（上接195版）

单位：万元

2009年度	交易完成后	交易完成前	交易前后比较
			增长额	增长幅度
营业收入	595,151.18	32,312.94	562,838.23	1741.84%
营业利润	102,753.43	6,053.47	96,699.96	1597.43%
净利润	79,985.00	5,798.84	74,186.16	1279.33%
归属母公司的净利润	79,798.36	2,189.96	77,608.40	3543.83%
2008年度	交易完成后	交易完成前	交易前后比较
			增长额	增长幅度
营业收入	644,726.67	30,539.62	614,187.05	2011.12%
营业利润	183,675.78	4,772.88	178,902.91	3748.33%
净利润	113,786.18	4,349.16	109,437.02	2516.28%
归属母公司的净利润	110,268.89	1,298.01	108,970.88	8395.23%

如以上两表所示，交易完成后，公司的资产规模、营业收入、净利润都有较大幅度提高。资产规模扩大，将使公司抵御风险的能力增强。公司主营业务变更为煤炭生产与经营，成为资源类企业，随着国内外资源价格不断攀升，公司的盈利规模与各项业绩指标都还将有较大幅度提高。公司的持续盈利能力将进一步增强，能够为上市公司全体股东带来更好的投资回报。

六、本次发行前后公司的股权结构

本次发行前后公司股权结构如下：

单位：股

股东名称	发行前		发行后
	股票数量	持股比例	股票数量	持股比例
义煤集团	-	-	704,971,671	84.69%
富欣投资	24,139,500	18.94%	24,139,500	2.90%
其它股东	103,327,500	81.06%	103,327,500	12.41%
合计	127,467,000	100.00%	832,438,671	100.00%

本次发行前富欣投资为公司控股股东，义煤集团未持有公司股份；本次发行完成后，义煤集团持有本公司704,971,671股，持股比例将达到84.69%，成为公司控股股东。本次重组将导致公司控制权变化。

第六章 财务会计信息

一、标的资产最近两年的简要财务报表

（一）拟出售资产最近两年的简要财务报表

本次重组未对拟出售资产单独编制财务报表，江苏天衡为本公司出具天衡审字（2010）088号审计报告，本次拟出售资产为公司截至2009年12月31日除货币资金外的全部资产及负债、业务及附着于全部资产、负债、业务或与全部资产、负债、业务有关的一切权利和义务，因此拟出售资产资产负债表为公司2009年母公司财务数据的基础上减去现金196,453,668.72元。本公司拟出售资产最近两年的简要财务报表如下：

资产负债表

单位：元

项目	2009.12.31	2008.12.31
流动资产：
现金	-	8,147,548.28
交易性金融资产	-	-
应收票据	-	-
应收账款	31,708,819.80	14,926,978.20
预付款项	63,666.93	99,026.94
应收利息	-	-
应收股利	22,552,429.93	2,050,000.00
其他应收款	951,824.77	3,419,793.12
存货	617,344.41	7,458,948.30
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计	55,894,085.84	36,102,294.84
非流动资产：
长期股权投资	18,652,551.07	20,052,551.07
投资性房地产	860,800.46	906,067.10
固定资产	831,398.29	1,512,264.60
在建工程	42,117.70	-
无形资产	10,922,823.22	10,873,736.67
递延所得税资产	-	-
其他非流动资产	-	-
非流动资产合计	31,309,690.74	33,344,619.44
资产总计	87,203,776.58	69,446,914.28
流动负债：
短期借款	-	-
应付票据	1,000,000.00	14,944,878.00
应付账款	1,851,480.09	3,220,914.45
预收款项	4,407,470.31	1,571,383.86
应付职工薪酬	2,970,390.90	1,474,641.17
应交税费	188,677.62	-714,155.05
应付股利	-	-
其他应付款	2,851,201.47	4,340,085.52
一年内到期的非流动负债	-	-
其他流动负债	-	-
流动负债合计	13,269,220.39	24,837,747.95
非流动负债：
长期借款	-	-
长期应付款	470,000.00	470,000.00
专项应付款	4,237,500.00	2,512,500.00
递延所得税负债	-	-
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	4,707,500.00	2,982,500.00
负债合计	17,976,720.39	27,820,247.95
净资产合计	69,227,056.19	33,479,118.05

利润表

单位：元

项目	2009年度	2008年度
一、营业收入	59,824,861.81	60,495,570.36
减：营业成本	51,605,502.36	57,846,199.90
营业税金及附加	119,889.76	540,221.36
销售费用	814,208.17	500,355.96
管理费用	13,872,262.42	13,378,718.72
财务费用	-6,079,819.35	-3,761,877.50
资产减值损失	74,712.92	2,197,308.64
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	28,339,252.32	2,050,000.00
二、营业利润（亏损以“-”号填列）	27,757,357.85	-8,155,356.72
加：营业外收入	74,258.82	526,910.83
减：营业外支出	231,226.81	1,248,041.64
其中：非流动资产处置损失	231,226.81	898,041.64
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	27,600,389.86	-8,876,487.53
减：所得税费用	-	1,196,828.76
四、净利润（净亏损以“-”号填列）	27,600,389.86	-10,073,316.29

（二）拟购买资产最近两年的简要财务报表

根据中勤万信出具的（2010）中勤审字第02052-1号审计报告，本公司拟购买资产最近两年的简要财务报表如下：

资产负债表

单位：元

项目	2009.12.31	2008.12.31
流动资产：
现金	495,881,567.34	454,474,302.55
应收票据	178,788,880.76	53,377,126.00
应收账款	546,809,289.79	372,474,550.34
预付款项	154,888,658.44	257,424,497.86
其他应收款	120,303,441.89	166,682,075.84
存货	220,396,261.50	203,218,728.84
其他流动资产	3,000,000.00	3,000,000.00
流动资产合计	1,720,068,099.72	1,504,896,646.43
非流动资产：
固定资产	3,525,206,210.25	2,960,748,044.87
在建工程	718,054,358.48	873,545,059.03
工程物资	0.00	26,149,133.06
无形资产	1,130,009,642.64	1,070,051,634.17
长期待摊费用	6,813,923.79	7,560,909.67
递延所得税资产	136,851,266.16	93,875,542.46
非流动资产合计	5,516,935,401.32	5,031,930,323.26
资产总计	7,237,003,501.04	6,536,826,969.69
流动负债：
短期借款	-	1,260,000,000.00
应付账款	1,015,867,218.77	951,449,927.82
预收款项	514,207,223.27	115,380,868.52
应付职工薪酬	128,078,201.72	114,319,293.12
应交税费	236,010,914.64	265,222,065.32
应付利息	20,661,139.73	15,909,139.73
应付股利	48,609,251.46	47,458,213.53
其他应付款	739,246,868.85	1,297,997,746.17
一年内到期的非流动负债	320,000,000.00	50,000,000.00
其他流动负债	1,882,478.36	2,314,127.70
流动负债合计	3,024,563,296.80	4,120,051,381.91
非流动负债：
长期借款	1,990,000,000.00	950,000,000.00
专项应付款	57,222,404.90	1,112,872.25
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	2,047,222,404.90	951,112,872.25
负债合计	5,071,785,701.70	5,071,164,254.16
股东权益:
归属于母公司的净资产	1,904,191,608.04	1,258,710,896.94
少数股东权益	261,026,191.30	206,951,818.59
股东权益合计	2,165,217,799.34	1,465,662,715.53
负债和股东权益合计	7,237,003,501.04	6,536,826,969.69

利润表

单位：元

项目	2009年度	2008年度
一、营业总收入	5,951,511,788.21	6,447,266,674.81
二、营业总成本	4,924,213,831.20	4,610,569,692.65
其中：营业成本	3,809,299,233.37	3,565,952,885.35
营业税金及附加	117,643,223.85	104,394,576.90
销售费用	106,885,488.42	107,897,776.56
管理费用	651,451,613.35	641,429,438.68
财务费用	129,954,006.16	78,110,918.06
资产减值损失	108,980,266.05	112,784,097.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	236,337.50	60,855.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,027,534,294.52	1,836,757,837.16
加：营业外收入	68,199,798.76	16,659,962.42
减：营业外支出	21,320,964.57	333,152,510.77
四、利润总额（亏损以“－”号填列）	1,074,413,128.71	1,520,561,443.96
减：所得税费用	274,563,121.46	382,699,666.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	799,850,007.25	1,137,861,777.48
归属于母公司所有者的净利润	797,983,598.53	1,102,688,865.12
少数股东损益	1,866,408.72	35,172,912.36

二、公司的最近两年的简要财务报表和备考财务报表

（一）公司最近两年的简要财务报表

根据江苏天衡出具的天衡审字（2010）088号审计报告，本公司最近两年的简要财务报表如下：

资产负债表

单位：元

项目	2009.12.31	2008.12.31
流动资产：
现金	351,510,467.52	303,536,116.11
应收票据	4,889,035.25	19,163,230.34
应收账款	75,809,933.46	40,612,996.87
预付款项	4,540,016.97	1,322,964.51
其他应收款	5,429,921.34	5,646,361.71
存货	11,815,559.94	10,926,727.60
流动资产合计	453,994,934.48	381,208,397.14
非流动资产：
长期股权投资	2,800,000.00	2,800,000.00
投资性房地产	860,800.46	906,067.10
固定资产	12,414,267.91	13,440,696.03
在建工程	42,117.70	-
无形资产	11,045,285.52	10,908,609.85
递延所得税资产	2,219,312.51	2,713,475.66
非流动资产合计	29,381,784.10	30,768,848.64
资产总计	483,376,718.58	411,977,245.78
流动负债：
短期借款	7,050,000.00	-
应付票据	1,000,000.00	14,944,878.00
应付账款	23,279,117.59	15,154,142.93
预收款项	5,550,865.33	2,678,894.24
应付职工薪酬	12,594,057.31	8,040,758.49
应交税费	474,124.82	-305,298.61
应付股利	27,337,305.49	-
其他应付款	14,865,327.07	17,100,860.31
流动负债合计	92,150,797.61	57,614,235.36
非流动负债：
长期借款	-	-
长期应付款	5,948,000.00	4,248,000.00
专项应付款	5,342,500.00	3,017,500.00
非流动负债合计	11,290,500.00	7,265,500.00
负债合计	103,441,297.61	64,879,735.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	127,467,000.00	127,467,000.00
资本公积	107,038,544.88	107,038,544.88
盈余公积	12,254,971.34	9,971,659.26
未分配利润	58,761,551.28	39,145,305.50
归属于母公司所有者权益合计	305,477,189.38	283,577,645.63
少数股东权益	74,458,231.59	63,519,864.79
所有者权益合计	379,935,420.97	347,097,510.42
负债和所有者权益总计	483,376,718.58	411,977,245.78

利润表

单位：元

项目	2009年	2008年
一、营业总收入	323,129,448.26	305,396,192.58
其中：营业收入	323,129,448.26	305,396,192.58
二、营业总成本	262,594,745.57	257,667,441.92
其中：营业成本	162,557,450.83	170,465,207.57
营业税金及附加	11,940,756.85	10,813,224.39
销售费用	14,287,421.36	9,700,204.08
管理费用	80,554,927.79	67,592,566.73
财务费用	-7,708,899.25	-4,627,501.49
资产减值损失	963,087.99	3,723,740.64
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）	-	-
投资收益（损失以“-”号填列）	-	-
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	60,534,702.69	47,728,750.66
加：营业外收入	6,529,854.98	1,646,332.71
减：营业外支出	359,080.15	1,355,990.97
四、利润总额	66,705,477.52	48,019,092.40
减：所得税费用	8,717,069.76	4,527,539.38
五、净利润	57,988,407.76	43,491,553.02
归属于母公司所有者的净利润	21,899,557.86	12,980,099.14
少数股东损益	36,088,849.90	30,511,453.88

现金流量表

单位：元

项目	2009年度	2008年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金	313,585,359.81	293,635,210.86
收到的税费返还	3,583,885.40	2,733,001.36
收到其他与经营活动有关的现金	15,000,820.26	14,767,680.89
经营活动现金流入小计	332,170,065.47	311,135,893.11
购买商品、接受劳务支付的现金	155,873,591.15	122,232,845.11
支付给职工以及为职工支付的现金	65,795,420.52	50,783,435.94
支付的各项税费	21,292,471.40	18,395,960.31
支付其他与经营活动有关的现金	42,257,813.62	28,781,069.47
经营活动现金流出小计	285,219,296.69	220,193,310.83
经营活动产生的现金流量净额	46,950,768.78	90,942,582.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金	8,326,822.39	-
取得投资收益收到的现金	-	-
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额	170,314.93	79,083.99
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额	-	-
收到其他与投资活动有关的现金	-	-
投资活动现金流入小计	8,497,137.32	79,083.99
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金	5,003,056.37	5,339,627.00
投资支付的现金	-	-
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额	-	-
支付其他与投资活动有关的现金	-	-
投资活动现金流出小计	5,003,056.37	5,339,627.00
投资活动产生的现金流量净额	3,494,080.95	-5,260,543.01
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金	-	875,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资受到的现金		875,000.00
取得借款收到的现金	12,000,000.00	-
收到其他与筹资活动有关的现金	-	-
筹资活动现金流入小计	12,000,000.00	875,000.00
偿还负债支付的现金	4,950,000.00	-
分配股利、利润或偿付利息支付的现金	3,047,390.57	2,950,000.00
筹资活动现金流出小计	7,997,390.57	2,950,000.00
筹资活动产生的现金流量净额	4,002,609.43	-2,075,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响	-668.75	-50,035.35
五、现金及现金等价物净增加额	54,446,790.41	83,557,003.92
加：期初现金及现金等价物余额	296,063,677.11	212,506,673.19
六、期末现金及现金等价物余额	350,510,467.52	296,063,677.11

（二）公司最近两年的简要备考财务报表

根据中勤万信出具的（2010）中勤审字第03064-1号审计报告，本公司最近两年简要备考财务报表如下：

资产负债表

单位：元

项目	2009.12.31	2008.12.31
流动资产：
货币资金	833,916,436.06	792,509,171.27
交易性金融资产	-	-
应收票据	178,788,880.76	53,377,126.00
应收账款	546,809,289.79	372,474,550.34
预付款项	154,888,658.44	251,669,862.86
应收利息	-	-
应收股利	-	-
其他应收款	120,303,441.89	166,682,075.84
存货	220,396,261.50	203,218,728.84
一年内到期的非流动资产	-	-
其他流动资产	3,000,000.00	3,000,000.00
流动资产合计	2,058,102,968.44	1,842,931,515.15
非流动资产：	-	-
可供出售金融资产	-	-
持有至到期投资	-	-
长期应收款	-	-
长期股权投资	-	-
投资性房地产	-	-
固定资产	3,525,206,210.25	2,960,748,044.87
在建工程	718,054,358.48	873,545,059.03
工程物资	-	26,149,133.06
固定资产清理	-	-
生产性生物资产	-	-
油气资产	-	-
无形资产	1,130,009,642.64	1,070,051,634.17
开发支出	-	-
商誉	-	-
长期待摊费用	6,813,923.79	7,560,909.67
递延所得税资产	136,851,266.16	93,875,542.46
其他非流动资产	-	-
非流动资产合计	5,516,935,401.32	5,031,930,323.26
资产总计	7,575,038,369.76	6,874,861,838.41
流动负债：	-	-
短期借款	-	1,260,000,000.00
交易性金融负债	-	-
应付票据	-	-
应付账款	1,015,867,218.77	951,449,927.82
预收款项	514,207,223.27	115,380,868.52
应付职工薪酬	128,078,201.72	114,319,293.12
应交税费	236,010,914.64	265,222,065.32

应付利息	20,661,139.73	15,909,139.73
应付股利	48,609,251.46	47,458,213.53
其他应付款	739,246,868.85	1,297,997,746.17
一年内到期的非流动负债	320,000,000.00	50,000,000.00
其他流动负债	1,882,478.36	2,314,127.70
流动负债合计	3,024,563,296.80	4,120,051,381.91
非流动负债：	-	-
长期借款	1,990,000,000.00	950,000,000.00
应付债券	-	-
长期应付款	-	-
专项应付款	57,222,404.90	1,112,872.25
预计负债	-	-
递延所得税负债	-	-
其他非流动负债	-	-
非流动负债合计	2,047,222,404.90	951,112,872.25
负债合计	5,071,785,701.70	5,071,164,254.16
股东权益:	-	-
实收资本（股本）	-	-
资本公积	-	-
减：库存股	-	-
盈余公积	-	-
未分配利润	2,242,226,476.76	1,596,745,765.66
外币报表折算差额	-	-
归属于母公司的净资产	2,242,226,476.76	1,596,745,765.66
少数股东权益	261,026,191.30	206,951,818.59
股东权益合计	2,503,252,668.06	1,803,697,584.25
负债和股东权益合计	7,575,038,369.76	6,874,861,838.41

利润表

单位：元

项 目	2009年度	2008年度
一、营业总收入	5,951,511,788.21	6,447,266,674.81
二、营业总成本	4,924,213,831.20	4,610,569,692.65
其中：营业成本	3,809,299,233.37	3,565,952,885.35
营业税金及附加	117,643,223.85	104,394,576.90
销售费用	106,885,488.42	107,897,776.56
管理费用	651,451,613.35	641,429,438.68
财务费用	129,954,006.16	78,110,918.06
资产减值损失	108,980,266.05	112,784,097.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	236,337.50	60,855.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益	-	-
汇兑收益（损失以“－”填列）	-	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,027,534,294.52	1,836,757,837.16
加：营业外收入	68,199,798.76	16,956,117.57
减：营业外支出	21,320,964.57	333,152,510.77
其中：非流动资产处置损失	-	-
四、利润总额（亏损以“－”号填列）	1,074,413,128.71	1,520,561,443.96
减：所得税费用	274,563,121.46	382,699,666.48
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	799,850,007.25	1,137,861,777.48
归属于母公司所有者的净利润	797,983,598.53	1,102,688,865.12
少数股东损益	1,866,408.72	35,172,912.36
六、每股收益
（一）基本每股收益	0.96	1.32
（二）稀释每股收益	0.96	1.32

三、盈利预测报告

（一）拟购买资产盈利预测

根据中勤万信出具的（2010）中勤审字第02052-2号专项审核报告报告，公司拟购买资产2010年盈利预测如下：

盈利预测表

单位：元

项目	2009年度已审实际数	2010年度预测数
一、营业总收入	5,951,511,788.21	6,552,931,037.55
二、营业总成本	4,924,213,831.20	5,116,956,637.55
其中：营业成本	3,809,299,233.37	3,949,973,612.14
营业税金及附加	117,643,223.85	135,227,709.76
销售费用	106,885,488.42	112,583,200.00
管理费用	651,451,613.35	736,955,954.76
财务费用	129,954,006.16	153,260,211.21
资产减值损失	108,980,266.05	28,955,949.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	236,337.50	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,027,534,294.52	1,435,974,400.00
加：营业外收入	68,199,798.76	-
减：营业外支出	21,320,964.57	-
四、利润总额（亏损以“－”号填列）	1,074,413,128.71	1,435,974,400.00
减：所得税费用	274,563,121.46	360,118,600.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	799,850,007.25	1,075,855,800.00
归属于母公司所有者的净利润	797,983,598.53	977,476,800.00
少数股东损益	1,866,408.72	98,379,000.00

（二）公司备考合并盈利预测

根据中勤万信出具的（2010）中勤审字第03064-2号专项审核报告，公司2010年备考盈利预测如下：

盈利预测表

单位：元

项目	2009年度已审实际数	2010年度预测数
一、营业总收入	5,951,511,788.21	6,552,931,037.55
二、营业总成本	4,918,112,184.06	5,116,032,478.82
其中：营业成本	3,809,299,233.37	3,949,973,612.14
营业税金及附加	117,643,223.85	135,227,709.76
销售费用	106,885,488.42	112,583,200.00
管理费用	651,451,613.35	737,955,954.76
财务费用	123,852,359.02	151,336,052.48
资产减值损失	108,980,266.05	28,955,949.68
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）	-	-
投资收益（损失以“－”号填列）	236,337.50	-
三、营业利润（亏损以“－”号填列）	1,033,635,941.66	1,436,898,558.73
加：营业外收入	68,199,798.76	-
减：营业外支出	21,320,964.57	-
四、利润总额（亏损以“－”号填列）	1,080,514,775.85	1,436,898,558.73
减：所得税费用	274,563,121.46	360,118,600.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列）	805,951,654.39	1,076,779,958.73
归属于母公司所有者的净利润	804,085,245.67	978,400,958.73
少数股东损益	1,866,408.72	98,379,000.00

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