(上接B15版)

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		7,959,965,606.65	9,527,178,125.27
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		45,267,702.46	461,664,377.67
收到其他与经营活动有关的现金	（七）45(1)	155,597,985.97	187,735,226.89
经营活动现金流入小计		8,160,831,295.08	10,176,577,729.83
购买商品、接受劳务支付的现金		5,618,962,505.29	6,347,565,435.30
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		272,074,526.53	279,001,081.33
支付的各项税费		324,607,290.06	969,921,900.97
支付其他与经营活动有关的现金	（七）45(2)	490,808,944.35	579,884,820.84
经营活动现金流出小计		6,706,453,266.23	8,176,373,238.44
经营活动产生的现金流量净额		1,454,378,028.85	2,000,204,491.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		304,013,619.32	67,412,276.47
取得投资收益收到的现金		17,036,810.81	2,456,019.12
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		20,471,532.02	5,296,292.94
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金	（七）45(3)		234,529,338.38
投资活动现金流入小计		341,521,962.15	309,693,926.91

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		1,758,073,527.37	1,013,862,444.04
投资支付的现金		355,692,990.93	161,756,368.61
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金	（七）45(4)		60,000,000.00
投资活动现金流出小计		2,113,766,518.30	1,235,618,812.65
投资活动产生的现金流量净额		-1,772,244,556.15	-925,924,885.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		49,000,000.00	55,080,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		49,000,000.00	55,080,000.00
取得借款收到的现金		2,659,453,506.36	1,513,007,159.27
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		2,708,453,506.36	1,568,087,159.27
偿还债务支付的现金		1,469,948,612.23	1,752,908,591.35
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		1,021,037,144.66	979,205,767.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润		120,420,462.48	186,850,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金	（七）45(5)	827,000,000.00
筹资活动现金流出小计		3,317,985,756.89	2,732,114,358.86
筹资活动产生的现金流量净额		-609,532,250.53	-1,164,027,199.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		2,222,256.28	-8,769,566.84
五、现金及现金等价物净增加额		-925,176,521.55	-98,517,160.78
加：期初现金及现金等价物余额		1,271,602,517.04	1,370,119,677.82
六、期末现金及现金等价物余额	（七）46(2)	346,425,995.49	1,271,602,517.04

法定代表人：丁建生 主管会计工作负责人：寇光武 会计机构负责人：李俊彦

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		6,072,804,411.10	7,546,995,618.37
收到的税费返还			234,817,730.77
收到其他与经营活动有关的现金		32,254,094.44	55,649,394.17
经营活动现金流入小计		6,105,058,505.54	7,837,462,743.31
购买商品、接受劳务支付的现金		5,229,786,401.64	5,620,305,342.43
支付给职工以及为职工支付的现金		132,598,898.04	137,757,117.53
支付的各项税费		204,834,095.15	375,774,793.92

支付其他与经营活动有关的现金		245,306,473.79	284,725,159.88
经营活动现金流出小计		5,812,525,868.62	6,418,562,413.76
经营活动产生的现金流量净额	（十四）6	292,532,636.92	1,418,900,329.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金		300,584,355.00	40,668,432.72
取得投资收益收到的现金		361,921,660.83	2,999,467.55
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		994,124.55	1,055,776.33
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		663,500,140.38	44,723,676.60
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		85,865,355.25	237,770,136.74
投资支付的现金		354,689,265.00	204,915,820.37
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金			100,000,000.00
投资活动现金流出小计		440,554,620.25	542,685,957.11
投资活动产生的现金流量净额		222,945,520.13	-497,962,280.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		170,866,000.00	169,188,565.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		170,866,000.00	169,188,565.00
偿还债务支付的现金		277,830,392.00	344,875,917.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		841,744,769.70	695,724,030.07
支付其他与筹资活动有关的现金		297,000,000.00
筹资活动现金流出小计		1,416,575,161.70	1,040,599,947.07
筹资活动产生的现金流量净额		-1,245,709,161.70	-871,411,382.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-1,418,073.19	-646,249.97
五、现金及现金等价物净增加额		-731,649,077.84	48,880,417.00
加：期初现金及现金等价物余额		986,348,485.12	937,468,068.12
六、期末现金及现金等价物余额	（十四）6	254,699,407.28	986,348,485.12

法定代表人：丁建生 主管会计工作负责人：寇光武 会计机构负责人：李俊彦

合并所有者权益变动表(见附表)

母公司所有者权益变动表(见附表)

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
于2009年1月1日前，本集团提取的安全生产费在“盈余公积”下以“专项储备”项目单独反映，按规定范围使用安全生产储备购建安全防护资产或支付安全生产检查等费用支出时，按照实际使用金额将专项储备自“盈余公积”项目转入“未分配利润”项目。使用安全生产储备形成的固定资产按规定计提折旧，计入有关成本费用。依据《企业会计准则解释第3号》的要求，自2009年1月1日起，提取的安全生产费用直接计入相关产品的成本或当期费用，同时计入“专项储备”项目单独反映。按规定范围使用安全生产费时，属于支付安全生产检查等费用性支出时，直接冲减“专项储备”；用以购建安全防护资产等形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成的固定资产的成本冲减“专项储备”，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。本集团对上述会计政策变更采用追溯调整法核算。	经本集团第四届董事会第四次会议于2009年7月28日批准。	2008年1月1日合并专项储备	46,005,175.94
		2008年1月1日合并盈余公积	-43,833,762.87
		2008年1月1日合并未分配利润	4,729,363.33
		2008年1月1日的少数股东权益	365,979.30
		2008年度合并管理费用	-48,445,037.97
		2008年度合并所得税费用	7,266,755.70
		2008年度归属于母公司所有者的净利润	39,104,399.54
		2008年度少数股东损益	2,073,882.73
		2008年1月1日母公司全年专项储备	38,876,951.56
		2008年1月1日母公司全年盈余公积	-43,833,762.87
		2008年1月1日母公司全年未分配利润	10,788,354.05
		2008年度母公司全年管理费用	-38,876,951.56
		2008年度母公司全年所得税费用	5,831,542.74

9.3.2 会计估计变更

无

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表9.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.1.1 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
烟台万华新材料科技有限公司	97,574,519.67	-326,153.50

9.5.2 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

资产负债表中的所有资产、负债类项目按资产负债表日的即期汇率折算；除“未分配利润”项目外的股东权益项目按发生时的即期汇率折算；利润表中的所有项目及反映利润分配发生额的项目按与交易发生日即期汇率近似的汇率折算；年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额在资产负债表中股东权益项目下单独列示。