(上接B55版)

合并现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		10,622,360,062.65	10,445,366,640.20
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还		9,239,381.66	4,550,810.53
收到其他与经营活动有关的现金		53,990,344.60	20,667,321.33
经营活动现金流入小计		10,685,589,788.91	10,470,584,772.06
购买商品、接受劳务支付的现金		9,661,654,586.93	9,248,304,860.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		421,168,451.09	345,622,598.23
支付的各项税费		179,294,542.09	139,382,301.79
支付其他与经营活动有关的现金		158,915,153.20	231,200,014.94
经营活动现金流出小计		10,421,032,733.31	9,964,509,775.81
经营活动产生的现金流量净额		264,557,055.60	506,074,996.25
二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		1,221,934.00	5,239.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		14,066,601.62	17,230,812.65
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		5,000,000.00
投资活动现金流入小计		20,288,535.62	17,236,052.57
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		415,600,543.94	1,076,601,061.20
投资支付的现金		29,010,000.00	26,263,066.31
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		4,365,621.47	218,981,760.30
支付其他与投资活动有关的现金		569.16
投资活动现金流出小计		448,976,734.57	1,321,845,887.81
投资活动产生的现金流量净额		-428,688,198.95	-1,304,609,835.24
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金			175,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金			175,000.00
取得借款收到的现金		2,507,778,885.28	2,110,957,195.94
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金		7,944,996.53	328,833,400.29
筹资活动现金流入小计		2,515,723,881.81	2,439,965,596.23
偿还债务支付的现金		2,012,038,774.07	1,418,778,027.74
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		178,285,693.05	170,795,057.36
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润			11,788,200.00
支付其他与筹资活动有关的现金		215,655,775.05	3,386,437.77
筹资活动现金流出小计		2,405,980,242.17	1,592,959,522.87
筹资活动产生的现金流量净额		109,743,639.64	847,006,073.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		-2,477,893.49	-4,485,021.93
五、现金及现金等价物净增加额		-56,865,397.20	43,986,212.44
加：期初现金及现金等价物余额		384,489,657.97	340,503,445.53
六、期末现金及现金等价物余额		327,624,260.77	384,489,657.97

法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭

母公司现金流量表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		3,256,775,284.86	3,290,485,913.61
收到的税费返还		241,635.25
收到其他与经营活动有关的现金		5,590,987.52	25,864,425.11
经营活动现金流入小计		3,262,607,907.63	3,316,350,338.72
购买商品、接受劳务支付的现金		2,905,799,251.56	2,827,285,388.14
支付给职工以及为职工支付的现金		113,213,128.54	95,144,870.84
支付的各项税费		33,661,994.18	34,035,885.86
支付其他与经营活动有关的现金		54,617,922.68	67,269,940.11
经营活动现金流出小计		3,107,292,296.96	3,023,736,084.95
经营活动产生的现金流量净额		155,315,610.67	292,614,253.77
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金		74,622,611.47	7,291,169.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		372,131.20	2,210,755.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计		74,994,742.67	9,501,924.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		15,532,286.90	37,350,177.83
投资支付的现金		259,168,192.50	400,854,069.27
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额		4,365,621.47
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		279,066,100.87	438,204,247.10
投资活动产生的现金流量净额		-204,071,358.20	-428,702,322.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		1,478,000,000.00	876,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金		31,163,853.74	192,413,992.19
筹资活动现金流入小计		1,509,163,853.74	1,068,913,992.19
偿还债务支付的现金		1,296,968,526.32	835,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		67,281,128.92	111,553,353.80
支付其他与筹资活动有关的现金		142,238,846.23	816,945.12
筹资活动现金流出小计		1,506,488,501.47	947,370,298.92
筹资活动产生的现金流量净额		2,675,352.27	121,543,693.27
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响		1,173,991.27	-1,252,453.61
五、现金及现金等价物净增加额		-44,906,403.99	-15,796,828.75
加：期初现金及现金等价物余额		103,110,689.67	118,907,518.42
六、期末现金及现金等价物余额		58,204,285.68	103,110,689.67

法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭

合并所有者权益变动表(附后）

母公司所有者权益变动表（附后）

9.3 主要会计政策、会计估计的变更

9.3.1 会计政策变更

单位：元 币种：人民币

会计政策变更的内容和原因	审批程序	受影响的报表项目名称	影响金额
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	递延所得税资产	1,137,761.18
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	专项储备	3,610,249.12
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	未分配利润	-3,068,711.75
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	少数股东权益	596,223.81
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	营业成本	4,521,757.12
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	所得税费用	-678,263.57
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	净利润	-3,843,493.55
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	归属于母公司所有者的净利润	-1,818,878.26
安全生产费追溯调整	根据财政部财会[2009]8号	少数股东损益	-2,024,615.29

9.3.2 会计估计变更

无

9.4 本报告期无前期会计差错更正。

9.5 企业合并及合并财务报表

9.5.1 合并范围发生变更的说明

（1）根据北京通威饲料有限公司股东决定，受北京市城区规划要求和发展的影响，注销北京通威饲料有限公司，北京通威饲料有限公司已于2009年10月办理完毕相关注销登记手续，故从2009年11月起不再纳入本公司财务报表合并范围。

（2）根据成都通威鱼有限公司与陈桂英签订的股份转让协议，2009年3月底，本公司全资子公司成都通威鱼有限公司将持有的成都五河渔业有限公司51%的股权转让给该公司另一股东陈桂英，故从2009年4月份开始，不再将成都五河渔业有限公司有限公司纳入合并报表范围。

（3）本公司直接持有海南大海水产饲料有限公司44.57%的股权，加上通过全资子公司海南海金联贸易有限公司、控股子公司通威（海南）水产食品有限公司分别间接持有该公司的32.57%、22.86 %的股权，共计持有该公司100%的股权，享有该公司权益比例为89.26%。

（4）本公司具有主导珠海经济特区大海水产饲料有限公司、湛江粤华水产饲料有限公司的财务和经营决策的权力，对其具有实际控制权，故纳入合并范围。

（5）2006年8月，本公司与都江堰市冷水鱼试验场共同投资成立通威(成都)三文鱼有限公司，合作期限20年，在2011年底以前，本公司全权委托都江堰市冷水鱼试验场对成都三文鱼进行经营管理，自负盈亏，本公司只收取通威品牌使用费，故未纳入合并范围。

（6）经邛崃市通威农业投资担保有限公司股东会决议通过，本公司以自有资金650万元人民币，收购成都太丰农业开发有限公司、四川省邛崃市金利实业有限公司、四川省春源实业（集团）有限公司分别持有该公司45%、10%、10%的股权，至此，该公司成为本公司的全资子公司，本次收购事项已于2009年8月完成，从2009年9月份开始将其纳入本公司财务报表合并范围。

（7）2009年通威股份有限公司根据公司发展需要，依据《公司法》和公司章程相关规定，分别于2009年5月、7月、8月投资设立通威水产有限公司、黔西通威饲料有限公司、重庆市长寿通威饲料有限公司。

（8）成都新太丰农业开发有限公司董事会成员中本公司占大多数，对该公司具有实际控制权，故纳入合并报表范围。

（9）公司2008年设立通威股份有限公司连云港分公司，2009年公司注销连云港分公司，新投资设立全资子公司连云港通威饲料有限公司。

9.5.2 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体

9.5.2.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	期末净资产	本期净利润
邛崃市通威农业投资担保有限公司	7,924,215.57	-1,010,100.07
通威水产有限公司	49,330,465.18	-669,534.82
重庆市长寿通威饲料有限公司	9,841,830.23	-158,169.77
黔西通威饲料有限公司	9,359,206.22	-640,793.78

9.5.2.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体

单位:元 币种:人民币

名称	处置日净资产	期初至处置日净利润
北京通威饲料有限公司	5,468,655.01	183,367.88
成都五河渔业有限公司	123,935.87	-20,976.95

9.5.3 本期发生的非同一控制下企业合并

单位:元 币种:人民币

被合并方	商誉金额	商誉计算方法
邛崃市通威农业投资担保有限公司	0.00	2009年8月31日本公司与成都太丰农业开发有限公司、四川省邛崃市金利实业有限公司、四川省春源实业（集团）有限公司签订股权转让协议，以原始投资金额6,500,000.00元作价，支付股权转让款后，于2009年9月14日办妥工商变更登记手续，故以2009年8月31日作为购并日；2009年8月31日该公司累计未弥补亏损1,065,684.36元，按权益比例计算本次收购65%股权应承担亏损692,694.83元，因本次收购股权按原始投资作价，即收购前的亏损由本公司承担，故将承担收购前的亏损692,694.83元一次性计入合并报表的当期损益。不再计算商誉。

9.5.4 境外经营实体主要报表项目的折算汇率

越南越华水产饲料有限公司、越南通威饲料有限公司主要报表项目的折算汇率为2627越南盾兑人民币1元。

合并所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	归属于母公司所有者权益									少数股东权益		所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	687,520,000.00	924,894.31			86,314,648.49		297,383,978.85	-4,854,742.36	424,492,799.27		1,491,781,578.56
加：会计政策变更				3,610,249.12			-3,068,711.75		596,223.81		1,137,761.18
前期差错更正
其他					39,647.84		-39,647.84
二、本年年初余额	687,520,000.00	924,894.31		3,610,249.12	86,354,296.33		294,275,619.26	-4,854,742.36	425,089,023.08		1,492,919,339.74
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		16,784,063.97		-400,379.85	14,961,428.28		131,644,467.94	-4,990,985.91	-31,582,499.92		126,416,094.51
（一）净利润							146,605,896.22		-4,060,684.08		142,545,212.14
（二）其他综合收益		16,784,063.97						-4,990,985.91	-1,887,391.11		9,905,686.95
上述（一）和（二）小计		16,784,063.97					146,605,896.22	-4,990,985.91	-5,948,075.19		152,450,899.09
（三）所有者投入和减少资本									-1,584,762.84		-1,584,762.84
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									-1,584,762.84		-1,584,762.84
（四）利润分配					14,961,428.28		-14,961,428.28		-23,233,628.77		-23,233,628.77
1．提取盈余公积					14,961,428.28		-14,961,428.28
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-23,233,628.77		-23,233,628.77
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备				-400,379.85					-816,033.12		-1,216,412.97
1．本期提取				5,378,618.95					5,198,191.82		10,576,810.77
2．本期使用				-5,778,998.80					-6,014,224.94		-11,793,223.74
四、本期期末余额	687,520,000.00	17,708,958.28		3,209,869.27	101,315,724.61		425,920,087.20	-9,845,728.27	393,506,523.16		1,619,335,434.25

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	归属于母公司所有者权益									少数股东权益		所有者权益合计
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	其他
一、上年年末余额	687,520,000.00	924,894.31			78,840,224.65		197,124,089.06	-214,036.64	403,662,541.58		1,367,857,712.96
加：会计政策变更				1,470,392.34			-1,249,833.49		238,938.76		459,497.61
前期差错更正
其他					28,425.42		-28,425.42
二、本年年初余额	687,520,000.00	924,894.31		1,470,392.34	78,868,650.07		195,845,830.15	-214,036.64	403,901,480.34		1,368,317,210.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）				2,139,856.78	7,485,646.26		98,429,789.11	-4,640,705.72	21,187,542.74		124,602,129.17
（一）净利润							103,762,362.59		42,357,945.37		146,120,307.96
（二）其他综合收益		6,831,960.48						-4,640,705.72	-1,367,656.61		823,598.15
上述（一）和（二）小计		6,831,960.48					103,762,362.59	-4,640,705.72	40,990,288.76		146,943,906.11
（三）所有者投入和减少资本									-10,396,446.36		-10,396,446.36
1．所有者投入资本									175,000.00		175,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他									-10,571,446.36		-10,571,446.36
（四）利润分配					6,802,450.21		-6,802,450.21		-11,788,200.00		-11,788,200.00
1．提取盈余公积					6,802,450.21		-6,802,450.21
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配									-11,788,200.00		-11,788,200.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转		-6,831,960.48		61,266.36	683,196.05		1,469,876.73		-61,266.36		-4,678,887.70
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他		-6,831,960.48		61,266.36	683,196.05		1,469,876.73		-61,266.36		-4,678,887.70
（六）专项储备				2,078,590.42					2,443,166.70		4,521,757.12
1．本期提取				3,027,920.93					3,392,497.20		6,420,418.13
2．本期使用				-949,330.51					-949,330.50		-1,898,661.01
四、本期期末余额	687,520,000.00	924,894.31		3,610,249.12	86,354,296.33		294,275,619.26	-4,854,742.36	425,089,023.08		1,492,919,339.74

法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭

母公司所有者权益变动表

2009年1—12月

单位:元 币种:人民币

项目	本期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	687,520,000.00	44,114,215.49			81,905,392.44		145,218,784.44	958,758,392.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他					39,647.84		356,830.52	396,478.36
二、本年年初余额	687,520,000.00	44,114,215.49			81,945,040.28		145,575,614.96	959,154,870.73
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）					14,961,428.28		134,652,854.52	149,614,282.80
（一）净利润							149,614,282.80	149,614,282.80
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计							149,614,282.80	149,614,282.80
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					14,961,428.28		-14,961,428.28
1．提取盈余公积					14,961,428.28		-14,961,428.28
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	687,520,000.00	44,114,215.49			96,906,468.56		280,228,469.48	1,108,769,153.53

单位:元 币种:人民币

项目	上年同期金额
	实收资本（或股本）	资本公积	减：库存股	专项储备	盈余公积	一般风险准备	未分配利润	所有者权益合计
一、上年年末余额	687,520,000.00	38,185,494.31			75,114,164.65		84,097,734.31	884,917,393.27
加：会计政策变更
前期差错更正
其他					28,425.42		255,828.70	284,254.12
二、本年年初余额	687,520,000.00	38,185,494.31			75,142,590.07		84,353,563.01	885,201,647.39
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列）		5,928,721.18			6,802,450.21		61,222,051.95	73,953,223.34
（一）净利润							68,024,502.16	68,024,502.16
（二）其他综合收益		5,928,721.18						5,928,721.18
上述（一）和（二）小计		5,928,721.18					68,024,502.16	73,953,223.34
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配					6,802,450.21		-6,802,450.21
1．提取盈余公积					6,802,450.21		-6,802,450.21
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额	687,520,000.00	44,114,215.49			81,945,040.28		145,575,614.96	959,154,870.73

法定代表人：刘汉元 主管会计工作负责人：袁仕华 会计机构负责人：宋枭