（上接B52版）

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		25,507,422,029	30,334,566,151
收到的税费返还		2,955,681,615	2,048,181,646
收到其他与经营活动有关的现金	五(46)	127,146,367	242,964,036
经营活动现金流入小计		28,590,250,011	32,625,711,833
购买商品、接受劳务支付的现金		25,384,051,680	34,225,442,441
支付给职工以及为职工支付的现金		1,416,015,138	1,130,705,944
支付的各项税费		687,309,703	458,131,152
支付其他与经营活动有关的现金	五(46)	552,592,717	886,959,658

经营活动现金流出小计		28,039,969,238	36,701,239,195
经营活动产生的现金流量净额	五(47)	550,280,773	-4,075,527,362
二、投资活动产生的现金流量：
取得投资收益收到的现金		727,717	11,276,647
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		134,648,129	52,801,493
购买子公司所流入的现金		0	1,465,850
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		2,730,580	0
收到其他与投资活动有关的现金	五(46)	13,923,288	30,182,783
投资活动现金流入小计		152,029,714	95,726,773
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		4,216,277,016	5,633,874,881
投资支付的现金		10,000,000	45,880,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		0	26,966,117
投资活动现金流出小计		4,226,277,016	5,706,720,998
投资活动产生的现金流量净额		-4,074,247,302	-5,610,994,225
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0	1,000,000,000
取得借款收到的现金		32,432,763,326	19,028,996,328
发行债券收到的现金		6,258,050,000	2,290,800,000
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		38,690,813,326	22,319,796,328
偿还债务支付的现金		33,689,586,946	9,093,987,004
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		920,542,470	1,561,462,914
偿还短期债券支付的现金		2,300,000,000	0
支付其他与筹资活动有关的现金	五(46)	49,056,513	0
筹资活动现金流出小计		36,959,185,929	10,655,449,918
筹资活动产生的现金流量净额		1,731,627,397	11,664,346,410
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		0	0
五、现金及现金等价物净增加额	五(47)	-1,792,339,132	1,977,824,823
加：期初现金及现金等价物余额		3,653,935,185	1,676,110,362
六、期末现金及现金等价物余额	五(47)	1,861,596,053	3,653,935,185

法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：康学增 会计机构负责人：王珏

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		24,299,472,188	29,922,605,673
收到的税费返还		2,768,890,996	1,878,012,885
收到其他与经营活动有关的现金	五(46)	99,825,365	92,079,799
经营活动现金流入小计		27,168,188,549	31,892,698,357
购买商品、接受劳务支付的现金		27,811,563,113	32,662,882,229
支付给职工以及为职工支付的现金		856,642,863	661,801,493
支付的各项税费		366,499,308	230,223,259
支付其他与经营活动有关的现金	五(46)	300,475,101	157,865,980
经营活动现金流出小计		29,335,180,385	33,712,772,961
经营活动产生的现金流量净额	五(47)	-2,166,991,836	-1,820,074,604
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		695,328	2,508,211
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		134,616,017	41,969,376
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额		51,058,819	0
收到其他与投资活动有关的现金	五(46)	11,453,606	21,620,933
投资活动现金流入小计		197,823,770	66,098,520
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,645,314,375	3,226,824,931
投资支付的现金		10,000,000	690,300,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		0	36,549,300
支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计		1,655,314,375	3,953,674,231
投资活动产生的现金流量净额		-1,457,490,605	-3,887,575,711
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		0	0
取得借款收到的现金		24,884,981,204	13,104,785,511
收到其他与筹资活动有关的现金		6,258,050,000	2,290,800,000
筹资活动现金流入小计		31,143,031,204	15,395,585,511
偿还债务支付的现金		25,750,580,740	6,580,721,541
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		816,332,281	1,376,432,173
偿还短期债券支付的现金		2,300,000,000	0
筹资活动现金流出小计		28,866,913,021	7,957,153,714
筹资活动产生的现金流量净额		2,276,118,183	7,438,431,797
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		0	0
五、现金及现金等价物净增加额	五(47)	-1,348,364,258	1,730,781,482
加：期初现金及现金等价物余额		2,664,401,899	933,620,417
六、期末现金及现金等价物余额	五(47)	1,316,037,641	2,664,401,899

法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：康学增 会计机构负责人：王珏

合并所有者权益变动表(见附表)

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	3,207,355,000	5,953,270,597			1,424,549,500		4,507,057,028	15,092,232,125
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	3,207,355,000	5,953,270,597			1,424,549,500		4,507,057,028	15,092,232,125
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）	1,182,939,584	-181,285,996			83,144,801		-379,664,786	705,133,603
（一）净利润							831,448,007	831,448,007
（二）其他综合收益		-11,491,316						-11,491,316
上述（一）和（二）小计		-11,491,316					831,448,007	819,956,691
（三）所有者投入和减少资本	169,794,680	-169,794,680
1．所有者投入资本	169,794,680	-169,794,680
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配	1,013,144,904				83,144,801		-1,211,112,793	-114,823,088
1．提取盈余公积					83,144,801		-83,144,801
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配	1,013,144,904						-1,127,967,992	-114,823,088
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）

2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	4,390,294,584	5,771,984,601			1,507,694,301		4,127,392,242	15,797,365,728

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	3,207,355,000	3,856,513,159			1,187,083,249		2,915,111,119	11,166,062,527
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额	3,207,355,000	3,856,513,159			1,187,083,249		2,915,111,119	11,166,062,527
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		2,096,757,438			237,466,251		1,591,945,909	3,926,169,598
（一）净利润							2,374,662,510	2,374,662,510
（二）其他综合收益		-174,696,063						-174,696,063
上述（一）和（二）小计		-174,696,063					2,374,662,510	2,199,966,447
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					237,466,251		-782,716,601	-545,250,350
1．提取盈余公积					237,466,251		-237,466,251
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配							-545,250,350	-545,250,350
4．其他
（五）所有者权益内部结转		2,271,453,501						2,271,453,501
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他		2,271,453,501						2,271,453,501
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	3,207,355,000	5,953,270,597			1,424,549,500		4,507,057,028	15,092,232,125

法定代表人：周纪昌 主管会计工作负责人：康学增 会计机构负责人：王珏

8.3 主要会计政策、会计估计的变更

8.3.1 会计政策变更

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
在2007年1月1日首次执行企业会计准则时，根据《企业会计准则讲解 (2006) 》和《企业会计准则解释第1号》的要求，在合并财务报表中，对于公司制改建评估产生的长期股权投资差额中，能够分摊至各项可辨认资产，按照合理的方法分摊至相应资产并在该资产的剩余使用年限内计提折旧或摊销；无法分摊至各项可辨认资产、负债的，在合并资产负债表中列示为“其他非流动资产”，并在10年内平均摊销。 财政部于再版的《企业会计准则讲解 (2008) 》中，对《企业会计准则讲解 (2006)》进行了修订，对同一控制下企业合并中涉及国有企业改制的情况进行了进一步的说明，并且对长期股权投资于首次执行日的新旧衔接办法进行了修订。由于前述企业会计准则的变更，公司在合并财务报表中，对于上述公司制改建评估产生的长期股权投资差额在首次执行日予以冲销，并调整资本公积和留存收益。	此项变更于2009年8月26日经公司第四届董事会第二十四次会议决议通过，已公告。	减少2008年12月31日公司其他非流动资产余额	162,767,056元
		减少2008年12月31日公司无形资产余额	59,228,442元
		减少2008年12月31日公司资本公积余额	271,617,657元
		增加2008年12月31日公司未分配利润余额	49,622,159元
		减少2008年度公司管理费用	24,811,079元
		减少2008年12月31日公司长期股权投资及资本公积余额	168,580,163元
根据财政部于2009年6月11日颁布的《企业会计准则解释第3号》中有关成本法的规定，自2009年1月1日起，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 按照《企业会计准则解释第3号》的相关要求，此项会计政策变更采用未来适用法。	此项变更为《企业会计准则解释第3号》所要求的会计政策变更，故无需公司内部审批机构批准。	对于公司没有影响	-

8.3.2 会计估计变更

单位：元 币种：人民币

会计估计变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
本集团固定资产的折旧在预计使用寿命内以资产的入账价值减去预计净残值后的金额按直线法计提。本集团定期对预计使用寿命和预计净残值进行评估，以确保折旧方法和折旧率与固定资产的预计经济利益实现模式一致。于2009年度，本公司对于房屋及建筑物的使用及维护情况进行了全面检查，并依据实际使用情况及预计经济利益实现情况，将房屋及建筑物的预计使用寿命由原来的20-30年统一调整为30年。	2009年4月27日举行第四届董事会第二十次会议，会议通过了《关于调整公司固定资产中房屋及建筑物预计使用年限的议案》	上述会计估计的变更导致本集团2009年度利润总额增加	84,902,517

8.4 本报告期无前期会计差错更正。

8.5 企业合并及合并财务报表

8.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

8.5.1.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
南通振华港机配套有限公司	211,703,500	0
南通振华港机配件有限公司	34,164,500	0

8.5.1.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
上海港机设备制造有限公司	187,978,091	4,396,935
上海振华港口机械集团浮式起重机有限公司	100,115,332	0
上海港机物资配件有限公司	18,864,513	2,444,953
上海振华港口机械浦东有限公司	8,178,948	0
ZPMC(M)SDN.BHD	4	0

上海振华重工（集团）股份有限公司

董事长：周纪昌

2010年4月2日