五届二十次董事会决议公告
证券代码：000757 证券简称：*ST方向 公告编号：2010-13号
四川方向光电股份有限公司
五届二十次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
四川方向光电股份有限公司五届二十次董事会会议通知于2010年3月29日以电子邮件、电话或传真方式发出，会议于2010年4月8日上午在成都召开。会议由董事长李凯先生主持，应到董事9人，实到董事9人，占公司董事总数的100%。监事会成员和公司全体高级管理人员均列席了本次会议。本次董事会会议程序符合法律、法规和本公司章程的规定，会议听取了独立董事钱明杰、袁敏璋、唐琳的述职报告，审议并通过了以下议案：
1、审议通过了《2009年度董事会工作报告》
表决情况：同意9票，弃权0 票，反对0 票。
2、审议通过了《2009年度总经理业务工作报告》
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
3、审议通过了《2009年度财务决算的报告》
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
4、审议通过了《2009年度利润分配预案》
经立信大华会计师事务所审计，2009年度公司归属于母公司净利润为9,574,882.68元。公司董事会决定2009年度拟不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。
此预案尚需提交股东大会审议通过。
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
5、审议通过了《公司内部控制自我评价的报告》（内容详见2009年4月10日《上海证券报》或巨潮资讯网http//www.cninfo.com.cn）
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
6、审议通过了《2009年年度报告及其摘要》（内容详见2009年4月10日《上海证券报》或巨潮资讯网http//www.cninfo.com.cn）
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
7、审议通过了《关于续聘会计审计单位并确定其报酬事项的议案》
根据公司审计委员会建议，本公司拟续聘具有证券从业资格的立信大华会计师事务所为2010年度审计单位，聘期一年。根据审计业务工作量和市场平均报酬水平确定审计费用，决定2010年度支付该所审计费为60万元（不含开展正常审计业务发生的住宿费、差旅费等）。
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
8、审议通过了《董事会关于2009年年度审计报告被会计师事务所出具带强调事项段的无保留意见所涉及事项的专项说明》
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
9、审议通过了《董事会关于重大会计差错更正事项的议案》（内容详见2009年4月10日《上海证券报》或巨潮资讯网http//www.cninfo.com.cn）
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
10、审议通过了《四川方向光电股份有限公司外部信息使用人管理制度》（内容详见2009年4月10日《上海证券报》或巨潮资讯网http//www.cninfo.com.cn）
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票。
11、审议通过了《2010年度对外担保事项的议案》
公司确定2010年度原则上不再对关联方和非关联方提供新增担保，也不再提供转贷和延期担保，直至担保责任解除。
为确保公司生产经营持续开展，同意继续为控股子公司贷款提供担保（包括在银行所有项下的融资转贷、展期、借新还旧），担保总金额为48728.89万元。同意授权公司董事会办理担保具体事宜。
表决情况：同意9票，弃权0票，反对0票
上述第1、3、4、6、7、11项议案尚需提交股东大会审议通过，股东大会召开时间另行通知。
四川方向光电股份有限公司董事会
二0一0年四月十日
证券代码：000757 证券简称：*ST方向 公告编号：2010-14号
四川方向光电股份有限公司
五届十二次监事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
四川方向光电股份有限公司第五届监事会第十二次会议于2010年4月8日下午在内江方向光电科技园会议室召开。会议由监事会主席朱文才先生主持，应到监事4人，实到监事4人。本次会议符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定，会议审议通过了相关事项及对董事会提出的相关议案发表了意见：
一、听取和审议通过了2009年度监事会报告（财务部分）
表决情况：同意4票，弃权0票，反对0票。
二、审议了《2009年度财务决算的报告》
监事会认为，财务决算报告，符合有关法律、法规、财务会计制度的规定，真实反映了公司的财务状况。
表决情况：同意4票，弃权0票，反对0票。
三、对公司2009年年度报告及摘要发表意见
公司监事会组织有关人员对2009年年度报告及摘要进行审核后认为：公司2009年度报告及摘要是按照中国证监会颁发信息披露内容与格式准则，以及按照关于做好上市公司2009年年度报告及相关工作的通知等有关要求编制的，其年度报告和摘要反映了公司财务状况及经营成果，符合《会计法》、《会计准则》等相关会计制度规定。
表决情况：同意4票，弃权0票，反对0票。
四、对公司2009年年度利润分配预案的意见
经与会监事认真审查，就2009年度利润分配预案发表意见如下：董事会提出的2009年度利润分配预案，符合公司现状和当前实际。
表决情况：同意4票，弃权0票，反对0票。
五、关于对2009年度会计报表中出具带强调事项段的无保留意见审计报告专项说明的意见
监事会认为：审计意见真实的反映了公司的财务状况、充分揭示了公司的财务和经营风险。
表决情况：同意4票，弃权0票，反对0票。
六、对重大会计差错更正的意见
2009年度，公司根据会计准则对09年年度报告披露的以前年度会计差错进行了相关更正，以及就其影响所做了说明。公司监事会认为：公司董事会对以前年度会计差错做出的相关更正，符合有关法律、法规、财务会计制度的规定，真实反映了公司的财务状况。同时，监事会将继续关注公司重大事项的对公司的影响，切实维护全体股东的合法权益。
表决情况：同意4票，弃权0票，反对0票。
七、对公司《2010年度对外担保事项的议案》的意见
监事会认为：公司确定2010年度原则上不再对关联方和非关联方提供新增担保，也不再提供转贷和延期担保，直至担保责任解除，以及继续为控股子公司贷款提供担保的议案，符合公司当前实际。
表决情况：同意4票，弃权0票，反对0票。
八、公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见
公司遵循内部控制的基本原则，内部控制组织机构和制度健全，保证了公司内部控制重点活动的开展，确保公司资产的安全和完整。
报告期内，公司不存在违反深交所《上市公司内部控制指引》及《公司内部控制制度》的情形。监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。
表决情况：同意4票，弃权0票，反对0票。
四川方向光电股份有限公司监事会
二０一０年四月十日
证券代码：000757 证券简称：*ST方向 公告编号：2010-15号
四川方向光电股份有限公司董事会
关于重大会计差错更正的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整、没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》和《深圳证券交易所关于做好2009年度报告工作的通知》精神，公司对09年度年度报告披露的以前年度会计差错进行了相关更正，现将有关情况公告如下：
一、会计差错事项及原因
1、 关于公司增值税税项的更正
公司2001年以前已缴纳的未抵扣增值税及城市维护建设税税款列报于应交税费的借方，导致应交税费各年均以负数出现，考虑到公司停业多年且连续亏损，无法确认未来是否能产生足够的增值税销项税额用以抵扣增值税进项税额，根据谨慎性原则公司对其进行了更正， 该项调整影响年初应交税费34,063,434.41元、年初未分配利润-34,063,434.41元。
该项调整影响母公司年初应交税费34,063,434.41元、年初未分配利润-34,063,434.41元。
2．关于对公司2003年以前形成的其他应收往来款项的更正
公司本期对从2003年以前形成的其他应收往来款95,282,946.22元，主要包括应收内江市国资局21,410,483.97元 ，四川峨柴集团股份有限公司28,196,130.55元 ，银山化工股份公司13,183,204.96元，个人借款12,753,719.07元，深圳百星合电子公司4,000,000.00元，由于银山化工等单位亏损严重，经营十分困难，甚至已停业多年，因此款项收回的可能性极低，为更真实地反映公司的资产质量，按照会计政策的要求全额计提了坏账准备。该项调整影响年初其他应收款-95,282,946.22元、年初未分配利润-95,282,946.22元。
该项调整影响母公司年初其他应收款- 102,403,606.92元、年初未分配利润- 102,403,606.92元。
3、对账龄超过一年以上的相关预付账款的更正
公司将账龄超过一年以上且无确凿证据可以收回的预付账款共计38,803,689.13元调入其他应收款进行核算与列报，主要是公司于2001年以前形成的预付账款24,513,757.59元，是公司在国有股权转让之前，由当时的控股公司四川峨眉柴油机集团公司以股份公司的资产对外投资形成，该款项本质上属于原国有企业的遗留问题。由于欠款时间较久，为更真实地反映公司的资产质量，将该款项调入其他应收款核算并计提相应的坏账准备。该项调整影响年初预付账款-38,803,689.13元、年初未分配利润-38,803,689.13元。
该项调整影响母公司年初预付账款-24,513,757.59元、年初未分配利润-24,513,757.59元。
4、关于对公司年初盈余公积多计部分予以冲回的更正
根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，对公司合并财务报表年初盈余公积多计部分予以冲回，并对合并财务报表进行了追溯调整。该项调整影响年初盈余公积-25,345,745.29元、年初未分配利润25,345,745.29元。
5、关于对净资产为负值的子公司汽配公司的长期股权投资计提减值准备的更正
根据《企业会计准则第28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定，为更真实地反映母公司的财务状况，对净资产为负值的子公司汽配公司的长期股权投资计提减值准备。该项调整影响年初长期股权投资-3,519,063.18元、年初未分配利润-3,519,063.18元。
二、对公司财务状况和经营成果的影响
前期差错更正影响年初资产总额-134,086,635.35元、年初负债总额34,063,434.41 元、年初盈余公积-25,345,745.29元、年初未分配利润-142,543,714.05元,年初少数股东权益-260,610.42元，上年净利润-11,363,368.32元。前期差错更正对财务报表年初数或上年数各项目的影响情况如下：
报表项目 2008年末数或年度数 追溯调整金额 2009年初数或上年数
预付账款 53,358,066.74 -38,803,689.13 14,554,377.61
其他应收款 112,450,306.58 -95,282,946.22 17,167,360.36
流动资产合计 165,808,373.32 -134,086,635.35 31,721,737.97
资产合计 165,808,373.32 -134,086,635.35 31,721,737.97
应交税费 -21,793,763.86 34,063,434.41 12,269,670.55
流动负债合计 -21,793,763.86 34,063,434.41 12,269,670.55
负债合计 -21,793,763.86 34,063,434.41 12,269,670.55
盈余公积 93,293,908.15 -25,345,745.29 67,948,162.86
未分配利润 -1,313,137,733.13 -142,543,714.05 -1,455,681,447.18
少数股东权益 -17,018,207.97 -260,610.42 -17,278,818.39
股东权益合计 -1,236,862,032.95 -168,150,069.76 -1,405,012,102.71
负债及股东权益合计 -1,258,655,796.81 -134,086,635.35 -1,392,742,432.16
一、营业成本 17,050,625.44 11,623,978.74 28,674,604.18
资产减值损失 17,050,625.44 11,623,978.74 28,674,604.18
二、营业利润 -146,939,506.28 -11,623,978.74 -158,563,485.02
三、利润总额 -118,556,111.19 -11,623,978.74 -130,180,089.93
所得税费用 1,587,300.09 --- 1,587,300.09
四、净利润 -120,143,411.28 -11,623,978.74 -131,767,390.02
归属于母公司所有者
的净利润 -114,062,714.70 -11,363,368.32 -125,426,083.02
少数股东损益 -6,080,696.58 -260,610.42 -6,341,307.00
方向光电已对上述各项前期差错进行了更正，2009 年度财务报表中的比较数据已经恰当重述和充分披露。
三、立信大华会计师事务所的专项说明
立信大华会计师事务所根据有关规定，对本公司重大会计差错更正实施了有关的审计程序，对公司本次重大会计差错更正出具了专项说明。对本公司更正后的2009年度财务报表出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。
四、公司董事会、监事会、独立董事对本次会计差错更正的说明
公司董事会对本次会计差错更正的意见：根据会计准则等有关规定，本公司对09年度以前发生的会计差错事项进行了相关更正，本次更正比较客观的反映了公司财务状况的真实情况，恰当地进行了会计处理，对公司实际经营状况的反映更加真实和准确，公司的会计核算更符合会计准则等有关规定。本次更正提高了公司财务信息披露质量，没有损害公司和全体股东的合法权益。
独立董事对重大会计差错更正的意见：公司对以前年度会计差错做出的相关更正，符合公司实际经营和财务状况，对会计差错的处理也符合有关财务规定，本次更正提高了公司的财务会计信息质量，客观公允地并真实反映了公司的财务状况，该事项没有对广大投资者、特别是中小投资者的利益造成损害，同意公司本次会计差错更正的处理。
监事会对重大会计差错更正的意见：2009年度，公司根据会计准则、中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第19号-财务信息的更正及相关披露》和《深圳证券交易所关于做好2009年度报告工作的通知》精神，对09年度年度报告披露的以前年度会计差错进行了相关更正。公司监事会认为：公司董事会对以前年度会计差错做出的相关更正，符合法律、法规、财务会计制度的有关规定，真实反映了公司的财务状况。监事会同意董事会关于会计差错更正的意见，以及就其影响所做的说明。监事会将继续关注公司重大事项的对公司的影响，切实维护全体股东的合法权益。
四川方向光电股份有限公司董事会
二0一0年四月十日