 252,354,030.96 | |
一年内到期的非流动资产 | |||
其他流动资产 | 1,000,000.00 | ||
流动资产合计 | 512,573,597.57 | 414,100,576.82 | |
非流动资产: | |||
可供出售金融资产 | |||
持有至到期投资 | |||
长期应收款 | |||
长期股权投资 | 334,225,849.33 | 321,962,549.33 | |
投资性房地产 | |||
固定资产 | 156,589,569.17 | 143,209,271.29 | |
在建工程 | 3,244,757.17 | 1,167,539.00 | |
工程物资 | |||
固定资产清理 | |||
生产性生物资产 | |||
油气资产 | |||
无形资产 | 23,258,906.38 | 22,817,681.62 | |
开发支出 | 6,696,588.89 | 4,260,801.95 | |
商誉 | |||
长期待摊费用 | |||
递延所得税资产 | 5,426,617.71 | 4,752,239.65 | |
其他非流动资产 | |||
非流动资产合计 | 529,442,288.65 | 498,170,082.84 | |
资产总计 | 1,042,015,886.22 | 912,270,659.66 | |
流动负债: | |||
短期借款 | 198,609,396.25 | 150,000,000.00 | |
交易性金融负债 | |||
应付票据 | |||
应付账款 | 6,289,182.57 | 19,652,116.33 | |
预收款项 | 14,764,004.58 | 4,867,641.83 | |
应付职工薪酬 | 9,361,447.47 | 8,320,789.54 | |
应交税费 | 5,339,756.68 | -2,816,738.39 | |
应付利息 | 283,300.00 | ||
应付股利 | |||
其他应付款 | 19,944,791.84 | 19,888,033.32 | |
一年内到期的非流动负债 | |||
其他流动负债 | |||
流动负债合计 | 254,591,879.39 | 199,911,842.63 | |
非流动负债: | |||
长期借款 | 20,000,000.00 | ||
应付债券 | |||
长期应付款 | |||
专项应付款 | |||
预计负债 | |||
递延所得税负债 | 900,000.00 | 900,000.00 | |
其他非流动负债 | 12,971,700.00 | 8,360,500.00 | |
非流动负债合计 | 33,871,700.00 | 9,260,500.00 | |
负债合计 | 288,463,579.39 | 209,172,342.63 | |
所有者权益(或股东权益): | |||
实收资本(或股本) | 140,000,000.00 | 140,000,000.00 | |
资本公积 | 309,012,465.78 | 309,012,465.78 | |
减:库存股 | |||
专项储备 | |||
盈余公积 | 99,953,301.94 | 87,207,902.68 | |
一般风险准备 | |||
未分配利润 | 204,586,539.11 | 166,877,948.57 | |
所有者权益(或股东权益)合计 | 753,552,306.83 | 703,098,317.03 | |
负债和所有者权益(或股东权益)总计 | 1,042,015,886.22 | 912,270,659.66 |
法定代表人:冯忠铭先生 主管会计工作负责人:庄建珍 会计机构负责人:黄亚龙
合并利润表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业总收入 | 694,749,846.04 | 649,743,490.70 | |
其中:营业收入 | 694,749,846.04 | 649,743,490.70 | |
利息收入 | |||
已赚保费 | |||
手续费及佣金收入 | |||
二、营业总成本 | 547,941,753.81 | 531,446,041.75 | |
其中:营业成本 | 430,401,307.56 | 408,221,648.61 | |
利息支出 | |||
手续费及佣金支出 | |||
退保金 | |||
赔付支出净额 | |||
提取保险合同准备金净额 | |||
保单红利支出 | |||
分保费用 | |||
营业税金及附加 | 5,465,215.11 | 3,740,230.57 | |
销售费用 | 51,026,094.18 | 67,106,511.29 | |
管理费用 | 54,792,376.68 | 44,134,838.66 | |
财务费用 | 6,100,893.26 | 6,149,342.85 | |
资产减值损失 | 155,867.02 | 2,093,469.77 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | 45,007.65 | ||
投资收益(损失以“-”号填列) | 5,768,757.65 | 49,715,531.95 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 3,484,800.00 | 6,973,182.67 | |
汇兑收益(损失以“-”号填列) | |||
三、营业利润(亏损以“-”号填列) | 152,621,857.53 | 168,012,980.90 | |
加:营业外收入 | 1,641,815.55 | 1,730,901.19 | |
减:营业外支出 | 1,069,879.67 | 1,412,510.35 | |
其中:非流动资产处置损失 | 293,668.92 | 150,742.00 | |
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 153,193,793.41 | 168,331,371.74 | |
减:所得税费用 | 22,940,287.87 | 26,666,163.11 | |
五、净利润(净亏损以“-”号填列) | 130,253,505.54 | 141,665,208.63 | |
归属于母公司所有者的净利润 | 129,663,236.98 | 140,869,750.42 | |
少数股东损益 | 590,268.56 | 795,458.21 | |
六、每股收益: | |||
(一)基本每股收益 | 0.93 | 1.01 | |
(二)稀释每股收益 | 0.93 | 1.01 | |
七、其他综合收益 | 49,786,932.81 | -75,044,057.28 | |
八、综合收益总额 | 180,040,438.35 | 66,621,151.35 | |
归属于母公司所有者的综合收益总额 | 174,452,528.69 | 72,083,913.81 | |
归属于少数股东的综合收益总额 | 5,587,909.66 | -5,462,762.46 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元。
法定代表人:冯忠铭先生 主管会计工作负责人:庄建珍 会计机构负责人:黄亚龙
母公司利润表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、营业收入 | 326,274,869.71 | 303,620,802.24 | |
减:营业成本 | 101,663,985.13 | 93,000,076.49 | |
营业税金及附加 | 4,741,851.34 | 3,283,187.92 | |
销售费用 | 36,269,689.19 | 57,654,533.12 | |
管理费用 | 39,089,143.36 | 30,537,151.58 | |
财务费用 | 8,020,554.54 | 6,872,216.90 | |
资产减值损失 | -350,998.89 | 1,673,217.37 | |
加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) | |||
投资收益(损失以“-”号填列) | 10,038,900.00 | 53,720,304.39 | |
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 | 8,297,900.00 | 6,973,182.67 | |
二、营业利润(亏损以“-”号填列) | 146,879,545.04 | 164,320,723.25 | |
加:营业外收入 | 1,404,994.90 | 1,062,716.60 | |
减:营业外支出 | 771,251.92 | 1,266,595.33 | |
其中:非流动资产处置损失 | 26,158.63 | 11,688.49 | |
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) | 147,513,288.02 | 164,116,844.52 | |
减:所得税费用 | 20,059,295.44 | 24,272,144.79 | |
四、净利润(净亏损以“-”号填列) | 127,453,992.58 | 139,844,699.73 | |
五、其他综合收益 | |||
六、综合收益总额 | 127,453,992.58 | 139,844,699.73 |
法定代表人:冯忠铭先生 主管会计工作负责人:庄建珍 会计机构负责人:黄亚龙
合并现金流量表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 744,177,621.07 | 655,185,034.73 | |
客户存款和同业存放款项净增加额 | |||
向中央银行借款净增加额 | |||
向其他金融机构拆入资金净增加额 | |||
收到原保险合同保费取得的现金 | |||
收到再保险业务现金净额 | |||
保户储金及投资款净增加额 | |||
处置交易性金融资产净增加额 | |||
收取利息、手续费及佣金的现金 | |||
拆入资金净增加额 | |||
回购业务资金净增加额 | |||
收到的税费返还 | 2,225,594.47 | 15,352,822.62 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 19,336,034.87 | 22,602,895.59 | |
经营活动现金流入小计 | 765,739,250.41 | 693,140,752.94 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 470,547,410.85 | 477,462,224.36 | |
客户贷款及垫款净增加额 | |||
存放中央银行和同业款项净增加额 | |||
支付原保险合同赔付款项的现金 | |||
支付利息、手续费及佣金的现金 | |||
支付保单红利的现金 | |||
支付给职工以及为职工支付的现金 | 52,813,783.48 | 51,176,362.65 | |
支付的各项税费 | 58,853,056.09 | 71,814,635.50 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 54,005,956.97 | 80,114,152.14 | |
经营活动现金流出小计 | 636,220,207.39 | 680,567,374.65 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 129,519,043.02 | 12,573,378.29 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,648,485.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 2,242,835.66 | 1,426,490.17 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 255,908.60 | 3,495,154.80 | |
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 2,498,744.26 | 6,570,129.97 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 29,666,134.17 | 58,502,836.62 | |
投资支付的现金 | 5,178,500.00 | 45,139,885.00 | |
质押贷款净增加额 | |||
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | 357,091.08 | 1,373,449.00 | |
投资活动现金流出小计 | 35,201,725.25 | 105,016,170.62 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -32,702,980.99 | -98,446,040.65 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | 2,400,000.00 | ||
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 457,734,845.69 | 297,000,000.00 | |
发行债券收到的现金 | |||
收到其他与筹资活动有关的现金 | 10,680,000.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 460,134,845.69 | 307,680,000.00 | |
偿还债务支付的现金 | 395,107,982.09 | 199,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 84,924,581.89 | 75,648,388.22 | |
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 | 789,240.14 | 709,262.89 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 480,032,563.98 | 274,648,388.22 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -19,897,718.29 | 33,031,611.78 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -122,478.39 | -76,020.60 | |
五、现金及现金等价物净增加额 | 76,795,865.35 | -52,917,071.18 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 159,425,482.79 | 212,342,553.97 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 236,221,348.14 | 159,425,482.79 |
法定代表人:冯忠铭先生 主管会计工作负责人:庄建珍 会计机构负责人:黄亚龙
母公司现金流量表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 附注 | 本期金额 | 上期金额 |
一、经营活动产生的现金流量: | |||
销售商品、提供劳务收到的现金 | 375,148,793.18 | 309,044,929.56 | |
收到的税费返还 | 2,225,594.47 | 15,352,822.62 | |
收到其他与经营活动有关的现金 | 9,350,847.17 | 10,010,649.18 | |
经营活动现金流入小计 | 386,725,234.82 | 334,408,401.36 | |
购买商品、接受劳务支付的现金 | 144,299,003.51 | 162,666,285.74 | |
支付给职工以及为职工支付的现金 | 37,288,929.89 | 38,253,503.65 | |
支付的各项税费 | 50,045,177.24 | 63,713,178.86 | |
支付其他与经营活动有关的现金 | 36,836,377.71 | 57,818,904.17 | |
经营活动现金流出小计 | 268,469,488.35 | 322,451,872.42 | |
经营活动产生的现金流量净额 | 118,255,746.47 | 11,956,528.94 | |
二、投资活动产生的现金流量: | |||
收回投资收到的现金 | 1,052,105.00 | ||
取得投资收益收到的现金 | 6,513,828.01 | 5,431,262.61 | |
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 27,440.00 | ||
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 | |||
收到其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流入小计 | 6,513,828.01 | 6,510,807.61 | |
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 20,663,846.11 | 38,450,789.59 | |
投资支付的现金 | 9,778,500.00 | 74,543,505.00 | |
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 | |||
支付其他与投资活动有关的现金 | |||
投资活动现金流出小计 | 30,442,346.11 | 112,994,294.59 | |
投资活动产生的现金流量净额 | -23,928,518.10 | -106,483,486.98 | |
三、筹资活动产生的现金流量: | |||
吸收投资收到的现金 | |||
取得借款收到的现金 | 443,734,845.69 | 270,000,000.00 | |
收到其他与筹资活动有关的现金 | 8,360,500.00 | ||
筹资活动现金流入小计 | 443,734,845.69 | 278,360,500.00 | |
偿还债务支付的现金 | 375,107,982.09 | 160,000,000.00 | |
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 84,512,744.50 | 74,595,114.45 | |
支付其他与筹资活动有关的现金 | |||
筹资活动现金流出小计 | 459,620,726.59 | 234,595,114.45 | |
筹资活动产生的现金流量净额 | -15,885,880.90 | 43,765,385.55 | |
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 | -122,457.35 | ||
五、现金及现金等价物净增加额 | 78,318,890.12 | -50,761,572.49 | |
加:期初现金及现金等价物余额 | 69,911,965.43 | 120,673,537.92 | |
六、期末现金及现金等价物余额 | 148,230,855.55 | 69,911,965.43 |
法定代表人:冯忠铭先生 主管会计工作负责人:庄建珍 会计机构负责人:黄亚龙
合并所有者权益变动表 (附后)
母公司所有者权益变动表
2009年1—12月
单位:元 币种:人民币
项目 | 本期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 140,000,000.00 | 309,012,465.78 | 87,207,902.68 | 166,877,948.57 | 703,098,317.03 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 140,000,000.00 | 309,012,465.78 | 87,207,902.68 | 166,877,948.57 | 703,098,317.03 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | 12,745,399.26 | 37,708,590.54 | 50,453,989.80 | |||||
(一)净利润 | 127,453,992.58 | 127,453,992.58 | ||||||
(二)其他综合收益 | ||||||||
上述(一)和(二)小计 | 127,453,992.58 | 127,453,992.58 | ||||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 12,745,399.26 | -89,745,402.04 | -77,000,002.78 | |||||
1.提取盈余公积 | 12,745,399.26 | -12,745,399.26 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -77,000,002.78 | -77,000,002.78 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
四、本期期末余额 | 140,000,000.00 | 309,012,465.78 | 99,953,301.94 | 204,586,539.11 | 753,552,306.83 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 专项储备 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
一、上年年末余额 | 140,000,000.00 | 327,204,076.16 | 73,223,432.71 | 111,017,718.81 | 651,445,227.68 | |||
加:会计政策变更 | ||||||||
前期差错更正 | ||||||||
其他 | ||||||||
二、本年年初余额 | 140,000,000.00 | 327,204,076.16 | 73,223,432.71 | 111,017,718.81 | 651,445,227.68 | |||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -18,191,610.38 | 13,984,469.97 | 55,860,229.76 | 51,653,089.35 | ||||
(一)净利润 | 139,844,699.73 | 139,844,699.73 | ||||||
(二)其他综合收益 | -18,191,610.38 | -18,191,610.38 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -18,191,610.38 | 139,844,699.73 | 121,653,089.35 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | ||||||||
1.所有者投入资本 | ||||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||
3.其他 | ||||||||
(四)利润分配 | 13,984,469.97 | -83,984,469.97 | -70,000,000.00 | |||||
1.提取盈余公积 | 13,984,469.97 | -13,984,469.97 | ||||||
2.提取一般风险准备 | ||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -70,000,000.00 | -70,000,000.00 | ||||||
4.其他 | ||||||||
(五)所有者权益内部结转 | ||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | ||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | ||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | ||||||||
4.其他 | ||||||||
(六)专项储备 | ||||||||
1.本期提取 | ||||||||
2.本期使用 | ||||||||
四、本期期末余额 | 140,000,000.00 | 309,012,465.78 | 87,207,902.68 | 166,877,948.57 | 703,098,317.03 |
法定代表人:冯忠铭先生 主管会计工作负责人:庄建珍 会计机构负责人:黄亚龙
9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 合并范围发生变更的说明
2009年4月本公司对宝鸡市林麝科技开发有限公司进行增资扩股,合计增加投资成本360万元。截至2009年12月31止,上述股权增资款已全部支付完毕,宝鸡市林麝科技开发有限公司更名为陕西片仔癀麝业有限公司,本公司直接拥有陕西片仔癀麝业有限公司60%股权。
9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 | 期末净资产 | 本期净利润 |
陕西片仔癀麝业有限公司 | 5,683,028.88 | -316,971.12 |
单位:元 币种:人民币
项目 | 上年同期金额 | ||||||||
归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
实收资本(或股本) | 资本公积 | 减:库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
一、上年年末余额 | 140,000,000.00 | 390,775,939.91 | 1,776,000.00 | 73,223,432.71 | 120,889,138.07 | 35,738,226.76 | 758,850,737.45 | ||
加:会计政策变更 | |||||||||
前期差错更正 | |||||||||
其他 | |||||||||
二、本年年初余额 | 140,000,000.00 | 390,775,939.91 | 1,776,000.00 | 73,223,432.71 | 120,889,138.07 | 35,738,226.76 | 758,850,737.45 | ||
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) | -68,785,836.61 | 13,984,469.97 | 57,859,936.21 | -9,816,071.64 | -6,757,502.07 | ||||
(一)净利润 | 140,869,750.42 | 795,458.21 | 141,665,208.63 | ||||||
(二)其他综合收益 | -68,785,836.61 | -6,258,220.67 | -75,044,057.28 | ||||||
上述(一)和(二)小计 | -68,785,836.61 | 140,869,750.42 | -5,462,762.46 | 66,621,151.35 | |||||
(三)所有者投入和减少资本 | 86,655.76 | -3,644,046.29 | -3,557,390.53 | ||||||
1.所有者投入资本 | -2,380,805.62 | -2,380,805.62 | |||||||
2.股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
3.其他 | 86,655.76 | -1,263,240.67 | -1,176,584.91 | ||||||
(四)利润分配 | 13,984,469.97 | -83,096,469.97 | -709,262.89 | -69,821,262.89 | |||||
1.提取盈余公积 | 13,984,469.97 | -13,984,469.97 | |||||||
2.提取一般风险准备 | |||||||||
3.对所有者(或股东)的分配 | -69,112,000.00 | -709,262.89 | -69,821,262.89 | ||||||
4.其他 | |||||||||
(五)所有者权益内部结转 | |||||||||
1.资本公积转增资本(或股本) | |||||||||
2.盈余公积转增资本(或股本) | |||||||||
3.盈余公积弥补亏损 | |||||||||
4.其他 | |||||||||
(六)专项储备 | |||||||||
1.本期提取 | |||||||||
2.本期使用 | |||||||||
四、本期期末余额 | 140,000,000.00 | 321,990,103.30 | 1,776,000.00 | 87,207,902.68 | 178,749,074.28 | 25,922,155.12 | 752,093,235.38 |
法定代表人:冯忠铭先生 主管会计工作负责人:庄建珍 会计机构负责人:黄亚龙