(上接B44版)

（6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

单位:万元 币种:人民币

公司名称	业务 性质	主要产品或服务	注册 资本	占出资比例%	总资产	净资产	净利润
江西凤凰富士能光学有限公司	生产制造	开发、制造手机镜片，各类光学镜头，光学零部件冷加工及镀镆等相关配套产品的生产及销售。	6,000	75	14,031.98	9,723.47	2,061.15
凤凰光学（广东）有限公司	生产制造	该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元件、数字照相机及其关键件的开发与生产。	3750	73.33	28,112.62	19,124.91	3,842.69
凤凰光学（上海）有限公司	生产制造	该公司主要业务是光学镜头、光学镜片、光学元件、数字照相机及其关键件、光电开关、光电子器材等产品的开发与生产。	12,500	41.8	24,600.67	17,925.37	1,295.56
上海凤凰光学销售有限公司	贸易	该公司主要业务是经销光学仪器、照相器材、电子元件、通讯设备等产品。	1,000	76	10,458.37	562.74	-58.82

注：A、江西凤凰富士能光学有限公司2009年度实现销售收入18,245.86万元，营业利润2,439.38万元。

B、凤凰光学（广东）有限公司2008年度实现销售收入32,727.18万元，营业利润4,502.30万元。

C、凤凰光学（上海）有限公司2008年度实现销售收入28,830.15万元，营业利润1,314.25万元。

D、上海凤凰光学销售有限公司2008年度实现销售收入2,736.96万元，营业利润-78.80万元。

（7）公司技术创新和节能减排情况：

2009 年，公司持续开展“技术创新”和“生产革新”双新工程，大力推进产品技术创新、工艺技术创新、设备技术创新、材料技术创新等工作，加速推动企业技术进步，推进产品升级换代，加快结构调整，为公司可持续发展打下坚实基础。报告期内，公司新品开发项目累计完成30项，成功开发出多款手机镜头、CCTV变焦镜头、干涉仪镜头、车载镜头、NB镜头等高附加值产品；申报专利39项、软件著作权6个、新获批专利5项；工艺技术创新直接降低成本1884万元；工艺与质量改进项目累计65项，有力推动了现场加工效率与品质的双提升，为赢得客户争取订单取得技术支持和保证；生产革新项目累计2239项，直接创造经济效益220多万元。在继控股子公司凤凰光学（广东）有限公司获得广东省科技厅、广东省财政厅、广东省国税局、广东省地税局联合颁发的高新技术企业证书后，2010年1月，公司又获得江西省科技厅、江西省财政厅、江西省国税局、江西省地税局联合颁发的高新技术企业证书。

公司主营产品以光学镜片镜头、照相器材为主，对厂区环境洁净度要求较高，同时对周边环境的污染也较小。一直以来，公司围绕资源能源高效合理利用这一核心，以强化自主创新为突破口，坚持狠抓节能增效，努力创建节能型企业。2009年，公司加大技改资金的投入，对设备进行改良或更新；对各控股子公司、事业部生产用水用电均量化考核，并进一步深入到车间；严格控制生产用电和非生产用电的使用；采购设备上高度重视节能性能。在公司经营业务长足发展的同时，公司“万元产值能耗”指标达到江西省政府有关部门确定的0.18吨标煤/万元的标准。公司生产工艺严格按照环境保护法的规定，在产生废气、废水、粉尘的生产工艺环节都配备了相应的排污处理装备，报告期内，本公司未发生因环保方面引起的诉讼、仲裁，未受过环保方面的处罚。

2、对公司未来发展的展望

（1）行业总体发展趋势

在上世纪90年代，全球光电子产业获得了突破性发展。进入21世纪以来，光电子技术及其产业逐渐成为当今世界高科技产业中的主导产业之一。它不仅是整个电子信息（IT）产业和产品结构重大变革的基础，而且对整个世界政治、经济、文化等物质和人们精神生活产生了重大影响，愈益显示其在增强国家或地区信息化竞争力的战略支撑作用。据美国光电子产业振兴协会的报告预测，2010年全球光电子产业总产值将达到4500亿美元。而光学元件作为光电子产品的重要组成部分，是近年来增长最快的领域之一，发展前景十分看好。

（2）公司未来发展机遇、挑战及新年度的经营计划

①未来发展机遇：

2010年，我国经济发展面临的国际国内环境虽有所好转，但仍然相当复杂。面对极为复杂的国际国内经济形势以及后国际金融危机时代的严峻挑战和新的机遇，我国政府确立了“ 调整和优化经济结构、加快转变经济发展方式”的总体工作思路。从当前国际经济形势分析，应该要好于2009年。根据国际货币基金组织的最新预测，2010年世界经济将增长3.1%。伴随世界经济的增长，国际贸易也将止跌回升，我国出口增长将结束下降转为恢复性增长。同时，受国家政策效用的拉动，我国消费需求将呈现稳步加快的良好增势。此外，从本行业的情况分析，虽然2008年下半年以来受全球经济的冲击，以手机、数码相机为代表的消费类电子产品普遍受到不同程度的影响，但随着宏观环境的转好，与公司现有产品结构关联度较大的数码相机、照相手机、投影仪、监控设备等产业均呈现稳定增长态势。根据专家预测，未来五年国内消费类光电子产品市场将步入一个稳步发展阶段。

②面临的挑战：

光学加工属于消费类光电子产业范畴，具有非刚性消费特点，与宏观经济环境息息相关；同时，又是一个完全国际化、充分竞争性的外向性产业，直接或者间接的主要服务对象和客户均为国际知名光电子企业，国际市场的风云变化时刻影响着国内光学加工企业的起起伏伏。2010年的全球经济虽然处于总体复苏但前景仍不明朗，通胀预期压力依然存在，各国政府本轮经济刺激政策总体虽在持续，但在局部领域已开始逐步退出，特别是促进中期增长和长期结构调整的后续政策尚不明确。从目前趋势来看，世界经济走势反弹迹象明显，但全面复苏动力不足。特别是国际贸易保护主义的抬头、人民币升值的预期增强，对于出口业务占销售收入70%以上的凤凰光学来说，影响较大。

针对公司在实际经营过程中面临的挑战，公司坚定信心、迎难而上，抓住我国崛起和世界经济复苏这一战略机遇，以提高核心竞争力为基础，以技术创新为依托，以项目建设为抓手，以客户需求为导向，充分发挥公司在配套能力、品牌建设、ＱＣＤ等方面的竞争优势，保持公司在国内光学行业中的领先地位，努力成为“中国第一强、世界第一流”的光学企业。

③2010年的经营计划：

总体工作思路:解放思想、转变观念、立足主业、多元发展。抓住世界光学产业结构调整带来的发展机遇，瞄准世界一流光学企业目标，加快产业结构调整，加大科技研发投入，通过深化企业改革、兼并重组、靠大联强和实施走出去战略等措施，实现公司从零件到部件、从部件到整机、从单一产业到多产业支持发展的转变，推动企业又好又快发展。

2010年，公司计划完成主营业务收入11.5亿元，主营业务成本97750万元,费用支出计划7750万元。为此，将着重抓好以下几个方面工作：

A、坚定不移地做精做优主业，延伸拉长产业链，调整产业结构，实现从零件到部件到整机的升级转变。

B、扩大开放，加强与跨国公司更紧密合作，扩大企业在国际市场上的占有率，实现市场国际化。

C、以提升关键工艺技术竞争水平为突破口，加大技术改造力度，扩产扩能。

D、全力以赴以项目建设为抓手，加大推进技术创新，提升企业核心竞争力，引进、消化、吸收、再创新。瞄准世界一流光学企业，防止后面的企业赶超，提升企业的产品档次。

E、大力推进生产革新，降低成本，提升管理效益。

F、立足主业、发展光学，通过兼并重组、靠大联强等途径，加快企业发展，把凤凰推向更高的发展平台。

（3）资金需求和使用计划

  根据公司发展规划和新年度经营计划，2010年度公司资金需求主要是日常经营活动现金和投资活动现金，其中投资活动现金流出主要是技术改造以及"退城进园"建设工程。资金来源主要有：一、自有资金；二、银行贷款。

（4）公司面临的风险因素分析

  ①宏观经济环境及行业波动风险。

2009年是全球经济从危机走向复苏的一年，也是凤凰光学积极应对危机实现持续增长、完成业绩较好的一年。全年整体宏观经济形势及政策波动巨大，中国经济跌宕起伏。展望2010年，我国经济发展面临的国内外环境虽有所好转，但仍然相当复杂。而宏观经济环境的不确定性以及行业的巨大波动，对公司的市场捕捉和敏捷经营能力提出了极大的挑战。

对策和措施：确定和实施稳健经营策略，有效经营资产、有效开发市场、有效开拓新产业；及时对宏观经济及市场情况的变化进行深入研究，加强对市场监测分析，准确调整与指导经营；积极利用品牌优势和技术优势，提高产品质量管理水平，加大新品开发力度，增进与跨国公司等长期战略合作伙伴关系，开拓市场和业务。

②技术变革和产业升级风险。

总体而言，以中国大陆为代表的发展中国家和地区的光电子产业以加工、组装为主，是世界光电子信息产品的重要生产基地，但普遍处于产业链低端，部分处于由低端向中端发展阶段。同时，世界光学产业技术发展迅速，光学的终端产品越来越向具有更强竞争力的世界知名厂商汇聚，国内光学加工制造行业面临技术变革和产业升级的紧迫局面，未来发展需要寻求新的高附加值产品为支撑。

对策和措施：一方面，苦练内功，增强体质，在公司内部积极开展“瘦身”运动，强化内控管理，加强内部精细化生产与管理，努力提高生产效率，提高经营业绩；另一方面，积极开展新产品研发工作，努力拓展新的事业。积极推动“技术创新”，优化产品结构、提高产品加工难度和精度，逐步实现产业升级。同时，努力拉长延伸产业链，扩大光电子产品市场的主流应用领域。  

③业务发展所带来的管理风险。

近几年，公司业务发展较快，经营规模持续扩大，对自身的管理能力提出了更高的要求，存在着公司能否建立起与之相适应的组织模式和管理制度、形成有效的激励与约束机制，以保证公司运营安全、有效的风险。

对策和措施：2009年，公司以健全和完善公司内控体系为契机，在公司及各事业部子公司范围内对凝聚数十年制造和管理经验的制度流程进行了全面梳理，初步推行了以制度、流程、表单为主的内控管理体系，并组织宣传和培训，从而更加清晰地明确了公司员工的工作行为、做事目标和质量标准，这必然将带来公司整体管理水平的大幅提升。此外，公司将积极尝试和探索与目前企业架构相适应的新的管理模式，积极尝试和探索与本行业发展适应的激励与约束机制。

④人才、技术风险。

随着公司规模的扩张和行业竞争的加剧，公司原有的人才优势和技术优势存在减弱的风险，特别需要充实技术研发团队和一些重要岗位的专业团队。

对策和措施：公司将始终贯彻以人为本的经营理念，通过内部培养、外部招聘、借脑、并购重组和外引内联等各种途径吸引人才；通过建立有效的激励机制和晋升机制，完善考核体制，给予充分自我发展空间，留住人才；通过加强凤凰文化的宣传和推广，通过富含文化底蕴的制度来团结、凝聚和激励员工。

⑤客户集中风险：

光电产品的生产以日本、韩国及欧美等地的国际知名企业为主，这些企业对其上游光学元件供应商质量保证、量产能力、供货速度、研发能力等方面要求很高，公司目前可开发的有潜力的客户不多，面临客户集中度偏高的风险。如控股子公司江西凤凰富士能光学有限公司95%以上订单依靠日系客户提供，客户高度集中容易受客户控制，议价能力处于弱势地位。

对策和措施：其一是加大市场开发力度，既稳定现有重要客户，又不断开发新的客户，使客户分布多样化；其二是管理制度创新，管理其实就是制度，而制度其实就是公司的法律。一个法制健全的社会才会和谐平安。同样，一个制度健全的公司才会基业常青。通过制度创新，提升我们的QCD，增强我们的核心竞争能力。 

6.2 主营业务分行业、产品情况表

请见前述6.1

6.3 主营业务分地区情况表

请见前述6.1

6.4 募集资金使用情况

□适用 √不适用

变更项目情况

□适用 √不适用

6.5 非募集资金项目情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

项目名称	项目金额	项目进度	项目收益情况
公司“退城进园”项目	4,950	公司第四届董事会第八次会议审议通过了关于实施“退城进园”投资项目的议案。报告期内，本公司尚未实际发生资金投入。

6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案

经立信大华会计师事务所有限公司对公司2009 年度财务报告审计，2009 年度实现归属于母公司所有者的净利润50,596,323.91元，提取10％的法定盈余公积金4,773,781.00 元，2009年实施2008年度利润分配方案对股东分配23,747,245.60元,加上年初未分配利润155,491,736.92元，本年度累计可向股东分配的利润共计177,567,034.23元。

本次拟向全体股东分配方案为：以2009 年末公司总股本237,472,456 股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），合计派发现金股利23,747,245.60元，剩余未分配利润153,819,788.63元，结转下一年度。本年度不用资本公积金转增股本。本预案需经公司2009年年度股东大会审议通过后实施。

公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案

□适用 √不适用

§7 重要事项

7.1 收购资产

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

交易对方或最终控制方	被收购 资产	购买日	收购 价格	自购买日起至本年末为公司贡献的净利润	本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并）	是否为关联交易（如是，说明定价原则）	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移
上海光盛投资有限公司	江西凤凰富士能光学有限公司5%股权	2009年8月13日	439.73	103.05		否	是	是

7.2 出售资产

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

交易对方	被出售资产	出售日	出售价格	本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润	出售产生的损益	是否为关联交易（如是，说明定价原则）	所涉及的资产产权是否已全部过户	所涉及的债权债务是否已全部转移
江西三清山旅游集团有限公司	江西三清之旅有限公司20%股权	2008年12月31日	3,600	600	600	否	是	是

7.3 重大担保

□适用 √不适用

7.4 重大关联交易

7.4.1 与日常经营相关的关联交易

√适用 □不适用

单位:元 币种：人民币

关联方	向关联方销售产品和提供劳务		向关联方采购产品和接受劳务
	交易金额	占同类交易金额的比例(%)	交易金额	占同类交易金额的比例(%)
凤凰光学控股有限公司	7,067,919.12	7.61	18,623,808.26	14.55
合计	7,067,919.12	7.61	18,623,808.26	14.55

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额7,067,919.12元。

7.4.2 关联债权债务往来

√适用 □不适用

单位：元 币种：人民币

关联方	向关联方提供资金		关联方向公司提供资金
	发生额	余额	发生额	余额
江西东和光学有限公司		2,369,664.88
合计		2,369,664.88

其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00元，余额0.00元。

7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况

□适用 √不适用

截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案

□适用 √不适用

7.5 委托理财

□适用 √不适用

7.6 承诺事项履行情况

7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

√适用 □不适用

承诺事项	承诺内容	履行情况
股改承诺	1、自改革方案实施之日起，非流通股在十二个月内不上市交易或者转让；凤凰光学控股有限公司作为公司的控股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分之五，在其后的十二个月内不超过百分之五。 2、凤凰光学控股有限公司承诺在可以挂牌出售所持股份时，限售期内及其后的二年内减持底价比二级市场价格高出10%即减持底价为4.42元，二级市场价格取董事会公告股权分置改革方案前一交易日即2006年4月14日A股收盘价(股权分置改革方案公布日后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理)。	严格按照承诺履行,且未发生违反承诺的事项。

7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因作出说明

□适用 √不适用

7.7 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

7.8.1 证券投资情况

□适用 √不适用

7.8.2 持有其他上市公司股权情况

□适用 √不适用

7.8.3 持有非上市金融企业股权情况

√适用 □不适用

所持对象名称	最初投资成本（元）	持有数量(股)	占该公司股权比例(%)	期末账面价值（元）	报告期损益（元）	报告期所有者权益变动（元）	会计核算科目	股份 来源
上饶银行股份有限公司	21,000,000	23,621,316	4.22	23,621,316	0	0	长期股权投资	自有资金投资
合计	21,000,000	23,621,316	/	23,621,316			/	/

7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况

□适用 √不适用

7.9 公司披露了内部控制的自我评价报告或履行社会责任报告，详见年报全文。

§8 监事会报告

8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见

2009年度，监事会列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据有关法律法规，对董事会、股东大会的召开程序、决策程序、决议事项、董事会对股东大会的决议执行情况、公司董事、总经理等高级管理人员在执行公司职务的情况和公司管理制度等进行了监督检查。监事会认为，2009年公司董事会认真落实股东大会决议，遵守国家法律法规和《公司章程》的规定，决策程序合法，内部控制制度较为完善。公司董事、总经理等高级管理人员尽职尽责，未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。

8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见

报告期内，公司财务会计制度健全，财务管理规范。监事会认为，经立信大华会计师事务所有限公司审计并出具的审计报告是客观公允的，2009年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。

8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

8.4 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

报告期内，公司受让了江西凤凰富士能光学有限公司5%的股权，交易价格以经具有相关业务资格的广东恒信德律资产评估有限公司出具的资产评估报告书为准，协商确定股权转让价格为人民币439.73万元。在上述股权转让工作完成之后，本公司持有合资公司的出资比例增至为75%，日本富士能株式会社持股比例保持不变，仍为25%。本次股权受让有利于增加公司的投资收益，促进公司经营业绩的增长。

8.5 监事会对公司关联交易情况的独立意见

报告期内，公司对日常关联交易进行了预测和公告，审议关联交易事宜时关联董事回避、独立董事出具独立意见，审议程序合法合规。日常产品购销等关联交易按照公允原则进行，没有损害上市公司的利益。

8.6 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见

立信大华会计师事务所有限公司为本公司2009年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。

§9 财务会计报告

9.1 审计意见

财务报告	□未经审计         √审计
审计意见	√标准无保留意见      □非标意见

9.2 财务报表

合并资产负债表

2009年12月31日

编制单位:凤凰光学股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金	1	381,894,257.55	241,604,778.28
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据	2	2,154,767.68	7,366,390.79
应收账款	3	152,912,721.56	110,003,299.94
预付款项	5	12,292,989.11	16,734,299.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款	4	1,641,267.36	5,879,519.35
买入返售金融资产
存货	6	88,222,872.14	120,325,693.14
一年内到期的非流动资产		154,519.10	188,226.23
其他流动资产	7	120,000.00	210,253.36
流动资产合计		639,393,394.50	502,312,461.03
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	9	63,335,249.45	95,128,493.43
投资性房地产
固定资产	10	428,488,293.17	470,674,864.60
在建工程	11	205,814.00	5,163,324.30
工程物资
固定资产清理			0.00
生产性生物资产
油气资产
无形资产	12	13,441,362.88	14,115,472.71
开发支出
商誉
长期待摊费用	13	342,314.81	989,736.09
递延所得税资产	14	1,192,387.55	1,376,263.30
其他非流动资产
非流动资产合计		507,005,421.86	587,448,154.43
资产总计		1,146,398,816.36	1,089,760,615.46
流动负债：
短期借款	16	149,000,000.00	144,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据	17	2,000,000.00	1,000,000.00
应付账款	18	150,765,938.12	103,515,254.65
预收款项	19	3,203,849.55	3,070,914.62
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬	20	38,791,841.55	33,567,204.43
应交税费	21	1,765,704.64	3,346,790.64
应付利息
应付股利	22	15,865,132.71	15,865,132.71
其他应付款	23	16,679,797.90	45,131,893.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	24	1,505,851.39	7,952,488.49
流动负债合计		379,578,115.86	357,449,678.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款	25
预计负债
递延所得税负债	14
其他非流动负债	26	2,000,000.00	2,000,000.00
非流动负债合计		2,000,000.00	2,000,000.00
负债合计		381,578,115.86	359,449,678.95
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）	27	237,472,456.00	237,472,456.00
资本公积	28	109,857,630.66	110,096,145.44
减：库存股
专项储备
盈余公积	29	57,971,205.80	53,197,424.80
一般风险准备
未分配利润	30	177,567,034.23	155,491,736.92
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		582,868,326.69	556,257,763.16
少数股东权益		181,952,373.81	174,053,173.35
所有者权益合计		764,820,700.50	730,310,936.51
负债和所有者权益总计		1,146,398,816.36	1,089,760,615.46

法定代表人：罗小勇 主管会计工作负责人：孙志云 会计机构负责人：彭 丽

母公司资产负债表

2009年12月31日

编制单位:凤凰光学股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		168,258,601.22	61,575,657.94
交易性金融资产
应收票据		30,000.00	165,900.00
应收账款	1	25,436,585.81	25,676,198.97
预付款项		2,999,574.33	2,377,809.18
应收利息
应收股利
其他应收款	2	74,071,013.93	96,353,515.72
存货		18,734,165.65	35,193,043.57
一年内到期的非流动资产		2,085.82	9,866.84
其他流动资产		120,000.00	210,253.36
流动资产合计		289,652,026.76	221,562,245.58
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资	3	247,028,549.45	274,424,493.43
投资性房地产
固定资产		107,097,221.34	136,117,883.96
在建工程		205,814.00	445,814.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		20,522.72	40,165.34
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		354,352,107.51	411,028,356.73
资产总计		644,004,134.27	632,590,602.31
流动负债：
短期借款		149,000,000.00	134,000,000.00
交易性金融负债
应付票据		2,000,000.00	1,000,000.00
应付账款		9,065,930.89	7,754,989.76
预收款项		409,996.22	134,797.20
应付职工薪酬		4,572,779.09	4,308,364.56
应交税费		134,958.58	118,387.18
应付利息
应付股利
其他应付款		19,390,176.35	47,421,911.96
一年内到期的非流动负债
其他流动负债		650,958.35	3,063,381.25
流动负债合计		185,224,799.48	197,801,831.91
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		185,224,799.48	197,801,831.91
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		237,472,456.00	237,472,456.00
资本公积		108,672,033.42	108,672,033.42
减：库存股
专项储备
盈余公积		57,971,205.80	53,197,424.80
一般风险准备
未分配利润		54,663,639.57	35,446,856.18
所有者权益（或股东权益）合计		458,779,334.79	434,788,770.40
负债和所有者权益（或股东权益）总计		644,004,134.27	632,590,602.31

法定代表人：罗小勇 主管会计工作负责人：孙志云 会计机构负责人：彭 丽

合并利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		934,454,890.43	969,039,209.25
其中：营业收入	31	934,454,890.43	969,039,209.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		856,922,303.98	912,970,849.39
其中：营业成本	31	777,966,176.74	832,290,088.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加	32	944,853.21	587,712.64
销售费用		13,321,014.22	17,842,291.91
管理费用		55,395,159.36	49,043,231.23
财务费用		3,200,718.81	5,912,662.23
资产减值损失	34	6,094,381.64	7,294,862.71
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	33	6,138,567.69	4,611,516.40
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		83,671,154.14	60,679,876.26
加：营业外收入	35	3,123,567.15	1,527,315.77
减：营业外支出	36	1,385,517.35	1,309,444.99
其中：非流动资产处置损失		1,310,759.60	914,738.89
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		85,409,203.94	60,897,747.04
减：所得税费用	37	11,733,513.63	14,250,028.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		73,675,690.31	46,647,718.92
归属于母公司所有者的净利润		50,596,323.91	27,683,026.97
少数股东损益		23,079,366.40	18,964,691.95
六、每股收益：
（一）基本每股收益		0.2131	0.1166
（二）稀释每股收益		0.2131	0.1166
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人：罗小勇 主管会计工作负责人：孙志云 会计机构负责人：彭 丽

母公司利润表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入	4	154,138,017.26	149,762,966.50
减：营业成本	4	132,409,229.19	131,738,664.46
营业税金及附加		347,970.74	69,354.33
销售费用		4,684,245.43	5,151,645.79
管理费用		13,410,225.13	18,999,891.40
财务费用		4,610,032.11	5,421,056.65
资产减值损失		928,989.71	2,265,394.99
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）	5	49,620,487.19	57,121,631.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		47,367,812.14	43,238,590.61
加：营业外收入		1,163,807.60	433,289.33
减：营业外支出		793,809.75	838,283.83
其中：非流动资产处置损失		787,004.75	497,264.48
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		47,737,809.99	42,833,596.11
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		47,737,809.99	42,833,596.11
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益		0.2010	0.1804
六、其他综合收益		0.2010	0.1804
七、综合收益总额		47,737,809.99	42,833,596.11

法定代表人：罗小勇 主管会计工作负责人：孙志云 会计机构负责人：彭 丽

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		879,762,014.76	962,655,509.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		11,085,665.33	13,969,698.38
收到其他与经营活动有关的现金	39	31,681,534.13	33,109,901.26
经营活动现金流入小计		922,529,214.22	1,009,735,109.12
购买商品、接受劳务支付的现金		490,125,084.35	601,800,028.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		180,940,364.30	200,807,518.37
支付的各项税费		21,505,239.50	28,175,776.92
支付其他与经营活动有关的现金	39	38,719,233.70	100,196,001.09
经营活动现金流出小计		731,289,921.85	930,979,325.12
经营活动产生的现金流量净额		191,239,292.37	78,755,784.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		500,000.00
取得投资收益收到的现金		3,916,785.56
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		3,852,663.73	1,777,181.58
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		5,000,000.00	37,884,647.71
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		13,269,449.29	39,661,829.29
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		17,747,183.53	60,785,609.77
投资支付的现金		4,277,879.17	12,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	39	4,397,300.00
投资活动现金流出小计		26,422,362.70	72,785,609.77
投资活动产生的现金流量净额		-13,152,913.41	-33,123,780.48
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金		184,000,000.00	247,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金			24,146,538.13
筹资活动现金流入小计		184,000,000.00	271,146,538.13
偿还债务支付的现金		179,000,000.00	301,146,538.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		42,582,237.40	26,377,671.86
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		11,021,380.72	15,342,606.83
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		221,582,237.40	327,524,209.99
筹资活动产生的现金流量净额		-37,582,237.40	-56,377,671.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		335,532.26	-676,304.82
五、现金及现金等价物净增加额		140,839,673.82	-11,421,973.16
加：期初现金及现金等价物余额		240,645,365.94	252,067,339.10
六、期末现金及现金等价物余额		381,485,039.76	240,645,365.94

法定代表人：罗小勇 主管会计工作负责人：孙志云 会计机构负责人：彭 丽

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		170,467,751.73	161,981,098.96
收到的税费返还		376,626.57	827,540.62
收到其他与经营活动有关的现金		95,322,439.93	114,818,144.05
经营活动现金流入小计		266,166,818.23	277,626,783.63
购买商品、接受劳务支付的现金		91,855,951.78	107,836,152.15
支付给职工以及为职工支付的现金		39,670,682.93	34,562,861.91
支付的各项税费		3,513,314.75	1,649,714.05
支付其他与经营活动有关的现金		66,195,447.63	140,198,074.47
经营活动现金流出小计		201,235,397.09	284,246,802.58
经营活动产生的现金流量净额		64,931,421.14	-6,620,018.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		500,000.00
取得投资收益收到的现金		43,620,825.89	53,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		19,548,963.45	21,263,351.39
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		5,000,000.00	37,886,200.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		68,669,789.34	112,149,551.39
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		5,772,882.82	26,842,913.73
投资支付的现金		4,897,300.00	52,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		10,670,182.82	79,342,913.73
投资活动产生的现金流量净额		57,999,606.52	32,806,637.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		184,000,000.00	237,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		184,000,000.00	237,000,000.00
偿还债务支付的现金		169,000,000.00	267,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		31,350,668.35	9,535,606.45
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计		200,350,668.35	276,535,606.45
筹资活动产生的现金流量净额		-16,350,668.35	-39,535,606.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-6,450.16	-215,123.19
五、现金及现金等价物净增加额		106,573,909.15	-13,564,110.93
加：期初现金及现金等价物余额		61,275,657.94	74,839,768.87
六、期末现金及现金等价物余额		167,849,567.09	61,275,657.94

法定代表人：罗小勇 主管会计工作负责人：孙志云 会计机构负责人：彭 丽

合并所有者权益变动表(附后)

母公司所有者权益变动表(附后)

9.3 本报告期无会计政策、会计估计的变更。

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财

务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。

公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%但有实际控制权的，全部纳入合并范围。

合并财务报表系根据《企业会计准则第33号－合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。

1、合并范围发生变更的说明

与上年相比公司本期合并范围未发生变更。

2、母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明

鉴于公司实际控制凤凰光学（上海）有限公司的财务和经营政策等重大决策及生产经营活动，故将凤凰光学（上海）有限公司纳入合并范围。

（1）未纳入合并财务报表范围的子公司名称及其原因

公 司 名 称 未纳入合并范围原因

江西东和光学有限公司 已歇业，正在办理注销手续

南昌凤凰数码科技有限公司 已歇业，正在办理注销手续

广东索普数码科技有限公司 已歇业，正在办理注销手续

沈阳凤凰光学仪器有限公司 已歇业，正在办理注销手续

（2）未纳入合并财务报表范围的子公司对财务状况及经营成果的影响

未纳入合并财务报表范围的4户子公司加总的资产总额为5,385.67 万元，占母子公司资产总额的3.63％；营业收入为0万元，占母子公司收入总额的0 ％；净利润-0.11万元，占母子公司净利润的－0.001％。

董事长：罗小勇

凤凰光学股份有限公司

2010年4月2日

(下转B46版)